RIB-10 - Decembercirculaire 2021

Gemeenteraad Neder-Betuwe Burgemeester Lodderstraat 20 4043 KM OPHEUSDEN

uw brief van uw kenmerk ons kenmerk behandeld door bijlage(n)

Z/21/079945/163480 Pijler bedrijfsvoering -

Opheusden

18 januari 2022

Onderwerp raadsinformatiebrief: Decembercirculaire 2021 Geachte raad, Gemeenten ontvangen op drie tijdstippen in het jaar circulaires met informatie over de uitkeringen uit het Gemeentefonds: in mei, in september en in december. Op basis van de najaarsnota 2021 heeft het ministerie van Binnenlands Zaken en Koninkrijkrelaties de Decembercirculaire 2021 uitgebracht. In deze brief wordt aangeven wat de inhoud van de Decembercirculaire is, welke gevolgen deze circulaire heeft voor de uitkeringen die wij krijgen vanuit het Gemeentefonds en wat dit betekent voor de meerjarige financiële positie op dit moment. Algemeen Over het algemeen kan gezegd worden dat deze Decembercirculaire een beperkte bijstelling is van de hoogte op de algemene uitkering meerjarig. De belangrijkste onderdelen betreffen een compensatie van gederfde inkomsten 2020 in verband met corona ten bedrage van € 633.000 en daarnaast ontvangen wij meerjarig op het terrein van het sociaal domein enige compensatie voor salarislasten. Verder is nog sprake van enkele incidentele corona compensaties en geringe bijstellingen van integratie- en decentralisatie uitkeringen.

Postbus 20 | 4043 ZG Opheusden | Burgemeester Lodderstraat 20 | 4043 KM Opheusden | telefoon 14 0488 |www.nederbetuwe.nl | info@nederbetuwe.nl

Inhoud en effect van de Decembercirculaire 2021 In de tabel hierna zijn de ontwikkelingen van de Decembercirculaire samengevat en vervolgens meer in detail toegelicht:

Inhoud Decembercirculaire 2021 Omschrijving

Begroting 2021

Begroting 2022

raming 2023

raming 2024

raming 2025

A. Algemene ontwikkelingen van de algemene uitkering

-109.367

-73.171

-26.878

-23.945

-24.455

B. Corona compensatie Continuiteit van zorg: meerkosten jeugd Continuiteit van zorg: meerkosten Wmo Lokaal cultuuraanbod Inkomstenderving gemeenten 2020 Gemeenteraadsverkiezingen 2022

-40.025 -27.004 -43.097 -633.000 0

0 0 0 0 -46.280

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

-743.126

-46.280

0

0

0

Robuust rechtsbeschermingssyteem Versterking ondersteuning wijkteams Salarislasten zorgdomein (Wmo) Salarislasten zorgdomein (Jeugd)

-24.984 -42.727 0 0

-25.872 -44.211 -50.394 -60.993

-28.853 -44.334 -51.162 -60.951

-29.171 -44.818 -52.269 -61.563

-29.799 -45.786 -53.864 -62.916

Subtotaal specifieke ontwikkelingen van de algemene uitkering

-67.711

-181.470

-185.300

-187.821

-192.365

Einde lening inburgeringsplichtig (DU) Inburgering (DU) Participatie (IU)

-2.916 -16.649 -27.219

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Subtotaal mutaties integratie- en decentralisatieuitkeringen

-46.784

0

0

0

0

Totaal verklaard -966.988 - is een toename van de algemene uitkering en + is en afname van de algemene uitkering

-300.921

-212.178

-211.766

-216.820

Subtotaal corona compensatie C. Specifieke ontwikkelingen van de algemene uitkering

D. Mutaties integratie- en decentralisatieuitkeringen

A. Algemene ontwikkeling van de algemene uitkering. De algemene ontwikkelingen zijn van beperkte omvang en bevatten met name enkele kleine afrekeningen van eerdere uitnamen voor specifieke doeleinden, geringe bijstelling uitkeringsfactor en daarnaast de verwerking van hoeveelheidsverschillen. Per saldo is sprake van een voordeel van € 109.367 in 2021, aflopend naar een voordeel van € 24.455 in 2025. B. Compensatie corona In deze Decembercirculaire zijn wederom enkele corona compensaties incidenteel beschikbaar gesteld voor met name 2021. Met name de inkomstenderving gemeenten die wij achteraf voor het jaar 2020 ontvangen springt eruit. Hierover hebben wij u reeds geïnformeerd middels onze Bestuursrapportage najaar 2021, echter destijds was het moment dat we dit bedrag zouden ontvangen nog niet bekend. Daarnaast worden reeds extra middelen beschikbaar gesteld voor de aankomende gemeenteraadsverkiezingen 2022. C. Specifieke ontwikkelingen van de algemene uitkering Zoals u in het bovenstaande overzicht ziet is er sprake van een klein aantal specifieke ontwikkelingen in deze Decembercirculaire. Drie van deze ontwikkelingen betreffen het sociaal domein en dan met name extra middelen voor salarislasten in het zorgdomein (Wmo en Jeugd) en daarnaast extra middelen voor de versterking ondersteuning wijkteams.

Op basis van de jaarcijfers 2021 en de inzet van de stelpost indexeringen 2022 kunnen wij u een reële inschatting geven van de noodzaak van de feitelijke inzet van deze middelen voor Wmo en Jeugd. Omdat deze op moment nog niet bekend zijn, kiezen wij er daarom voor om het gekozen beleid waarop ook de actualisatie van de jeugd- en Wmo budgetten heeft plaatsgevonden bij de septembercirculaire 2021 voort te zetten en voor dit moment geen claim te leggen op de extra beschikbaar gestelde algemene uitkering hiervoor. Mocht bij de volgende actualisatie van de jeugd- en Wmo budgetten alsnog blijken dat de extra middelen noodzakelijk zijn, dan komen wij hiervoor bij u terug in een volgende bestuursrapportage in 2022. Pagina 2 van 4

Z/21/079945/163480

Aanvullend is sprake van extra middelen voor een robuust rechtsbeschermingssysteem. Dit mede in opvolging van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) waar gewerkt wordt aan een robuust rechtbeschermingsstelsel dicht bij de burger. Voorgesteld wordt dan ook om deze middelen beschikbaar te stellen en te bezien in hoeverre deze ingezet kunnen worden voor deze doelstelling. D. Mutaties integratie- en decentralisatie-uitkeringen Binnen het sociaal domein zijn een drietal integratie- en decentralisatie-uitkeringen voor het jaar 2021 achteraf incidenteel licht bijgesteld. Samengevat: het effect van de Decembercirculaire: De Decembercirculaire bouwt voort op de Septembercirculaire van het Gemeentefonds. Hieronder ziet u dan ook dat met name voor het jaar 2021 extra middelen beschikbaar worden gesteld en deels voor de jaren erna.

Te ontvangen algemene uitkering uit het gemeentefonds Omschrijving

Begroting 2021

Begroting 2022

raming 2023

raming 2024

raming 2025

Totaal Decembercirculaire 2021 inclusief stelposten BCF, areaaluitbreiding en jeugd

-37.219.441

-38.354.681

-37.759.243

-38.077.125 -38.792.626

Totaal Septembercirculaire 2021 inclusief stelposten BCF, areaaluitbreiding en jeugd

-36.252.453

-38.053.760

-37.547.065

-37.865.359 -38.575.805

Effect van het verschil op onze financiele positie -=overschot, +=tekort

-966.988

-300.921

-212.178

-211.766

-216.820

Wat betekent deze circulaire voor de jaarstukken 2021 en begroting 2022 meerjarig? De Decembercirculaire stelt met name achteraf voor het jaar 2021 extra middelen ter beschikking. Aangezien het jaar 2021 voorbij is en wij starten met het opstellen van de jaarstukken 2021, zullen budgetten die betrekking hebben op 2021 niet meer bijgesteld worden. Dit betekent dat de volledig extra middelen van de algemene uitkering uit het gemeentefonds ten bedrage van € 966.988 als extra baten verantwoord worden in de jaarstukken 2021. Daar waar van toepassing zullen enkele tekorten op bepaalde taakvelden verantwoord worden en uiteraard gerefereerd worden naar de extra algemene uitkering uit het gemeentefonds die hiervoor achteraf is ontvangen. Voor de extra incidentele middelen die ontvangen worden voor het jaar 2022 (gemeenteraadsverkiezingen) en daarnaast ook de structurele middelen vanaf 2022 (robuust rechtbeschermingssysteem) wordt voorgesteld om hiervoor de betreffende budgetten één op één bij te stellen. De bijstelling van deze budgetten zal dan plaatsvinden in de 1e bestuursrapportage van 2022. Samengevat zullen wij in de 1e bestuursrapportage 2022 daarom voorstellen de volgende mutaties door te voeren op grond van deze Decembercirculaire.

Extra op te nemen lasten/baten Begroting 2021

Begroting 2022

raming 2023

raming 2024

raming 2025

Corona compensatie gemeenteraadsverkiezingen 2022

0

46.280

0

0

0

Robuust rechtsbeschermingssyteem

0

25.872

28.853

29.171

29.799

Totaal aan extra op te nemen lasten/baten exploitatie

0

72.152

28.853

29.171

29.799

- is een afname van de exploitatiebudgetten en + is een toename van de exploitatiebudgetten

Pagina 3 van 4

Z/21/079945/163480

Wat betekent dit voor de financiële positie? Wanneer wij de effecten van de Decembercirculaire verwerken in de jaarstukken 2021 en 1e bestuursrapportage van 2022, geeft dit de volgende effecten. Uitgangspositie is dan wel de financiële positie tot en met uw raadsbesluiten van december 2021. Overzicht financiele positie 2021-2025 na verwerking Decembercirculaire 2021 Omschrijving Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 Doorwerking financiële effecten vastgestelde begrotingswijzigingen Doorwerking financiële effecten Verbonden Partijen Uitkomsten Decembercirculaire 2021 Extra op te nemen lasten en baten o.b.v. Decembercirculaire 2021 Financiele positie van de gemeente Neder-Betuwe

Begroting Begroting raming raming raming 2021 2022 2023 2024 2025 -61.338 -46.202 -237.699 -311.084 -767.609 -2.137.625 -338.923 -576.980 -147.482 -210.377 -75.583 0 0 0 0 -966.988 -300.921 -212.178 -211.766 -216.820 0 72.152 28.853 29.171 29.799 -3.241.534 -613.894 -998.004 -641.161 -1.165.007

- is overschot / toename financiele positie + is tekort / afname financiele positie

Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Neder-Betuwe,

Gerrit Stam Secretaris

Pagina 4 van 4

Jan Kottelenberg Burgemeester

Z/21/079945/163480