Raadsvoorstel 2935 - Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025

Raadsvoorstel

Zaaknr.: Z/21/078373/RAAD/21/02935

Raadsvergadering d.d.

:

10 november 2021

Inlichtingen bij : Griffie

Agendapunt

:

10

Telefoonnr.

: 14 0488

Portefeuillehouder

:

Wethouder Klein

E-mailadres

: griffie@nederbetuwe.nl

Onderwerp: Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025

Voorgesteld besluit U wordt voorgesteld: 1. De Begroting 2022 vast te stellen; 2. In te stemmen met de Meerjarenraming 2023-2025; 3. De in de begroting opgenomen investeringskredieten vast te stellen.

Samenvatting voorstel: Het college legt de raad de gemeentelijke begroting voor 2022 en de meerjarenraming voor 2023 tot en met 2025 voor. Die bevatten de beleidsvoornemens voor de komende jaren en de baten en lasten die daarmee zijn gemoeid. De begroting is structureel sluitend door de inzet van de heroverwegingen waarover de raad bij de Kadernota heeft besloten. Daarmee zijn we goed op weg naar een solide, duurzaam gezonde financiële positie.

Inleiding: Conform artikel 190 van de Gemeentewet biedt het college de raad ieder jaar een ontwerp van de begroting aan, met een toelichting en een meerjarenraming voor de drie jaren die daarop volgen. Op grond van artikel 191 van de Gemeentewet is de raad het bevoegde orgaan om die begroting vast te stellen in het jaar voorafgaande aan het jaar waarover de begroting gaat. De Begroting 2022 en de Meerjarenraming 2023-2025 vormen de uitwerking van besluiten die de raad eerder heeft genomen. De Kadernota 2022-2025, die de raad op 8 juli 2021 heeft vastgesteld, vormt hiervoor de basis. Beoogd effect: Een solide financiële doorvertaling van de kaders en ambities voor de jaren 2022 tot en met 2025. Argumenten: 1.1 De begroting geeft inzicht in de beleidsvoornemens en beleidsuitvoering in 2022 en de jaren daarna. De begroting geeft de beleidsvoornemens weer en de baten en lasten die daarmee gemoeid zijn. Met het vaststellen van de begroting geeft de raad aan welke doelen hij wil bereiken en wat de beoogde maatschappelijke effecten daarvan moeten zijn. Om deze maatschappelijke effecten tastbaar te maken, worden daar doelstellingen aan gekoppeld. Tot slot wordt benoemd wat de gemeente gaat doen om deze doelen te halen en hoeveel dat mag kosten.

Pagina 1 van 4

*ZA8F175888C*

Naast de programma’s zijn zeven paragrafen opgenomen. Hierin worden onderwerpen behandeld die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie. Ze bevatten een dwarsdoorsnede van de programma's vanuit bepaalde thema’s waaraan politieke of financiële risico's zijn verbonden. De paragrafen gaan in op de bedrijfsvoering in brede zin. In de paragrafen staat de ‘hoe-vraag’ centraal, zoals de vraag hoe we omgaan met belastingen en hoe risico’s effect hebben op het weerstandsvermogen. Als derde onderdeel van de begroting bevat de financiële begroting het overzicht van baten en lasten, een uiteenzetting van de financiële positie en het overzicht van de baten en lasten per taakveld. 2.1 De begroting is meerjarig sluitend door inzet van de heroverwegingen waarover in de Kadernota is besloten. In artikel 189 van de Gemeentewet staat dat u als raad erop toeziet dat de begroting sluitend is: reëel en structureel in evenwicht. Om de begroting sluitend te kunnen presenteren, hebben we hierin financieel de heroverwegingen doorgevoerd waartoe de raad in de Kadernota 2022-2025 heeft besloten. Deze tellen in 2022 bij elkaar op tot een bedrag van ruim € 400.000, oplopend naar ruim € 1.000.000 vanaf 2025. Daarnaast is het besluit verwerkt om de resterende tekorten in 2022 en 2023 incidenteel te dekken door geld in te zetten uit de Algemene Reserve.

De begroting die wij u voorleggen, voldoet daardoor aan de wettelijke eis om sluitend te zijn. De laatste twee jaren sluiten met een overschot. Daarmee zijn we weer goed op weg naar een solide, duurzaam gezonde financiële positie. 3.1 Het is een bevoegdheid van de raad investeringsbudgetten beschikbaar te stellen voor het uitvoeren van beleid in het komende begrotingsjaar Bij het vaststellen van de begroting stelt de raad jaarlijks een investeringsbudget beschikbaar voor de in het begrotingsjaar uit te voeren beleidsinvesteringen. In de investeringsoverzichten bij de verschillende programma's treft u per programma een overzicht aan van de geplande beleidsinvesteringen in 2022. Kanttekeningen: 1.1 De begroting is sluitend, maar de financiële positie is nog niet onverdeeld gunstig. Het zal de komende jaren nog een flinke inspanning van ons allemaal vragen om de heroverwegingen niet alleen financieel in de begroting, maar ook daadwerkelijk in de praktijk te realiseren. En we vergeten ook niet de ambities en ontwikkelingen waarover eerder plannen zijn gedeeld met uw raad, maar die in de Kadernota 20222025 niet voorzien zijn van een (aanvullend) budget.

Deze opgaven rondom klimaat, duurzaamheid, warmte, laaggeletterdheid, de Randweg Opheusden, schoolgebouwen en de multifunctionele accommodatie (MFA) in Dodewaard moeten nog voorzien worden van een realistische raming en dekking, waarna alsnog besloten kan worden tot opname in de begroting en het meerjarenperspectief. We gaan wellicht ook nog nieuwe tegenvallers tegenkomen vanuit de herverdeling van het Gemeentefonds, de coronapandemie of in het sociaal domein, al hopen we op snelle, meerjarige duidelijkheid (en extra middelen) van het Rijk hiervoor. 1.2 De septembercirculaire van het Gemeentefonds is niet verwerkt in deze begroting. In de financiële positie is de septembercirculaire van het Gemeentefonds nog niet verwerkt. Dat is gebruikelijk, deze verschijnt op een te laat moment om die te kunnen verwerken in het meerjarig perspectief. We analyseren de effecten van deze circulaire en gaan ervan uit u die voor de begrotingsbehandeling ter informatie aan te kunnen bieden. We verwachten dat de circulaire onder andere duidelijkheid biedt over extra middelen voor jeugdzorg. Daarom brengen we tegelijkertijd met de analyse van de septembercirculaire ook de ontwikkeling van de uitgaven in het sociaal domein in beeld. We verwerken alle informatie in een raadsinformatiebrief.

Daarmee kunt u bij de begrotingsbehandeling beschikken over alle informatie die nodig is om een afgewogen besluit te nemen. Pagina 2 van 4

Financiën: De jaarschijf 2022 van de nu aangeboden begroting sluit met een overschot van € 51.000. De jaarschijven 2022 en 2023 laten overschotten zien van respectievelijk € 243.000 en € 366.000. Jaarschijf 2024 sluit met een overschot van € 818.000. Voor 2022 en 2023 zijn er onttrekkingen aan de Algemene Reserve geraamd om deze jaren sluitend te kunnen presenteren, De weerstandsratio in deze begroting is voor eind 2022 2,6, wat de classificatie 'Uitstekend' betekent. Door de geraamde onttrekkingen aan de algemene reserve daalt de weerstandscapaciteit, en daarmee de weerstandsratio. Eind 2025 is de weerstandsratio 2,0, wat nog steeds een kwalificatie ‘Uitstekend’ oplevert. Communicatie: Artikel 190 van de Gemeentewet schrijft voor dat de begroting en meerjarenraming voor een ieder ter inzage wordt gelegd, zodra die aan de raad zijn voorgelegd. Daarnaast schenken wij via de gebruikelijke media aandacht aan de inhoud van de begroting. Ook dit jaar is er een digitale versie van de begroting beschikbaar via het portaal op de gemeentelijke website. Vervolgstappen: Na vaststelling van de begroting sturen wij deze aan de provinciaal toezichthouder. Daarnaast passen we op basis van deze begroting de belastingverordeningen en de legesverordening voor komende jaar aan. Deze leggen wij u ter vaststelling voor in de raadsvergadering van december 2021.

Burgemeester en wethouders van Neder-Betuwe, de secretaris, de burgemeester,

mr. G.S. Stam

A.J. Kottelenberg

Bijlagen: 1. Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025

Pagina 3 van 4

Raadsbesluit

Zaaknr.: Z/21/078373/RAAD/21/02935

De raad van de gemeente Neder-Betuwe; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders; gelet op het bepaalde in artikel 190 en 191 van de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de Financiële verordening Neder-Betuwe; BESLUIT: 1. de Begroting 2022 vast te stellen; 2. in te stemmen met de Meerjarenraming 2023-2025; 3. de in deze begroting opgenomen investeringskredieten vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de raadsvergadering van 10 november 2021 de griffier, de voorzitter,

E. van der Neut

A.J. Kottelenberg