Raadsvoorstel 3257 - Kadernota 2024-2027

Raadsvoorstel

Zaaknr.: Z/23/093467

Raadsvergadering d.d.

:

Agendapunt

:

Portefeuillehouder

:

6 juli 2023 Wethouder Klein

Inlichtingen bij : Griffie Telefoonnr.

: 14 0488

E-mailadres

: griffie@nederbetuwe.nl

Onderwerp: Kadernota 2024-2027

Voorgesteld besluit U wordt voorgesteld: 1. De Kadernota 2024-2027 vast te stellen 2. Het college op te dragen de ontwikkelingen, keuzes, uitgangspunten en de financiële uitwerking daarvan integraal te verwerken in de ontwerpbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027.

Samenvatting voorstel: Het college biedt de raad jaarlijks in de zomer een kadernota aan, als startdocument voor de planning en controlcyclus. De Kadernota 2024-2027 geeft inzicht in de financiële positie en de uitgangspunten die het college voorstelt te hanteren voor de Begroting 2024 en de Meerjarenraming 2025-2027. De kadernota bevat nieuwe voorstellen om ambities te realiseren en in te spelen op onvermijdelijke ontwikkelingen, voorzien van een dekkingsvoorstel. De financiële positie van deze kadernota 2024-2027 sluit met ieder jaar een overschot.

Inleiding: Op grond van artikel 2 van de financiële verordening biedt het college de raad jaarlijks een kadernota aan. Dit is het startdocument voor de planning en controlcyclus van 2024 en een belangrijk strategisch kaderstellend document voor uw raad. De kadernota geeft inzicht in de financiële positie en de te hanteren uitgangspunten die voor het samenstellen van de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027. Nieuw beleid en nieuwe ontwikkelingen worden op programmaniveau gepresenteerd. Dit jaar bevat de kadernota ook bezuinigingsvoorstellen om de financiële positie komend jaar sluitend te kunnen presenteren en een procesvoorstel hoe dit structureel gerealiseerd kan worden. Beoogd effect: Een solide meerjarige financiële positie, gebaseerd op een zorgvuldige afweging van beleidskeuzes. Argumenten: 1.1 In de Kadernota zijn alle tot nu toe bekende (financiële) ontwikkelingen meegenomen. De kadernota is gebaseerd op de (financiële) ontwikkelingen die tot nu toe bekend zijn. Het financiële perspectief wordt opgebouwd vanuit de begroting 2023 en de besluiten en ontwikkelingen sindsdien. Dat telt op tot een financiële positie ‘per heden’. Door daarbij het nieuw voorgesteld beleid, de nieuwe ontwikkelingen en ambities uit deze kadernota op te tellen, ontstaat het financieel perspectief van deze kadernota. Pagina 1 van 4

*ZA9B433CCB5*

1.2 De kadernota bevat nieuwe voorstellen om ambities te realiseren en in te spelen op onvermijdelijke ontwikkelingen In de meerjarenbegroting heeft de raad vorig jaar met een stelpost voor beleidsvoornemens ruimte gemaakt voor de realisatie van voornemens die ten goede komen aan onze gemeente en de gemeenschap. In de kadernota staan verschillende voorstellen voor 2024 en verder met een dekking uit deze stelpost. Dat zijn ten eerste voorstellen waarmee we op koers blijven om de ambities uit het Coalitieakkoord Zorgzaam – Duurzaam – Koersvast! te realiseren. Daarnaast bevat de kadernota voorstellen om ontwikkelingen die zich komend jaar voordoen op een goede manier aan te pakken. Ten slotte zijn twee voorstellen op verzoek van de griffie opgenomen voor budgetten voor de raadzaal en de rekenkamercommissie. Behalve de stelpost voor beleidsvoornemens wordt voor de dekking van de kadernota ook voorgesteld de Algemene Reserve in te zetten (voor voornemens met een incidenteel karakter), de stelpost voor de groei van formatie en een beperkte inflatiecorrectie van de ozb vanaf 2025. 1.3 De kadernota blijft behoedzaam omgaan met het financieel perspectief op langere termijn Het Rijk geeft nog altijd weinig duidelijkheid over de gemeentelijke inkomsten op de lange termijn. De signalen wijzer er steeds meer op dat gemeenten vanaf 2026 rekening moeten houden met een fikse inkomstendaling.

Tegelijkertijd kunnen we nog niet van alle voornemens een meerjarig effect doorrekenen. Daarom blijven we in deze kadernota nog steeds financieel behoedzaam opereren door ruimte te houden in de stelpost voor beleidsvoornemens (voor ambities waarvan de omvang nu nog niet bekend is) en voor 2024 en 2025 de stelpost voor behoedzaamheid in stand te houden (om te voorkomen dat we met plotseling dalende inkomsten vanuit het Rijk in de knel komen met geplande uitgaven). 2.1 De kadernota vormt de opmaat voor de begroting en meerjarenraming. De keuzes en kaders die u in deze kadernota vaststelt, werken we uit in de Begroting 2024 en de meerjarenraming voor 2025-2027. Die begroting en meerjarenraming leggen wij u in november 2023 ter vaststelling voor. Kanttekeningen: 1.1 De meicirculaire van het Gemeentefonds is niet meegerekend in deze kadernota. In deze kadernota is de meicirculaire van het Gemeentefonds niet verwerkt. We gaan er op grond van signalen van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) van uit dat het effect van de meicirculaire dit jaar negatief is. Maar net zoals in eerdere jaren verschijnt de circulaire op een te laat moment om die nog in de kadernota mee te kunnen rekenen. Daarom analyseren we de effecten van de meicirculaire zo snel mogelijk na de bekendmaking en verwerken we die informatie in een raadsinformatiebrief.

Daarmee kunt u bij de raadsbehandeling van de kadernota beschikken over alle informatie die nodig is om een afgewogen besluit te nemen. Financiën: Op hoofdlijnen ziet de financiële positie van deze kadernota er als volgt uit.

Pagina 2 van 4

De kadernota bevat een hoofdstuk waarin het financieel perspectief uitgebreid is uiteengezet. Ook zijn daarin de weerstandscapaciteit en het verloop van de Algemene Reserve opgenomen. Communicatie: De Gemeentewet schrijft voor dat de Jaarstukken, zodra deze aan de raad zijn voorgelegd, voor een ieder ter inzage worden gelegd en algemeen verkrijgbaar gesteld. De ontwerp-jaarstukken zijn raadpleegbaar via de gemeentelijke website. Vervolgstappen: Het college zendt de vastgestelde Kadernota 2024-2027 binnen twee weken aan Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland. De keuzes en kaders die u in deze kadernota vaststelt, werken we uit in de Begroting 2024 en de meerjarenraming voor 2025-2027. Die begroting en meerjarenraming leggen wij u in november 2023 ter vaststelling voor. Burgemeester en wethouders van Neder-Betuwe, de secretaris, de burgemeester,

mr. G.S. Stam Bijlagen: 1. Kadernota 2024-2027

Pagina 3 van 4

A.J. Kottelenberg

Raadsbesluit

Zaaknr.: Z/23/090545

De raad van de gemeente Neder-Betuwe; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders; gelet op het bepaalde in de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten, het provinciaal beleidskader Financieel Toezicht en de Financiële verordening Neder-Betuwe 2019; BESLUIT:

1. De Kadernota 2024-2027 vast te stellen; 2. Het college op te dragen de ontwikkelingen, keuzes, uitgangspunten en de financiële uitwerking daarvan integraal te verwerken in de ontwerpbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027.

Aldus vastgesteld in de raadsvergadering van 6 juli 2023 de griffier, de voorzitter,

E. van der Neut

A.J. Kottelenberg