VRGZ-3 - Concept-begrotingswijziging i.v.m. ontvlechting bedrijfsvoering

Gemeenteraden Gelderland-Zuid

Dagelijks Bestuur Prof. Bellefroidstraat 11 6525 AG Nijmegen Postbus 1120 6501 BC Nijmegen

Datum: Betreft:

Contactpersoon Mevr. S. van Petten 088 - 457 50 00 bestuurvrgz@vrgz.nl

Bijlage(n): Briefnummer:

18 juni 2026 Begrotingswijziging 2026 inzake frictiekosten ontvlechting bedrijfsvoering VRGZ en GGD GZ 1 VRGZ/DIR/7555/26/MvD/SvP

Geachte leden van de raad, Op 9 april 2026 (VRGZ) en 16 april 2026 (GGD Gelderland-Zuid) hebben de algemeen besturen van de VRGZ en de GGD GZ het definitieve besluit genomen om de gezamenlijke bedrijfsvoering te beëindigen en voor beide organisaties uiterlijk 31 december 2027 een eigen bedrijfsvoeringsorganisatie in te richten. Over dit besluit bent u door de besturen van de VRGZ en GGD Gelderland-Zuid geïnformeerd via de bijgevoegde raadsinformatiebrief van 20 mei 2026. De ontvlechting heeft zowel incidentele (eenmalige) als structurele (jaarlijks terugkerende) financiële gevolgen. Deze begrotingswijziging gaat in op de eenmalige kosten voor de VRGZ. Voor de incidentele en structurele kosten GGD GZ volgen aparte begrotingswijzigingen. In dit kader is door het algemeen bestuur van de VRGZ en de GGD ingestemd met gezamenlijke incidentele frictiekosten ter hoogte van maximaal € 2,25 miljoen en structurele meerkosten van € 700.000 voor de GGD GZ. Hoe worden de eenmalige kosten betaald? De eenmalige kosten voor de ontvlechting en het opzetten van twee zelfstandige bedrijfsvoeringsorganisaties worden geraamd op maximaal € 2,25 miljoen. Deze raming is onder andere gebaseerd op: • Kosten voor het (her)inrichten van processen, systemen en contracten; • Externe kosten (zoals inhuur en (juridisch) advies).

Het Algemeen Bestuur van de GGD GZ is voorgesteld (bij het vaststellen van de concept jaarrekening 2025 van de GGD GZ) om een deel van deze kosten te dekken vanuit een specifiek gevormde reserve. Deze reserve wordt opgebouwd uit het gerealiseerde resultaat over 2025 van de GGD GZ (€ 500.000) en het verwachte resultaat over 2026 (€ 250.000). De totale reserve komt daarmee op € 750.000.

Pagina 1 van 3

Na inzet van deze middelen resteert een gezamenlijk te financieren bedrag van in totaal € 1.500.000. Dit bedrag wordt verdeeld tussen VRGZ en GGD GZ op basis van de verwachte kostenverdeling tussen beide organisaties. Het algemeen bestuur VRGZ is voornemens om de incidentele kosten voor de VRGZ te dekken via een incidentele gemeentelijke bijdrage in 2026, in overeenstemming met het besluit van het algemeen bestuur d.d. 9 april 2026. Zowel VRGZ als GGD GZ verwerken de bijdrage aan de frictiekosten op de balans. Middelen die in 2026 niet worden besteed, schuiven door naar 2027. Daardoor is in 2027 geen aanvullende begrotingswijziging nodig. Wat betekent dit voor uw gemeente? Uw gemeente betaalt een deel van de eenmalige kosten. De verdeling van de kosten over de gemeenten vindt plaats op basis van het aantal inwoners per gemeente. Gemeenten verdeelsleutel inwoneraantallen Berg en Dal

Inwoners 1-1-2026

Percentage

VRGZ

GGD

Totaal

35.914

6,09%

62.861

28.418

91.279

Beuningen

26.775

4,50%

46.494

21.019

67.514

Buren

27.968

4,74%

48.953

22.131

71.083

Culemborg

30.499

5,17%

53.383

24.133

77.516

Druten

19.943

3,35%

34.631

15.656

50.287

Heumen

16.957

2,87%

29.680

13.418

43.098

Maasdriel

26.267

4,09%

42.278

19.113

61.390

Neder-Betuwe

25.890

4,39%

45.316

20.486

65.802

Nijmegen

189.500

32,11%

331.685

149.948

481.633

Tiel

42.598

7,22%

74.560

33.707

108.267

West Betuwe

53.412

9,05%

93.488

42.264

135.752

West Maas en Waal

20.750

3,49%

36.032

16.289

52.321

Wijchen

42.292

7,11%

73.439

33.201

106.640

Zaltbommel

30.750

4,79%

49.493

22.375

71.868

Mook en Middelaar

8.125

1,04%

10.708

4.841

15.549

597.640

100%

1.033.000

467.000

1.500.000

Totaal

* Verdeling conform de systematiek in de begroting, waarbij niet alle gemeenten taken afnemen. Deze percentages NB: De verdeling in huidige percentages is conform de huidige systematiek in de alle GGD-begroting. komen niet exact overeen met de verdeling op basis van inwoneraantallen, omdat in de GGD-begroting gecorrigeerd wordt voor het aantal uniforme taken dat gemeenten afnemen van de GGD. Hierdoor kan een gemeente met minder inwoners, maar met een grotere afname van uniforme taken, een hoger percentage hebben dan een gemeente met meer inwoners die minder van deze taken afneemt.

Hoe verloopt de facturatie? Zowel GGD GZ als VRGZ sturen een factuur voor de frictiekosten naar gemeenten. Eind 2027 leggen beide organisaties in hun jaarrekening verantwoording af over het resultaat en de besteding van frictiekosten, kosten van de nieuwe inrichting en personele kosten. Er volgt geen accountantsverklaring voor de besteding. Het is onderdeel van de jaarrekeningen van beide organisaties.

Pagina 2 van 3

Verzoek om zienswijze Conform de Wet op de gemeenschappelijke regelingen stellen wij gemeenteraden in de gelegenheid voorafgaand aan besluitvorming door het Algemeen Bestuur een zienswijze bij het Dagelijks Bestuur in te dienen. Wij ontvangen uw zienswijze graag uiterlijk 3 oktober 2026. Rekening houdend met de ontvangen zienswijzen wordt de definitieve begrotingswijziging op 5 november 2026 ter vaststelling voorgelegd aan het Algemeen Bestuur VRGZ. Hoogachtend, Het Dagelijks Bestuur, namens deze, de voorzitter,

de secretaris

drs. H.M.F. Bruls

M. van Dalen MSc.

Pagina 3 van 3