Raadsvoorstel 3072 - Jaarstukken 2021

Raadsvoorstel

Zaaknr.: Z/21/078533/RAAD/22/03072

Raadsvergadering d.d.

:

7 juli 2022

Inlichtingen bij : Griffie

Agendapunt

:

11

Telefoonnr.

: 14 0488

Portefeuillehouder

:

Wethouder Klein

E-mailadres

: griffie@nederbetuwe.nl

Onderwerp: Jaarstukken 2021

Voorgesteld besluit U wordt voorgesteld: 1. Het jaarverslag 2021 en de jaarrekening 2021 van de gemeente Neder-Betuwe vast te stellen conform voorliggend ontwerp Jaarstukken 2021; 2. De geconstateerde overschrijdingen op de programma’s en investeringskredieten te autoriseren; 3. Het resultaat van de Jaarstukken 2021 vast te stellen op een overschot van € 6.983.069; 4. Vanuit het overschot van de Jaarstukken 2021, voor de volgende activiteiten bedragen te bestemmen voor besteding in 2022: a) ICT & I+A programmagids & Informatiebeleidsplan (€ 237.000) b) Regionale inkoop Wmo en Jeugd (€ 19.000) c) Beschermd Wonen (€ 105.000) d) Bijzondere bijstand (€ 10.000) e) Arbeidsparticipatie ( € 62.000) f) Coronasteun buurt- en dorpshuizen (€ 9.474) g) Energietransitie (€ 183.066) h) Voorbereiding aanleg randweg Ochten (€ 100.000 voor 2022 en € 86.932 voor 2023) i) Baggerplicht watergangen (€ 74.000) j) IBOR (€ 40.000) k) Toevoegen overschot Jaarstukken 2021 aan de algemene reserve (€ 6.056.597). 5. De begrotingswijziging omtrent de bestemmingen vast te stellen. 6. De in deze Jaarstukken 2021 opgenomen actualisaties van de diverse (grondexploitatie)projecten per 31 december 2021 vast te stellen en eventuele aanvullende investeringskredieten beschikbaar stellen.

Samenvatting voorstel: Het college legt aan de gemeenteraad over elk begrotingsjaar verantwoording af over het door hem gevoerde beleid, onder overlegging van de jaarstukken (het jaarverslag en jaarrekening), de accountantsverklaring en diens verslag van bevindingen. In de programmaverantwoording en de paragrafen is de verantwoording opgenomen van het beleid dat was voorgenomen in de begroting 2021. Het jaarverslag omvat de financiële verantwoording over dat jaar. De Jaarstukken 2021 sluiten met een overschot van € 6.983.069. Voorgesteld wordt om daarvan een deel te bestemmen voor beleid en activiteiten in 2022 en de rest te storten in de algemene reserve.

Pagina 1 van 4

*ZA92152F857*

Inleiding: De Jaarstukken zijn het laatste document in de planning en control cyclus van 2021, ook wel P&C-cyclus genoemd. Startpunt van die cyclus was de Kadernota 2021-2024 gevolgd door de Begroting 2021 en de meerjarenraming 2022-2024. Met het vaststellen van die documenten bepaalde de raad in hoofdlijnen wat er in 2021 moest gebeuren en hoeveel middelen daarvoor beschikbaar waren. In 2021 heeft het college via een budgetrapportage in mei (‘Meibrief’) en de Bestuursrapportage najaar 2021 in december de raad op de hoogte gehouden van de voortgang van het bestaande beleid en de financiële stand van zaken. Met de Jaarstukken 2021 wordt de cyclus voor 2021 afgerond. Tevens zijn dit de laatste jaarstukken waarin het college verantwoording aflegt over het vorige coalitieprogramma 2018- 2022 “Samen bouwen aan Ruimte voor de samenleving”. Beoogd effect: Een beleidsmatige en financiële verantwoording over 2021 die voldoet aan de eisen van de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincie en gemeenten (BBV) en de algemene maatregel van bestuur Single Information, Single audit (SISA). Argumenten: 1.1 Op grond van de Gemeentewet is het een bevoegdheid van de raad om jaarstukken vast te stellen. In artikel 198 van de Gemeentewet is geregeld dat de raad de jaarrekening en het jaarverslag vaststelt in het jaar volgend op het begrotingsjaar.

De vaststelling van de jaarrekening ontlast het college ten aanzien van het daarin verantwoorde financieel beheer. 2.1 De raad is bevoegd om overschrijdingen op de programma’s en investeringskredieten te accorderen. Om recht te doen aan het budgetrecht van de gemeenteraad worden de in deze Jaarstukken 2021 geconstateerde begrotingsoverschrijdingen door een besluit van de gemeenteraad bekrachtigd en akkoord bevonden. 3.1 De Jaarstukken 2021 sluiten met een positief resultaat. De begroting na wijziging sloot met een overschot van € 2.275.000. Het werkelijke resultaat over het jaar 2021 bedraagt € 6.983.069 voordelig. In de Jaarstukken is dat resultaat samengevat (Resultaatbepaling) en uitgebreid toegelicht (Programmaverantwoording). 4.1 Niet alle voornemens zijn afgerond in 2021, hiervoor is ook in 2022 budget nodig. In de jaarstukken zijn de volgende bestemmingsvoorstellen opgenomen: • • • • • • • • • •

ICT & I+A programmagids & Informatiebeleidsplan (€ 237.000) Regionale inkoop Wmo en Jeugd (€ 19.000) Beschermd Wonen (€ 105.000) Bijzondere bijstand (€ 10.000) Arbeidsparticipatie ( € 62.000) Coronasteun buurt- en dorpshuizen (€ 9.474) Energietransitie (€ 183.066) Voorbereiding aanleg randweg Ochten (€ 100.000 voor 2022 en € 86.932 voor 2023) Baggerplicht watergangen (€ 74.000 IBOR (€ 40.000)

Na deze bestemming resteert een overschot in de jaarstukken van € 6.056.597. Voorgesteld wordt dit resultaat na bestemmingen toe te voegen aan de algemene reserve. Pagina 2 van 4

5.1 De begrotingswijziging is nodig om de bestemmingen te kunnen verwerken in de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025. De gemeenteraad is op grond van het budgetrecht het bevoegd gezag om begrotingswijzigingen vast te stellen. 6.1 In paragraaf 6 Grondbeleid zijn de actualisaties van de grondexploitaties samengevat. Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording moeten alle calculaties van de diverse projecten per 31 december 2021 worden geactualiseerd. Deze geactualiseerde calculaties (begrotingen) zijn samengevat in paragraaf 6 Grondbeleid. De achtergrond is opgenomen in de bijlage bij paragraaf 6, waarop uw raad op 9 juni de door het college opgelegde geheimhouding heeft bekrachtigd. Kanttekeningen: 1.1 De accountant heeft nog geen goedkeurende verklaring opgeleverd. Ten tijde van het opstellen van dit raadsvoorstel is de accountantscontrole nog niet afgerond. Het verslag van bevindingen zal zo snel mogelijk naar het auditcomité en de raad worden verzonden. Financiën: Voor de verantwoording van het gevoerde beleid over 2021, het financieel resultaat van 2021 en de voorgestelde resultaatbestemming verwijzen wij u naar het voorliggend ontwerp van de Jaarstukken 2021. De begroting na wijziging sloot met een overschot van € 2.275.000. Het werkelijke resultaat over het jaar 2021 bedraagt in deze jaarstukken € 6.983.069 voordelig.

Communicatie: De Gemeentewet schrijft voor dat de jaarstukken, zodra deze aan de raad zijn voorgelegd, voor een ieder ter inzage worden gelegd en algemeen verkrijgbaar gesteld. De ontwerp-jaarstukken zijn raadpleegbaar via de gemeentelijke website. Vervolgstappen: Het college zendt de vastgestelde jaarstukken 2021 inclusief overige documenten binnen twee weken na vaststelling, maar in ieder geval voor 15 juli 2022 aan Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland. Burgemeester en wethouders van Neder-Betuwe, de secretaris, de burgemeester,

mr. G.S. Stam

A.J. Kottelenberg

Bijlagen: 1. Jaarstukken 2021 2. Begrotingswijziging 3. Actualisatie grondexploitaties per 31 december 2021 (GEHEIM) 4. Verslag van bevindingen accountantscontrole (wordt verzonden wanneer die beschikbaar is).

Pagina 3 van 4

Raadsbesluit

Zaaknr.: Z/21/078533/RAAD/22/03072

De raad van de gemeente Neder-Betuwe; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders (met inbegrip van het document ‘Erratum Jaarstukken 2021’); gelet op het bepaalde in de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincie en gemeenten (BBV) en de Algemene Wet bestuursrecht) en de algemene maatregel van bestuur Single Information, Single audit (SISA). BESLUIT: 1. het jaarverslag 2021 en de jaarrekening 2021 van de gemeente Neder-Betuwe vast te stellen conform voorliggend ontwerp Jaarstukken 2021; 2. de geconstateerde overschrijdingen op de programma’s en investeringskredieten te autoriseren; 3. het resultaat van de Jaarstukken 2021 vast te stellen op een overschot van € 6.983.069; 4. vanuit het overschot van de Jaarstukken 2021, voor de volgende activiteiten bedragen te bestemmen voor besteding in 2022: a) ICT & I+A programmagids & Informatiebeleidsplan (€ 237.000) b) Regionale inkoop Wmo en Jeugd (€ 19.000) c) Beschermd Wonen (€ 105.000) d) Bijzondere bijstand (€ 10.000) e) Arbeidsparticipatie ( € 62.000) f) Coronasteun buurt- en dorpshuizen (€ 9.474) g) Energietransitie (€ 183.066) h) Voorbereiding aanleg randweg Ochten (€ 100.000 voor 2022 en € 86.932 voor 2023) i) Baggerplicht watergangen (€ 74.000) j) IBOR (€ 40.000) k) Toevoegen overschot Jaarstukken 2021 aan de algemene reserve (€ 6.056.597); 5.

de begrotingswijziging omtrent de bestemmingen vast te stellen; 6. de in deze Jaarstukken 2021 opgenomen actualisaties van de diverse (grondexploitatie)projecten per 31 december 2021 vast te stellen en eventuele aanvullende investeringskredieten beschikbaar stellen.

Aldus vastgesteld in de raadsvergadering van 7 juli 2022 de griffier, de voorzitter,

E. van der Neut

A.J. Kottelenberg