UBR-4 - Bestuursrapportage 2025

1

'=='uBl

Uitvoeringsorganisatie Breedbandnetwerk Rivierenland (UBR)

BESTUURSRAPPORTAGE

2025

Stand van zaken realisatie begroting 2025 door UBRivierenland

-="

uBl

Versie voor het Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur

IJitvoeringsorganisatie Breedband Rivierenland is een samenwerkingsverband regeting) van 7 gemeenten, te weten Culemborg, Maasdriel, ¡gà.e.nícna-ppel¡ike 'Ñeder-Betu*ä, f¡ét, Weét Aituwe, West Maas en Waal en Zaltbommel'

Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling UBRivierenland' 2025' gezien hetvoorstel van het Daéelijks Bestuurtoi vastãtell¡ng van de bestuursrapportage

BESLUIT:

1. Kennis te nemen van de tussentijdse resultaten en de verwachte uitkomsten voor 2A25/2026;

2.Debudgetmutatieszoalsopgenomenindezebestuursrappoftageteverwerkeninde begroting 2A25/2O26;

3'Devoorgesteldeaanpassingenindebegrotingen2025en2o26vasttestellen, 4. Het budget voor na-aansluitkosten te reserveren voor en na-aansluitingskosten en toekomstige degeneratie kosten in 2026 en verder'

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen

De

C.P.S. Herms

UB]

Bestuu rsra pporta ge 2025 U BRivierenland

Bestuur van 25 september 2025'

De voo

S.H

Someren

1

Opzet van deze bestuursrapportage

in de programmabegroting het einde van het jaar zoals aan uitkomsten de 2025/2l26van uBRiviãreñland. we rapportei"n óue. geven we een *e ¿ie op peildatum 1 juli 2025 verwachten en lichten afwijkingen toe' Daarnaast risicoprofiel. gemeentelijke actueel óverzicht van de ontwikkeling van het Deze bestuursrapportage gaat in op de voortgang van de doelstellingen

Debegroting2025/2026kentdevolgendeonderdelen/programma's:

o .

proÇramma 1: Beheer & Uitvoering Glasvezelnetwerk' proõramma 2: Algemene baten en lasten' regionale

In programma l zijn de lasten en de inkomsten van de aanleg en het beheervan uitgaven en glasveTetnetwerk ópgenomen. In programma 2 ziin de budgetten voor onvooziene van de treasury-activiteiten vennootschapsbetasting, aLime¿e'¿e ãverheadtojten en de uitkomsten opgenomen.

van de voortgang en de belangrijkste waar meer detailinformatie te pär de..pagina naar we verwijzen ón¿eráeãl oorzaken van afwijkingen. voor de inhoud - waar dat wordt vinden is. Door ¿e nairut die ligt op de financiêle verantwoording jaarplan' In het programma en het opgestelde programma en van toepassing is - ven/ezen nãar het jaarplan is uitgebreide (inhoudelijke) informatie beschikbaar' De pagina met kernpunten (pagina 3) geeft een totaaloverzicht

Betekenis en toepass¡ng van de kleuren

te geven' Per.

In deze bestuursrapportage worden kleuren gebruikt om de voortgang aan en middelen: programmaonderdeel ,t"lí"n we de volgende-vragen ten aanzien van resultaat, tijd

te realiseren? ij-äãr"rt""t: Lukt het om de beleidsinhoudelijke afspraken het begrotingsjaar gerealiseerd? van einde het (deel)resultaat.voor gewenste 2) Tijd: Is het 3i lviddelen: Zijn de toegekende middelen toereikend? Resultaat en Tijd

Bij Resultaat en Tij d is de betekenis van de antwoordkleuren als volgt gaat niet lukken la, dit gaat zeker lukken [ rui"t zeker of dit gaat lukken f wue, dit programmaonderdelen Het totaal van het programma krijgt de slec htste score van de onderliggende kr¡igt het programmatotaa! ook rood als Voorbeetd: als er een programmaonderdeel groen scoort en één rood, score. Het lukt immers n¡et om alles conform begroting te real¡seren

Middelen

Bij Middelen is de betekenis van de antwoordkleuren als volgt brijven binnen

ffi

Niet zeker of sPrake is van een budgetonder- of budgetoversch rijd ing

"îti:t"saven

t

Nee, bud getoversch rijd ing

verwacht

van het jaar op 31 december' Het betreft hier de verwachting op l juli naar de situatie aan het eind van de uitnutting lagere een Een verwachte onderbestedinl betekênt niet automatisch hiervoor wordt begrotingswijziging een bestuursrapportage in deze tenzij ¡nvesteringsbegroting, voorgesteld. en Tijd' Als het Bij Middelen werkt het totaliseren van het programma anders dan bij Resultaat De totaalscore scoren' te rood niet nog programmaonderdeel ràoJ t.á"tt, hoeft het hele programma programm.aonderdeel' per afwijkingen d" grootte uun van het programma is afhankelijk van de verwachte overbesteding van € 3O'000 en Voorbeetd: als er twee progrur.uirderdelen iood scoren met elk een € 100'000, dan scoort het totale van onderbesteding verwachte een met is er één programmaonderdíet

onderbesteding programmaonderdeet groen. D¡t aangezien op het totaal van het programma een verwacht wordt.

van € 40'000

Toetichting op afwijkingen en (financiële) bijsturing

groen). In deze Bij de verschillende doelstellingen liggen we goed op schema (score onderdeel waarbij we op prog.ramma Per bestuursrapportage gaan we met name in op afwijkingen. al dan niet toelichting beknopte *e een geel scoren rood of 9euãn resultaat, tijd en/of miJJe¡en risico's toe' gewijzigde of nieuwe eventuele we aangevuld met een bU;";i;q#aatregel. Ook lichlen

-t'''ÚBì

Bestuursrapportage 2025UBRivierenland

2

Totaaloverzicht voortgang en realisatie Prognose

2l¡25

op 1 juli 2025 rogramma 1 heer & Uitvoering lasvezelnetwerk

W

ramma 2 emene baten en lasten

I il

f

Legenda

1) ResUltaat: Lukt het om de beleids¡nhoudelijke afspraken te realiseren? ,u, dit gaat zeker lukken I rif iet zeker of dit gaat lukken I

t

2) ïijd: Is het

F ,u,dit gaat zeker lukken

I

t'", zeker of dit gaat lukken f

3) Middelen: Zijn de toegekende midde len toe reikend ?

tE

¿î;::,"saven

brijven binner

il::::Hf,ruï¡5:J;#"*"

Programma 1 - Beheer en uitvoering Glasvezelnetwerk

.

f'1"", dit gaat niet lukken

gewenste (deel)resultaat voor het einde van het begrotingsjaar gereal¡seerd?

Er zijn geen grote afwijkingen ten aanzien van het beoogde e¡ndies-u ltaaiva n de 8. 880 g lasvezelaansluiti ngen' Med io 2025is73o/ovan deze adressen actief ten opzichte van de prognose vanTOo/o, een plus van 3o/o' (261 actieve klanten meer).

llee, d¡t gaat niet lukken

I

Nee, bud getoverschrijd in g verwacht

Zie toelichting afwijkingen bii programma 7 Beheer en

uitvoering glasvezelnetwerk

. Oe tijãige realisatie aanleg van het breedbandnetwerk

(geree¿ ¡¡nnen 2 jaar na aanvang) is niet gehaald door diverse vertragingen. . Het aantal aanmetdingen per 1 juli 2025 ligt op 7'540, ruim 60lo hoger dan begroot.(begroot 80%o van 8'880 = 7'IO4) . Eind ZõZS is het netwerk voor circa 99%o gerealiseerd' o De 1olo nog te realiseren aansluitingen betreffen adressen die voornamelfk zijn gelegen in dijk versterking gebieden (TWA en COWR) en adressen met een technische Èele mme ri ng/g een toestem m ing pa rticul iere g rondeigenaar of lopende Procedure bij de ACM' . Er is sprake van een (tijdelÜke) onderbesteding ten opzichte van het begrote investeringsbudget door de achterstand in de opleueiingen van de PôP stat¡ons en de eindoplevering van het netwerk.

oErisvoordeaanlegeenfixedfeeafgesprokenperaansluiting'Het aantalaansluitingenisnaarverwachtinggelijkofligtfractioneel

.

. UB]

lager aan het begrote aantal van 8.880' Het totale iníesteringsbudgLt in de begroting zal naar verwachting niet te hoeven worden aangePast. Er is een budget uañ zOOf gereseryeerd voor (extra) (na). aansluitingen. Het voorstel is nu om dit budget voor zowel nareserve ren. aa nslu iti nge n a ls toekomsti ge degene ratiekosten te

Bestuu rsrapporta ge 2025 UBRivierenland

3

a

Ondanks de vertraging in de aanleg is er geen sPrake van een achterstand in de begrote omzet in 2025 en 2026. Ðe totale kosten

zullen in 20 2 5 en 2 0 26 pe r sald o ag er u iWa lle n d an beg root za uitva len waardoor h resu Itaa t tn deze ren

Zie toelichting afwijkingen bij programma 2 Algemene

Programma 2 - Algemen e baten en lasten De omzet in 2025 ligt circa 54K hoger dan de begroting De omzet in 2026 ligt circa 45K hoger dan de begroting

baten en lasten

De beheerkosten lopen in de pas met de begroting' õ""n post incidentele kosten opgenomen in 2025 en 2O26 Evenútele incidentele kosten zullen direct ten laste worden gebracht van het resultaat in 2025 en 2026' óe projectkosten zullen door de veÉraging doorlopen tot in

riii

.

2026.

r De post onvoorzien is voldoende begroot' . De rentelasten liggen in 2025 circa 20K lager door o'a' het positieve resultaãi op het schatkistbankieren en andere rentebaten.

. De rentelasten in 2026 zullen circa 30k hoger uiWallen door het gebruik van de rekening courant faciliteit'

. Het iesultaat na belastingen ligt ¡n 2025 circa 59K hoger dan begroot. Het resultaatin 2026 circa 11K hoger na belastin

Aanvullende toel ichtin enb de kern

nten en dijkversterkingsadressen'

Erwordt in de opdracht onderscheid gemaakt in reguliere, dijkadressen (24 maanden) met in acht neming van de Voor de reguliere u¿."ttãnli ãe in¡tiãle aanlegplan-ni ng de dijkadressen zonder vertragingen ¡n qr van zã20 niet gehaald. oe iegulierã adressen en gereed en zijn de netwerk het van 99o/o is 2O2É Eind bijzonderheid *u.en ..restadressen,, met nu¡1Ë "¡nã-ZOZ.+à.íe.¿. ã¿r"tãen met een bijzonderheid. Deze bijzonderheid kan zijn: GOWA) 1. Het adres ligt in een dijkversterkingsgebied (nWAvanof een eigenaar van een omliggend perceel toestemmingsverklaìing een op wacht adres Het 2. gedoogplicht' de over ACM de vãn ipï* g.on¿en¡ of op de uitspraak 3. Èen storing of technische belemmering'

'De edraag d la at ook de u itn utti ng van de ge p lande investerin I en een Doo rdat de aa nleg n ta te rea lise re n a d re SSen s I 880 Op dit rsta nd zten. H et nitiële hte tijdsevenred tge ac root ( 81 6 ) Omdat er sp ra ke ts van m ome nt ts h et aan ta ad resse n iets ager da n n itieel beg ge rea isee rde aan s U iti ng e n WO rde n ntal a a het td aa n ge koppe en een fixed fee pe r a ansl uiti ng defi n ti eve aa n ta za b ij de Het o p d t mo me nt ee n klei ne ond erbe sted tn ge n VE rwac ht. e ind

leverin

n

Omzet is hoger'

2 6 worde n

r

td

de

I

rondo m d e d ijkad rCSSE n he b be n ee n De VC rtra ing b¡j d e sta rt VA n d e a an leg e n de pro ble m atiek dee na me en d e nd exa ri e van de rote n beg rd effect ( me r) o p d e b eg rote omzet Door de hog o/o (ve rSUS 1 5o/o n de n ir¡ë e beg roti ng ) 1 2, met VA n 2 025 h U urta rieve n a an het beg in e n 2 0 26 root tn 20 mzet d a n n ee n h Re SU

I

root. H ie ri n IS meeg e nome n de kosten De beheerko sten VA lle n n 20 2 5 fractio neel hoger u it d an beg Voo r 20 26 stellen we voor ee n voo r o .a de verd e re voorbe re d ng e n m ple mentatie van NiS2. rwach nfl le de en te ha nd va n 1 nd I

. UBI

Bestuursrapporta ge 2025 UBRivierenland

4

en

2f¡26

Door de vertraging in de aanleg zullen de projectkosten in 2O25 en 2026 doorlopen' zullen worden geboekt als directe kosten'

Deze kosten

in de aanleg De afschrijving op een aansluiting start zodra deze is gerealiseerd' Door de vertraging niet verwachting naar afschrijving gerealiseerd zal de is 99olo Nú circa later. start ook de afschrijving de geen op correct¡e ook verwachting in onze i'n"àrl rr6rtãntieei uf-rí¡jt"n van de begroting ãn is er evoerd n d

aan de post

Toevoegen post

de

van 2O26

n te rese rvere n voor Voo f het begrotin gsjaa r 2026 S het VO orstel het bud 9et voor na-aan s u itkoste en verde 20 26 tn kosten nerat¡e e deg mstige zowel de na aa ns u ¡ti ngs koste n a ls ook toeko ing VA n het ne twerk bij omlegg lich te VC rp e d jvoo oe ten uit voorW td rbee ne n b ku n koste n Dege ne ratie rken ku nte ru ctie VA n e de

Post

nagenoeg

gemeenten zijn er De post onvoorzien is voor 1 mio opgenomen in de begroting' Voor enkele en projectkosten is Allinq door controle dè met Samen doorbelãst. Degeneratiekosten l"gã, .n is nog maar realisatie de van looptijd De ãeïost onvúzien daarmee grotendeels uitgenut. zal uitvallen. post hoger deze dat verwachting de beperkt dus is het niet

en de hoger dan Aan de inkomsten kant zorgen de in begin 2025 met 2,!o/o ge'indexeerde tarieven posten rentelasten is De begroot' dan zijn hoger die inkómsten voor klan-ten van begrote deelname en begin lagerdan begroot. Van de rekening courant ad37,5 m¡o ¿¡e begin 2020 isaangetrokken is medio lening de Van m¡o' 2,5 ad courant rekening een mio en 35 ad 2022 is omgezet in een lening 'Rijks schatkist in wordt 2025 circa 7,2 mio nog niet blsteed. Dit nog niet bestede bedrag lening heeft de UBR ãunguhou¿"ñ en n""ft-tàt op heden circa +l6K aan rente opgeleverd. Naast de gebruikt' wordt (nog) niet 2025 io med welke mio 2,5 ad faiitite¡t courant reken¡ng en een positief. Door dit treasury 4K van renteresultaat Voor de tweede helft van 2025 verwachten we een Voorgaande begroot. uit dan lager zoK 2025 heel over rentekosten begrote resultaat vallen de resulteert per saldo iieen resultaat na belastingen dat circa 59K hoger ligt dan begroot' actieve klanten' Voor 2026 zullen de inkomsten ook hoger l¡ggeñ dan begroot door het grotere aantal in dat jaar' Het resultaat zal in 2026 na belastingen nauiu"rwu.hting 1lK hoger liggen dan begroot

'-. 'tt-'UBl Bestuursrapportage2025UBRivierenland .:

5

Samenvatting ontwikkeling

In de door het Algemeen Bestuur vastgestelde (programma)begroting bij beide programma's.

2025/2026 zijn er mutat¡es

Alle 7 gemeenten scoren Het aantal aanmeldingen in de 7 gemeenten ligt hoger dan begroot' (o'a' stikstof, corona en boven de 80%o. In de aãnleg zijnár doordiverie omstandigheden ontstaan' achterstanden vergunningsvertragingen) en ,pé.-¡fì"fel¡jk gerelateerdeloestemm¡ng principe is er sprake van In vertraagd. eindo[levering verwacnte ¿e ¡s fo* uào.guãnãe voor de aanleq een fixed fee. onderbesteding ten opzichte van het begrote tijãsvlak. Ei is nog steeds gelijk' op naarverwachting ¡s iansluitingen l't"iaantal pe¡. uanrtuit-ing afgesproken van aanleg en (snelheid nodig g"en maatregelen e-*tta basis van deze prognose begroting zijn er overschreden wordt niet budget ñet dat zorgen ervoorte orn aansluiting is en blijft wel dãfocuð¡ te voortdurend aanleg van snelheid De UBR is continu i" g;ró¿k ;;i áe opdrachtn"m".ã¡¡ de aanleg' de van afronding de op ¡lUÃ monitoren enigt'nu de focus

Toelichtinq mutaties prooramma 2 Algemene baten en lasten: door tot medio 2026 Het ¡nvesteringsbudget in de begroting 202A/2021 loopt nu feitelijk is er sprake van aanleg in de vertraging de óndanks ¡ijg"ít"l¿. maar hoeft niet te *oràån liggen de kant kosten de Aan een begrote omzet o¡" nogãiitããn o" initiële begroting' in 2025 en resultaat geprognosticeerd nãger in een kosten per saldo lager wai zal resulteren pro,gnose bijgestelde een 2026. Als er op dit tempo blijft worden aangelegd dan volgt daar va.n € 150'539 (was € 91'185 exploitatiebegroting uit-(z¡e U6tug" 2) met é"n ó". saldo w¡nst hoger (was.€117'168 en 10.670 € winst verwachte jaar. l¡gtde zozo voor winst) over dit begroot' De projectkosten geen zijn 2Q26 wordt nu €127.838).In ¿" ¡"gtoiing 2025 en kosten' operationele van de laste ten komén 2026 projectkoste n in 2015 en

de BNG bank, omgezet in een Begin 2022 is de faciliteit, zoals deze is overeengekomen met jaar en een rente van 0'835o/o' langlopende lineaire lening met een rentevast pãriode van 30 over de werkelijke In de jaarrekening 2025 wordt verslag gedaan en verantwoording afgelegd 2025' in resultaat financ¡ële uitkomsten en het gerealiseerde

ttt"ÚBì

Bestuursrapportage 2025UBRivierenland

6

Afwijkingen 2025

nose e

Tijd

Resultaat

n

Programma 1: Behãer & uitvoering glasvezelnetwerk

Gewijzigde risico's

Gewijzigde risico's

I

per

Programmaonderdeel

Middelen

Resultaat

r¡jd

Middelen

m

n

il

n n

I

n

ü

m

(activiteiten)

1. Aantal aanmeldingen UBR g lasvezelnetwerk

2. Aanta gereal¡seerde aansluitingen Per kwartaal

3. Investeringsbudget voor de aanleg van het glasvezelnetwerk

Ad 1, Aantal aanmeldingen UBR glasvezelnetwerk Alle 7 g-emeenten scoren 80o/o Het aantal aanmeld¡ngen in de 7 gemeenten ligt hoger dan initieel begroot. afsluit dan zit de UBR jaar glasvezel abonnement een 1 binneñ of hoger. Als 90olo uun ãu aanmeláingen klanten in 2025' actieve 70olo gerekend met goed op schema met73o/o actieve klánten. In de begrotingìs

Deelname per gerneente 0L-07-2Û25 84,8%:o

Eindtotaal

' 84,30/o

Zaltbommel

rynffÊËçÉ' West Maas en Waal arwi&ÉEr 1041 Tiel Neder-B€tuwe

a9,8%

ao,6y,

fdÍßÏË 4ß2,

82-,TYO

ffiryåiilå-äzãrËtl

Maasdriel

Mriiffi ' '6(xt

Wãt Betuwe

W

'

8O,9Yo

85,9%

'

89'8Yo

Culemborg

Culemborg W6t Betuwe 9ó adressen aangemeld iE aantal

w¡tte adressen bron

aantal adressen aanBemeld Ds

89,8a/o 391 l5l ìil¡.

lvlaasdriel Neder-Betuwe

8A,9v. 753 609

85'9% 2.850

2449 ,r :.!r.tl

¡,,r'r.':

'tt-'ÜBl Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland

.rì':r':r;'':

82,L% 1.839 1510

rr:,'l

Wst Maas en - Zaltbommel -

r¡ôr

Waal

ao,6% 573 462 ' r'r't-: 'íri-::¡:

"''Ì?¡Ì_

89.8% 1.159 1041

Eindtolaal

84,3-q;

84,8%

1.315

8.840

1108

7530

i:l

7

Toelichting middelen Onderstaande tabel geeft een ove rzicht van de in de kadernota's begrote financiën e 2024 aa van de bestuursra van 2025 is naar aanleid roti De

van dit programma

2025

2026

Verhuur g lasvezel/vezelParen

1.569.978

L.602.790

Beheerkosten

476.334

483.479

713.174

774.639

Baten en lasten

(* 1.ooo

Incidentele lasten en Afsch Rentelasten Totaal lasten

Saldo van baten en lasten Vennootscha

belasti

267.896

260.O2L

7.447.404

1.458.138

rt2.574

!44.652 - 27.484

-27.349

rt7.168

Resultaat na bel astinqen

91.185

Onderstaande tabel eeft een overzicht van de tussenti dse

rote fìnanciën van dit

ramma

2025

2l)26

Verhuur g lasvezel/vezelPa ren

7.623.654

7.647.749

Beheerkosten

476.735

483.479

773.r74 247.896 7.437,804

29I.a07

Baten en lasten € 1.000)

Incidentele lasten en Afsch Rentelasten Totaal lasten

Saldo van baten en lasten Vennootscha

la

Resultaat na belastingen

774.639

7.4a9.924 r57.824

185.850 -35.372

-29.987

150.539

127.834

Opbrengsten De omzet en het resultaat in 2025 en 2026 ligt iets hoger dan begroot door

een hoger aantal actieve

aa nslu itingen.

Beheerkosten De toegerekende beheerkosten liggen in 2025/2026 per saldo l¡cht hoger c'q'

gelijk'

Incidentele lasten

In 2025 en 2026 is geen post opgenomen voor incidentele lasten. De overige kosten kunnen vallen binnen de begrote beheerkosten.

Afschrijvingen In de eerste jaren wordt afgeschreven vanaf het moment dat de aanleg van het breedba.nd- de plaats, waardoor netwerk is geoperationaliseãrd. De realisatie en oplevering vindt gefaseerd àfr.f' r¡juing-rlaite n g eleide lij k in de beg roting wo rden vera ntwoord. Rentelasten mio. Door de vertraging Yanaf 2022 betaald de UBR 0,835o/o rente over de langlopend e lening van € 35 van de lening wordt deel bestede n¡et nog Het besteed. in de aanleg is nog niet de ge hele lening De rentelasten liggen rente. een UBR de ontvangt het saldo Over schatkist. in Rijks aangehouden gebruik maken van haar hierdoor in 2025 20k lager dan begroot. In 2026 gaat de UBR na ar verwachting dan eerder begroot uitvallen hoger 31k circa 2026 in de rentelasten waardoor faciliteit rekening courant 'aaira: 't=''Úgf Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland

B

Resultaat structureel overschot van de

De opbrengsten in 2025.en de jaren daarna zijn voldoende voor een op, omdat de geactiveerde ;-pÉi"ti;. Na 2026 lopen ae positieve resultãten verderniet meer op de exploitatie drukken' en zijn afgeschreven ian volledig

voorbereidingskosten

sprake van een forse Voor 2025 en 2026 is het resultaat hoger dan begroot. Per saldo is. er echter op de verdere ingegaan verbetering in resultaat. In de kadernota van z\il zal verder worden UBR exploitatierekeningen bijgestelde de 2 voor åÃt*itf.uf¡ñgen in de ¡aien aaarna. Zie bijlage

2025/2026

Ad 2. Aantal gerealiseerde aansluitingen per kwartaal passed (HP) per kwartaal benoemd' In de begroting2025 zijn het aantal begrote aansluitingen homes overzicht gesteld op 7'400 voor onderstaand ¡n is In totaal g.gg0 aansluitíng"n. Het aantál aanmeldingen connected (HC) uit de nieuwe homes aantal het in inzãge de over beschikking de 2025. De UBR heeft ook een zo hoog mogelijk dat belang van het is mijlpalenplanning van àe opdrachtnemãr. Voor ¿e Uðn

percentage ook gebruik maakt van de connectie (HA). De realisatie van het aantal is de doelstelling van de UBR.

HA van boven de 80o/o

We onderscheiden drie type aansluitingen:

gereed en

is 99o/o van het netwerk In 2O24zijn alle reguliere en dijkaansluitingen opgeleverd. Eind 2025 Deze bijzonderheid kan zijn: bi¡zonderheid. een met adressen name met rú;;;..r"rtudr"rrãn"

'/ ./ '/

Het adres ligt in een dijkversterkingsgebied (IWA of GOWA) een omliggend Perceel Het adres wãcht op een toestemmingsverklaring van een eigenaar va n gedoogplicht' de over ACM de van uitspraak de gion¿en) op of (pive Een storing of technische belemmering' aansluitingen HC aan het eind van het

HC 3o/o

185

80%

1.068 7.257 1.850

78o/o

2020 Q4

232

2O2t Qr

7.362

19o/o

202r Q2

1.881

260/o

2021 Q3 2027 Q4 2022 QL 2022 Q2 2022 Q3 2022 Q4

2.348

32o/o

3.407 3.956

47o/o

2024 Q7 2024 Q2 2024 Q3 2024 Q4

202s Q7 2025 Q2 2025 Q3 2025 Q4

'll:::3: -t'-'Úgl

Percentage

aansluitingen HA

aansluitingen HA aan het eind van het kwartaal

kwa rtaa I

2OZ3 Qt 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4

Realisatie

Percentage aa nslu itingen

Rea lisatie/pla n n ing

4.500 4.795 5.505 5.875 6.787

54o/o

62o/o

67o/o 79o/o

2.623 3.225 3.735

B2o/o

77o/o 83o/o

65o/o 74o/o

3.969

B3o/o

4.664

85o/o

79o/o

5.000

85o/o

84o/o

6.44L 6.757 6.948

87o/o

5.328 5.546

860/o

91o/o

5.831

860/o

94o/o

5.995

B60/o

7.080

960/o

88o/o

7.774 7.238

97o/o

6.203 6.323 6.361

7.252

98o/o

89o/o

7.277

98o/o

7.299 7.319

99o/o

6.427 6.447 6.467 6.487

98o/o

99o/o

Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland

860/o

8Bo/o

88o/o 89o/o 89o/o 89o/o

9

Ad 3. Investeringsbudget voor de aanleg van het glasvezelnetwerk' De investeringsbedragen zijn gebaseerd op de uitkomsten van de aanbesteding' gebudgetteerd' Daarnaast is Voor de aanlegfase is in totãaleen investeringsbedrag van €.37'300'000 inbebouwing en voorde periode daarna een reservering voorãe invesleringskosten van na-aansluitingen, boven aansluitingen de voor aangewend post zal worãen degeneratie opgenomen van € 200.000. Deze zal deze post aanlegfase Na de zijn. voldoende verwächting naar zal en van 8.880 het begrote aantal voor haar rekening komen worden aangewend uooi nu-uunsluitingskosten die in de ogen van de UBR investeringsbudget van in gerekend een met is looptijd hele de ove? alsmede kosten uoo,. oãgàneiatie. leiden tot een zal niet totaal € 37.500.000. Heí is ¿e verwachting dat de uitloop van de aanleg investeringsbudget' het van åunóårr¡ng van onderstaande specificatie De specificatie van het investeringsbudget (afgerond) is als volgt:

x x * *

x

Voorbereidingskosten: Kosten van onderzoek en ontwikkeling die in de periode van 2016 t/m 2OIg zijn voorgefinancierd door Regio Rivierenland Kosten aanleg

€ 1.000.000 € 34.200,000

Overige kosten in de investeringsfase: Bouwrente + Projectkosten

€

Onvoorzien:

Stelpostomtegenvallers/meerwerkbijdeinitiëlerealisatievande investeringen oP te kunnen vangen Budget investeringsuitgaven in de aanlegfase

Vooãiening voor na-aansluitingen en dergelijke

Totaal investeringsbudget

-t'--Ú B

1.100.000

I Bestuu rsra pporta ge 20 25 U B Riviere nland

€ 1.000.000 € 37.300,OOO 200.000 € € 37.500.OOO

10

toegerekend

In dit programma worden de overheadkosten begroot en verantwoord, die niet meer hebben met het

(mogen) worden aan taken/activiteiten. Alleen dã kosten die een directe relatie Naast de overheadkosten worden binnen ö;"iuìrã p.ã.ã, *or¿eà àìá ãã p.ogrurra's toegerekend. onvoorziene uitgaven ãit pr"gtån,.',.na ook de resultaten uit Treasury enìe centrale budgetten voor verantwoord' en begroot en üenñootschapsbelasting Resumerend zijn in programma 2 Algemene baten en lasten de volgende A

Overhead

B

Treasury

c

Onvoorziene ultgaven

D

VennootschaPsbelasting

onderdelen opgenomen:

Overheadkosten worden,

De kosten van overhead moeten volgens wettelijk voorschrift (BBV) afzonderlijk ve.rschillende bij.de verantwoord. De overhead wordt niet meer toegerekend aan en opgenomen taken die niet direct ondersteunende op pioõtu,.nrut in de begroting. Overhead heeft úetrekking luidt als volgt: definitie product' De algemene externe het of klant exteráe dienstbaar zijn aan ¿e ondersteuning de en sturing met de overhead heeft betrekr<inõ op alle kosten die samenhangen takenpakket en van de medewerkers in hãt primaire proces. UBRivierenland heeft een beperkt passief glasvezelnetwerk' De van een beheer en onderhoud ãanleg, Àãt bezig zich alleen houdt Alle kosten' met baten en lasten worden ¡n ¿" Oegiót¡ng binnen één programma verantwoord' aan de realisatie dienstbaar direct zijn hebbén, karakter uigerneãn een dià lasten de inbegrip van daarom worden lasten Alle glasvezelnetwerk. het en instandhouding van een infrastructuurvan Glasvezelnetwerk'. & Uipoering 'Beheer programma ãpq"norn"n binne-n het

Treasury taakveld Treasury'

In het BBV worden alle rentelasten en rentebaten begroot en verantwoord op het begroot' Voor2026 wordt In de begroting isvoor2025 nu een saldo rentelasteñ van€247.896gehouden met een rentepost naast het vaste deel uun d" rentevergoeding op de lening rekening

courant krediet is

voor een negatief saldo in rekening cóurant-(eån facilitei[ van 2,5.mio rekening aangetrokken ad 35 2022is onderdeel van de totaal kredietvan 37,5 miô;. van de lening die begin bedrag wordt in's-Lands bestede niet nog Dit mio is medio 2e25 cir[a 1,2 mio nog nLt besieed. In de. overige 6 opgeleverd' rente +16K aan circa heden tot-op neeft schatk¡st aangehouden el resultaat vallen de treasury dit Door 4K. maanden wordt ook een renteresultaat verwacht van circa begroot' dan uit lager 20K begrote rentekosten in 2025 circa

Onvoorziene u¡tgaven opgenomen

uitgaven In het investeringsbudgetvan € 37.500.000 is een bedrag vooronvoorzienevan Leges en bekostiging de voor (deels) aangewend wordt Dit Uúdget van € 1.000.000. worden geraamd op

kosten Degeneratiekosten die bu"¡ten de opùrachtvan ãanbesteding vielen, deze de oplevering van het op controle de voor gecontracteerd partij een is er € 500.000. Daarnaast circa € 150'000' De bekostigd, wordt passieve netwerk d¡e eveneens u¡t háibudget onvoorzien post, circa € 300'000' deze gebracht van laste-worden ten õrojectkoste n van 2022.¡:nìã"rs

€740.o00 (zie bijlage 1) en De totale u¡tnutting van de post onvoorz ien bedraagt momenteel circa geheel worden uitgenut in nagenoeg naarverwachting van'bovenstaande zal met in acht neming post te herzien. 2026. Op dit moment is er geen aanleiding om de hoogte van deze

Ven nootsch aPsbelasti ng Vanaf de oprichting (6 januari 2020) is gemeenschappelijke regeling uBRivierenland-(u-B-R) is rekening voor ¿ã,rãnnootscÉaps-belasting. Voor dê begiotingsjaren 2025 en 2026 belastingplichtig-heffing geraamde winst/verlies' de uun uunnootschapsbelasting over met

éãf'""¿ã"

'lÍ;:1' 't-'ÚBl

Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland

11

Afwijki n gen i nvesteri n gstem po aan leg glasvezel netwerk Prognose 2O23 1 juli 2023

Investeringen

n

Resultaat

Tijd

I

Middelen

Gewijzigde risico's

f

Toel ichting i nvesteringskred ieten aanleg van een In de programmabegrotin gen 2O2O en 2O2L zijn kredieten opgenomen voor de jtasvezetñetwerk. Dã uitnútting van die kredieten alsmede de investeringen in het verwachting zal medio 2Q26 de oplevering van ilasvezelnetwerk lopen achterãp de planning. Naar de adressen' Er is ñuïglu*"r"lnetweik plaatsvindèn binnen hei begrote investeringskader voornieuwe kredieten geen om aanleiding moment dit glasvezelnetwerk op voor de aanleg van het voor deze investering af te sluiten'

't"'ÚBl 'iii:*'

Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland

t2

rf) rl

Ol

o

fI' Itt !

o Ð

L

o o

o o

Ol

o

C .F

o L

ln (\¡

oì CJ -o

o N

ro

E gl

I r\ o

o

F{

E

(t, L

o L

I

o v

CJ

!

É.

t

(u

ro

u¡

.,

E

!

c

PCJ

o

-o

Ø

o o C

ifr

h¡

ú

(t)

u UI o t¿ o

"F "tr

E

g

G,

E

*, o L

a

E

I-

q

o o

t¡

2f

P P J

c

rf

o

gl

OJ

Ill

Ë := l-

c)

.9

g

E

c(u

o U'

a0

! !!

:Þ,

= û

qJL

= a

É

õc

:=

tl{

o

-= :? N\

o¡

.,tl

o

a

lEN Y CL 0i c)

O

3

! a

E=

9r,

C

ál:

Þs

äg

ûo

lgØ Clo

ul

bor '=u !0J 4¡ -c !6

É

¡>

!:5

*

G'

€o

o o o 1'

ú t

0,,

.9 T' o l-

D

o gì

c

CJ

g| tr

o

.pf E $ L.

o

gl

o

u_

'¡ I

IJ

c)

gl tr

:

!

a

!

,J3

à:

'a

¡i a1

ir

c

ltl

(-f ':,. ,;:j

m

-

:i:Ì.

I

vFI

\

q

\q

o

\È

N

s

€È$

q

ìt .q

cq

q

f

o \q

ìËÈ

q

.l n n

-1

d

<rl

Qcq

c;

ss

p?ñ

n

.'ì

s

(q

o

€q

ó-

@-

\e

n

RS

ss

çør<ñ

ÈffqñN

n

ëÊããs

_ì

+ .1

o

ro

.1

..!

N o N

n

s

Ëss ËÈN

u't

n

N o N

s

: E E.T ì

Àio

É,

õ

É

o

=-=YÑ

3

c

o

E'l

..:

ol

I

ol

ry

.E

tr

o

o J o tr o +, tu

.Ë

Ict

.'l

EE* Nçoi

€

É,

00

Ð e íJ

ctl

x o

.=

Ê,

.9

q¡

c¡ (u

I

Io

+J

o o

C'I

:=t

É

(u

ag

E o CL x í, c,

E

(¡,

s

c q

¡"

.ç

õç fË

(lJ

f.¡

C'

o

o É E o

C'l

g

:3

o

s

!-t

n

ul L

CL

(u

r9

o9 EI >€ 9Ë o'=

å9 -s '€

E 5 Ê

=:

,99

'5o

!c>o6

yo

s"E

õ-qrË=õ€ a

-l

a

5E

; a¡l s99¿=Ì ãYoEË€ ö õ 9J¿

E g

kØ

ã3

E

=

.Y

m

= d

';: