Raadsvoorstel 3024 - Herstructurering langlopende geldleningen

Raadsvoorstel

Zaaknr.: Z/22/080583/RAAD/22/03024

Raadsvergadering d.d.

:

24 februari 2022

Inlichtingen bij : Griffie

Agendapunt

:

17a

Telefoonnr.

: 14 0488

Portefeuillehouder

:

Wethouder Klein

E-mailadres

: griffie@nederbetuwe.nl

Onderwerp: Herstructurering langlopende geldleningen

Voorgesteld besluit U wordt voorgesteld: 1. Voor de herstructurering van langlopende geldleningen een budget beschikbaar stellen van maximaal € 1,15 miljoen om de boeterente te kunnen voldoen; 2. Voor de dekking hiervan eenmalig dit bedrag te onttrekken uit de algemene reserve; 3. De begrotingswijziging vast te stellen waarmee dit wordt verwerkt in de begroting 2022.

Samenvatting voorstel: Een geldverstrekker heeft zich bereid verklaard mee te gaan met het herstructureren en de herfinancieren van langlopende geldleningen. De afkoop van de ‘oude’ langlopende geldleningen brengt een te betalen boeterente met zich mee. Hiertegenover ontstaan door de huidige lage rentestanden mogelijkheden om de toekomstige rentelasten structureel te verlagen. Met de inzet van incidentele middelen kunnen er structurele voordelen worden behaald.

Inleiding: Gezien de huidige lage rentestanden met als doel toekomstige rentelasten te verlagen is de mogelijkheid van herstructurering en herfinanciering van de huidige langlopende geldleningenportefeuille onderzocht. Hierbij is eerst gekeken naar de opbouw en de aard van de langlopende geldleningenportefeuille om daarna in beeld te brengen welke leningen voor vervroegd aflossen en herfinanciering in aanmerking komen. Ook is gekeken naar de bereidheid met bijbehorende voorwaarden van de verstrekker de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Er zijn tien langlopende geldleningen geselecteerd die voor conversie in aanmerking kunnen komen. In totaliteit een oorspronkelijk leningsbedrag van € 38,5 miljoen, waarvan € 8,4 miljoen (schuldrestant op 15 december 2021) direct vervroegd kan worden afgelost. Voor het bedrag van € 8,4 miljoen wordt een nieuwe langlopende geldlening aangetrokken. Beoogd effect: Herfinanciering van huidige langlopende geldleningen en inzet van eenmalige middelen (algemene reserve) om daarmee structureel de toekomstige rentelasten te verlagen. Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet Fido.

Pagina 1 van 4

*ZA909124A15*

Argumenten: 1.1 Herstructurering langlopende leningen is een bevoegdheid van de treasurer met autorisatie manager bedrijfsvoering. Het aangaan van kortlopende en langlopende geldleningen en het herstructureren van geldleningen kort of lang is conform het treasurystatuut een bevoegdheid van de treasurer met autorisatie manager bedrijfsvoering. Er wordt nu echter afgeweken van het treasurystatuut omdat er maar een offerte wordt uitgebracht. Dan is dit een bevoegdheid van de treasurer met autorisatie van het college (artikel 14 van het Treasurystatuut). De herfinanciering kan alleen maar plaats vinden bij de huidige bank waar de leningen lopen en daardoor wordt er maar één offerte opgevraagd. 1.2 Herfinancieren draagt bij aan het terugdringen van de schuldpositie en toekomstige rentelasten. Deze langlopende geldleningen hebben nog een redelijk lange doorlooptijd en een relatief hoog rentepercentage. Door de langlopende geldleningen om te zetten naar een één nieuwe langlopende geldlening waarbij het gehanteerde rentepercentage veel lager is ontstaat er een structureel voordeel op de rentelasten. 2.1 Inzet algemene reserve betreft een raadsbevoegdheid Ter dekking van de boeterente is inzet van de algemene reserve noodzakelijk. De inzet en gebruik van de reserves betreft een raadsbevoegdheid.

Middels bijgevoegde begrotingswijziging wordt uw raad verzocht een onttrekking uit de algemene reserve te doen van éénmalig maximaal € 1,15 miljoen ter dekking van de boeterente. Op deze wijze wordt er een zo voordelig mogelijk rendement behaald op de herstructurering en de herfinanciering van de langlopende geldleningen. 3.1 Met de begrotingswijziging wordt de uitname uit de Algemene Reserve verwerkt in de financiële positie. Voor een uitname uit de Algemene Reserve is een wijziging van de Begroting 2022 nodig. De raad is bevoegd om dergelijke wijzigingen vast te stellen. Kanttekeningen: 1.1 Herfinanciering van leningen brengt kosten met zich mee Geldverstrekkkers rekenen voor vervroegd aflossen boeterente. Deze boeterente berekent de bank op basis van de nog lopende periode van de lening. Alle toekomstige renteverplichtingen worden hierbij in één keer afgerekend en teruggerekend naar de waarde per datum van aflossing (contant maken). Ook wordt bekeken tegen welke condities de eerder terugontvangen middelen opnieuw in de markt kunnen worden gezet. Het resultaat hiervan is uiteindelijk het bedrag van de boeterente. Financiën: Van de geldverstrekker is een aanbod ontvangen voor het herstructureren van de langlopende geldleningen. Dit aanbod is sterk afhankelijk van de renteontwikkelingen. Het aanbod is om deze reden dan ook zeer beperkt geldig.

Het aanbod betreft het vervroegd aflossen van tien langlopende geldleningen met een totaal restantbedrag van € 8,4 miljoen en een gemiddeld rentepercentage van rond de 4,4%. De berekende boeterente voor het vervroegd aflossen van deze lange lopende geldleningen bedraagt bij het uitgebrachte aanbod maximaal € 1,15 miljoen. Voorgesteld wordt om deze eenmalige kosten (afkoop) ten laste te brengen van de algemene reserve. Hiertegenover staat dat er een langlopende geldlening moet worden aangegaan van 8,4 miljoen. Het aanbod geeft aan dat voor leningen met looptijden van 15 jaar het rentepercentage rond 0,35% ligt en voor leningen met looptijden van 20 jaar ligt het percentage rond 0,45%. Na uw instemming zal een definitieve offerte opgevraagd moeten worden en daardoor kan het zijn dat de rentepercentages iets kunnen afwijken. De rentetarieven kunnen afhankelijk van de vraag op de kapitaalmarkt namelijk iets stijgen of dalen. Afhankelijk van der rentepercentages kan dan ook bepaald worden wat de gunstige looptijd is voor de nieuwe lening. Door het vervroegd kunnen aflossen van de langlopende geldleningen, de boeterente ten laste te brengen van de algemene reserve en het aangaan van een nieuwe langlopende geldlening zal de toekomstige rentelast fors Pagina 2 van 4

dalen. Het structurele voordeel op rentelasten zal rond de € 0,3 miljoen bedragen. Zodoende bedraagt de terugverdientijd van de inzet van de algemene reserve ongeveer 4 jaar. Per saldo wordt nu in eerste instantie via bijgevoegde begrotingswijziging een onttrekking uit de algemene reserve gevraagd van maximaal € 1,15 miljoen ter dekking van de te betalen boeterente. Vervolgens wordt in de eerste bestuursrapportage 2022 een actualisatie van de financieringspositie opgenomen waaruit het structurele voordeel van afgerond € 0,3 miljoen zichtbaar zal worden. Communicatie: n.v.t. Vervolgstappen: Na akkoord van de gemeenteraad zal, in nauw overleg met de treasurer, het traject worden ingezet voor het aangaan van een nieuwe lening en de afwikkeling van de overige leningen. Verdere verantwoording van de financieringspositie, waaruit het structurele voordeel zal voortkomen, zal opgenomen worden in de paragraaf financiering van de eerste bestuursrapportage 2022. Burgemeester en wethouders van Neder-Betuwe, de secretaris, de burgemeester,

mr. G.S. Stam Bijlagen: 1. Begrotingswijziging 8 van 2022

Pagina 3 van 4

A.J. Kottelenberg

Raadsbesluit

Zaaknr.: Z/22/080583/RAAD/22/03024

De raad van de gemeente Neder-Betuwe; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders; BESLUIT: 1. voor de herstructurering van langlopende geldleningen een budget beschikbaar stellen van maximaal € 1,15 miljoen om de boeterente te kunnen voldoen; 2. voor de dekking hiervan eenmalig dit bedrag te onttrekken uit de algemene reserve; 3. de begrotingswijziging vast te stellen waarmee dit wordt verwerkt in de begroting 2022.

Aldus vastgesteld in de raadsvergadering van 24 februari 2022 de griffier, de voorzitter,

E. van der Neut

A.J. Kottelenberg