2021-106 Bijlage Nota 1e technische en financiële verzamelwijziging 2021.pdf

2021-106

1e Technische en financiële verzamelwijziging 2021

1e Technische wijziging 2 (9)

Raadsnummer

Datum

Inleiding Voor u ligt de eerste technische en financiële verzamelwijziging van het jaar 2021. In overeenstemming met de P&C Cyclus is dit de eerste van 3 tussentijdse rapportages: de 1 e technische begrotingswijziging in april, de bestuursrapportage in september en de tweede technische begrotingswijziging in december. Een technische en financiële verzamelwijziging heeft tot doel om de begroting actueel te houden en (weer) in overeenstemming te brengen met genomen besluiten en bevat dus geen (nieuwe) beleidsvoorstellen of beleidswijzigingen. Met deze 1e technische begrotingswijziging in april wordt hieraan tegemoetgekomen. Leeswijzer In deze eerste wijziging van de begroting 2021 is uiteraard aansluiting gezocht bij de opzet van de bestuursrapportage in september 2020 en de tweede wijziging in december. De technische en financiële wijzigingen zijn ingedeeld op programmaniveau en worden na een uiteenzetting met een totaaloverzicht van de wijzigingen en financiële effecten per programma apart uitgelicht. Corona gerelateerde effecten zijn hierin niet meegenomen. Deze worden verwerkt in de bestuursrapportage en tweede verzamelwijziging. Op dit uitgangspunt is één uitzondering: de consequenties van de december-circulaire voor de omvang van de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds.

De toename is voor € 1.027.000 corona gerelateerd en wordt overeenkomstig de eerder ingezette lijn toegevoegd aan de reserve corona en voor een bedrag van € 102.000 onttrokken ten behoeve van de opvang van de extra kosten verkiezingen. De financiële effecten van de verschillende technische wijzigingen zijn in tabellen weergegeven onder de beschrijving. Voor lasten geldt dat een positief getal betekent dat de lasten toenemen en andersom dat bij een min-bedrag de lasten afnemen. Voor de baten is dit tegenovergesteld, een negatief bedrag geeft hier aan dat de baten zijn toegenomen en een positief getal kenmerkt een daling van de totale baten. Afwijkingen beneden € 25.000 worden niet toegelicht. De cijfers in de tabellen zijn * € 1.000.

1e Technische wijziging 3 (9)

Raadsnummer

Datum

Samenvatting Het effect op het begrotingssaldo op basis van de eerste technische en financiële verzamelwijziging (circa 20 deelwijzigingen) bedraagt € 372.000 negatief en is geheel verbonden aan de wijzigingen binnen de begrotingsprogramma’s: Lasten

Baten

Bestuur en dienstverlening

158

Wonen en economie

150

300

Leefomgeving en veiligheid

216

200

Vrije tijd Versterking eigen kracht …

474

Bedrijfsvoering

309

Algemene middelen

949

1384

2.256 -372

1.884

Saldo Dit resultaat is toe te schrijven aan:

- hogere uitgaven voor re-integratie (€ 85.000) en WIL (€ 282.000); - lagere rijksbijdrage sociaal domein, onderdeel decembercirculaire (€ 8.000); - toewijzing rente en afschrijving vanuit stelpost, per saldo afgerond lager (€ 3.000). Op grond van dit effect ontstaat het volgende beeld voor de begroting 2021:

Saldo 2021 Primitieve begroting

-989

mutaties 1e tech.wijz. april 2021

-372

incl.1e tech.wijz.

-1.361

1e Technische wijziging 4 (9)

Raadsnummer

Datum

1. Technische wijzigingen 1.1. Bestuur en dienstverlening 1.1.1. Mutatie Bestuur en dienstverlening Verkiezingen (€ 158.000) De verkiezingen voor de Tweede kamer zijn als gevolg van de corona maatregelen gespreid over drie dagen. De extra kosten daarvan zijn totaal € 183.000, waarvan € 158.000 zijn verantwoord binnen dit programma en € 25.000 binnen programma bedrijfsvoering. De extra kosten worden deels opgevangen binnen een verhoogde algemene uitkering uit het Gemeentefonds (decembercirculaire). Het restant door een onttrekking uit de reserve “Corona” (onderdeel programma algemene dekkingsmiddelen). 1.1.2. Programma overzicht Bestuur en Dienstverlening Stand voor Tech.wijz. April 2021

Technische Wijziging April 2021

Begr.2021 na wijz.

Lasten

3.663

158

3.821

Baten

1.100

0

1.100

Saldo

-2.563

-158

-2.721

1.2. Wonen en economie 1.2.1. Mutatie Wonen en economie Ruimtelijke kwaliteit (€ 50.000) Met ingang van 2021 wordt op jaarbasis € 50.000 beschikbaar gesteld voor historische dorpskernen. Deze zijn in de begroting 2021 nog niet op de juiste post geboekt, maar staan nog onder de noemer ‘wegen algemeen’. Met deze wijziging wordt dit gecorrigeerd tussen de programma’s. Er is geen budgettair effect op de totale begroting. Amendement woningbouwprogramma (€ 80.000) In de Raad is een amendement aangenomen betreffende het woningbouwprogramma. Hieraan is een forse inspanning verbonden. Ook zal extern onderzoek benodigd zijn. Met de voorgestelde wijziging wordt de uitvoering van de motie mogelijk gemaakt. Als dekking wordt voorgesteld om middelen aan de reserve “Urgentieprogramma 1600 woningen” te onttrekken voor het bedrag van € 80.000. Woningsplitsing en -omzetting (40.000) Hiervoor was in 2020 een onttrekking aan de ISV-reserve geraamd van € 40.000. Deze onttrekking heeft in 2020 niet plaatsgevonden, omdat als gevolg van de corona maatregelen de kosten ook niet zijn gemaakt.

1e Technische wijziging 5 (9)

Raadsnummer

Datum

Omdat deze activiteiten in 2021 alsnog worden gerealiseerd, wordt voorgesteld om ook de onttrekking aan de ISV-reserve in 2021 te doen. De verantwoording van de kosten kunt u nalezen in verantwoording bij het programma bedrijfsvoering. Projectontwikkeling (€ 30.000) Vanuit de middelen woningimpuls wordt € 30.000 ingezet voor de versterking van projectontwikkeling. Binnen dit programma betekent dit een verlaging van de lasten. Binnen programma bedrijfsvoering worden deze lasten vervolgens opgevoerd. Het effect is voor de begroting budgettair neutraal. Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) (€ 50.000) Bij bouwplannen in de laagste risicoklasse (naar verwachting 60-70% van het aantal bouwaanvragen) wordt de bouwkwaliteit vanaf de invoering van de Wkb geborgd door private partijen en dus niet meer door de gemeente. In het bestuurlijke akkoord over de Wkb is overeengekomen dat vooruitlopend op de invoering gemeenten voor ca. 10% van de betreffende bouwplannen pilots moeten gaan doorlopen zodat alle betrokken partijen zich de werkwijze eigen kunnen maken. De ervaring leert dat deze pilots slecht van de grond komen. Dat zal te maken hebben met de hoge bouwconjunctuur maar ook met de meerkosten die deze pilots met zich meebrengen voor de opdrachtgever en ook de extra inzet die dit vraagt van de gemeente.

Door het beschikbaar stellen van budget, kunnen hopelijk wel een aantal pilots doorlopen worden. Wabo leges (€ 180.000) Met de uitvoering van diverse pilots in het kader van de Wkb (€ 50.000) en het extra inzetten van personele capaciteit met betrekking tot bouwtoezicht (€ 130.000) worden extra kosten voorzien van € 180.000. Deze kosten kunnen worden opgevangen door een bijstelling van de raming Wabo leges met een gelijk bedrag (oorspronkelijke raming in de begroting 2021 achtergebleven bij de realiteit en een te verwachten toename, onder andere door de situatie van corona waarin we ons bevinden). De kosten voor extra inzet personeel met betrekking tot bouwtoezicht staan verantwoord op programma bedrijfsvoering. 1.2.2. Programma overzicht De lasten komen daarmee per saldo totaal € 150.000 hoger uit: ruimtelijke kwaliteit, amendement, Wkb en projectontwikkeling. De baten zijn totaal € 300.000 hoger en geheel toe te schrijven aan de onttrekking uit de ISVreserve, de reserve “Urgentieprogramma 1600 woningen” en hogere Wabo leges. De tegenhanger van de kosten van ruimtelijke kwaliteit wordt verantwoord binnen programma leefomgeving en veiligheid. Wonen en Economie Stand voor Tech.wijz. April 2021

Technische Wijziging April 2021

Begr.2021 na wijz.

Lasten

43.989

150

44.139

Baten

42.232

300

42.532

Saldo

-1.757

150

-1.607

1e Technische wijziging 6 (9)

Raadsnummer

Datum

1.3. Leefomgeving en veiligheid 1.3.1. Mutaties Leefomgeving en veiligheid Wegen algemeen (50.000) Het betreft hier de tegenhanger (verlaging van de kosten) van de mutatie onder programma Wonen en economie (ruimtelijke kwaliteit). Per saldo geen budgettair effect. Parkeren Bij raadsbesluit van 10 december 2020 is besloten: * € 200.000 beschikbaar te stellen voor het uitvoeren van parkeerexperimenten; * de parkeertarieven te wijzigen; en de effecten hiervan te betrekken bij de eerste technische wijziging 2021. Het totale effect hiervan op de parkeerexploitatie 2021 is dat de lasten hoger uitvallen met € 200.000 en de baten naar beneden bijgesteld moeten worden met € 158.000 als gevolg van een nieuwe rekensystematiek. Doordat de parkeerexploitatie een gesloten systeem is, wordt een en ander verrekend met de reserve “Parkeren”. Het effect op de begroting is daarmee budgettair neutraal. MIP (€ 66.000) Binnen programma Algemene dekkingsmiddelen is de stelpost "invulling investeringen MIP 2021" naar beneden bijgesteld ten gunste van de diverse investeringen die in uitvoering zijn genomen. Voor € 66.000 kan dat worden toegerekend aan het onderhavige programma. 1.3.2. Programma overzicht Per saldo komen de lasten € 216.000 hoger uit (resultaat van parkeren en MIP minus wegen algemeen).

De baten zijn per saldo € 200.000 hoger (resultaat van lagere parkeeropbrengsten en inzet reserve “Parkeren”). Leefomgeving en Veiligheid Stand voor Tech.wijz. April 2021

Technische Wijziging April 2021

Begr.2021 na wijz.

Lasten

29.859

216

30.075

Baten

20.750

200

20.950

Saldo

-9.109

-16

-9.125

1.4. Vrije tijd 1.4.1. Mutatie vrije tijd

1.4.2. Programma overzicht

1e Technische wijziging 7 (9)

Raadsnummer

Datum

1.5. Versterking eigen kracht, ondersteuning en bescherming 1.5.1. Mutatie Versterking eigen kracht, ondersteuning en bescherming Sociale recherche (€ 108.000) De personele lasten met betrekking tot de sociale recherche waren in de begroting niet als zodanig herkenbaar. Met deze wijziging worden deze kosten aan de juiste post toegewezen. Binnen programma bedrijfsvoering wordt de hiermee samenhangende post overeenkomstig verlaagd. Het effect is budgettair neutraal. Reintegratie en WIL (€ 366.000) In de raad van 4 maart 2021 is de 1e Begrotingswijziging WIL 2021 door de raad vastgesteld. De financiële effecten zijn conform dat raadsbesluit verwerkt in deze wijziging. 1.5.2. Programma overzicht Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming Stand voor Tech.wijz. April 2021

Lasten

70.960

Baten

23.633

Saldo

-47.327

Technische Wijziging April 2021

474

Begr.2021 na wijz.

71.434 23.633

-474

-47.801

1.6. Bedrijfsvoering 1.6.1. Mutatie Bedrijfsvoering

Binnen dit programma worden de posten toegelicht voor zover die nog niet eerder binnen andere programma's aan de orde zijn gesteld. Opleidingsbudget (€ 125.000) In de tweede technische en financiële verzamelwijziging 2020 heeft de raad ingestemd met een overheveling van het opleidingsbudget van 2020 naar 2021 voor een bedrag van € 125.000. Dit bedrag is in 2020 gestort in de algemene reserve, met de intentie om deze bij de eerste begrotingswijziging in 2021 ten gunste te laten komen van het opleidingsbudget. Middels deze technische wijziging wordt dit in de begroting verwerkt. Milieutoezicht (€ 55.000) In de tweede technische en financiële verzamelwijziging 2020 heeft de raad ingestemd om de realisatie van de dwangsommen in te zetten op het gebied van milieutoezicht voor een bedrag van € 55.000. Dit bedrag is in 2020 in de algemene reserve gestort, met de intentie om deze bij de eerste begrotingswijziging in 2021 beschikbaar te stellen voor de aanvullende inhuur op het gebied van milieutoezicht.

1e Technische wijziging 8 (9)

Raadsnummer

Datum

Hiermee kan de, als gevolg van de corona crisis, opgelopen achterstand verder worden ingelopen door het uitvoeren van meer controles. 1.6.2. Programma overzicht De toename van de lasten komen daarmee per saldo uit op € 309.000: opleiding € 125.000, milieutoezicht € 55.000 en het saldo van € 129.000 (hogere lasten) als gevolg van uitwisseling met andere programma's en die daar nader zijn toegelicht. Bedrijfsvoering Stand voor Tech.wijz. April 2021

Lasten

62.221

Baten

7.827

Saldo

-54.394

Technische Wijziging April 2021

Begr.2021 na wijz.

309

62.530 7.827

-309

-54.703

1.7. Algemene dekkingsmiddelen 1.7.1. Mutatie Alg. dekkingsmiddelen Decembercirculaire algemene uitkering Eind vorig jaar is de decembercirculaire 2020 van het Gemeentefonds verschenen. Omdat december geen bijstellingsmoment is van het accres is deze circulaire beperkt van inhoud. Op basis van de decembercirculaire is de ontwikkeling van de algemene uitkering voor 2021 als volgt: Stand begroting 2021: Derde pakket corona compensatie Wijzigingen sociaal domein Stand 1e technische wijziging

99.659 1.108 -6 100.761

Naast een kleine aanpassing in het sociaal domein, omvat de circulaire de toekenning van het derde pakket corona compensatie. Het gaat om de volgende onderwerpen en bedragen: Onderwerp

2021

Aanvullende pakket re-integratiekosten

226

Gemeentelijk schuldenbeleid

97

Bijzondere bijstand

34

Impuls re-integratie

121

Cultuurmiddelen

549

Extra kosten verkiezingen

82 1.109

1e Technische wijziging 9 (9)

Raadsnummer

Datum

Het bedrag voor de extra kosten van de verkiezingen (€ 183.000) voegen wij toe aan het budget in de begroting, waarvan een deel wordt afgedekt door een onttrekking aan de reserve corona (€ 102.000). Conform het beleid stellen wij voor de overige bedragen (€ 1.027.000) te storten in de reserve corona kosten. Verwerking kapitaallasten MIP 2021 In deze wijziging hebben we de kapitaallasten van de investering voor 2021 verdeeld over de betreffende producten in de begroting. De rente en afschrijving was eerder geraamd op een stelpost, waardoor deze aanpassing budgettair-neutraal is. Wel wijzigen de bedragen op een aantal programma's. Dat effect is als volgt: Programma

2021

Leefomgeving en Veiligheid

65

Vrije tijd

1

Bedrijfsvoering

12

Algemene dekkingsmiddelen

- 78

Saldo

0

1.7.2. Programma overzicht De lasten nemen met € 949.000 toe (toevoeging aan de reserve corona van € 1.027.000 en een verlaging van de stelpost rente en afschrijving van € 78.000). De baten nemen met € 1.384.000 toe (verhoging van de algemene uitkering van € 1.102.000, onttrekking aan reserves € 282.000). Algemene dekkingsmiddelen Stand voor Tech.wijz. April 2021

Technische Wijziging April 2021

Begr.2021 na wijz.

Lasten

1.192

949

2.141

Baten

123.255

1.384

124.639

Saldo

122.063

435

122.498