Raadsvoorstel 2884 - Jaarstukken 2020

Raadsvoorstel

Zaaknr.: Z/20/072668/RAAD/21/02884

Raadsvergadering d.d.

:

Agendapunt

:

Portefeuillehouder

:

30 juni 2021 Wethouder Klein

Inlichtingen bij : Griffie Telefoonnr.

: 14 0488

E-mailadres

: griffie@nederbetuwe.nl

Onderwerp: Jaarstukken 2020

Voorgesteld besluit U wordt voorgesteld: 1. Het jaarverslag 2020 en de jaarrekening 2020 van de gemeente Neder-Betuwe vast te stellen conform voorliggend ontwerp Jaarstukken 2020; 2. De geconstateerde overschrijdingen op de programma’s en kredieten te autoriseren; 3. Het resultaat van de Jaarstukken 2020 vast te stellen op een overschot van € 1.783.490; 4. Vanuit het overschot van de Jaarstukken 2020, voor de volgende activiteiten bedragen te bestemmen voor besteding in 2021: a) Coronagerelateerde kosten (€ 256.507) b) Verkiezingen (€ 37.000) c) BOA-toezicht (€ 58.000) d) Vertraagde uitvoering ICT-Projecten wegens corona (€ 64.000) e) Onderhoud van Watergangen (€ 110.000) f) Beschermd wonen (€ 128.000) g) Re-integratie (€ 75.000) h) Storting overschot Jaarstukken 2020 in de algemene reserve (€ 1.054.983). 5. De begrotingswijziging omtrent de bestemmingen vast te stellen. 6. De in deze Jaarstukken 2020 opgenomen actualisaties van de diverse projecten per 31 december 2020 vast te stellen en eventuele aanvullende kredieten beschikbaar stellen.

Samenvatting voorstel: Het college legt aan de gemeenteraad over elk begrotingsjaar verantwoording af over het door hem gevoerde beleid, onder overlegging van de jaarstukken (het jaarverslag en jaarrekening), de accountantsverklaring en diens verslag van bevindingen. In de programmaverantwoording en de paragrafen is de verantwoording opgenomen van het beleid dat was voorgenomen in de begroting 2020. Het jaarverslag omvat de financiële verantwoording over dat jaar. De jaarrekening 2020 sluit met een overschot van € 1.783.490. Voorgesteld wordt om daarvan een deel te bestemmen voor beleid en activiteiten in 2021 en de rest te storten in de algemene reserve.

Inleiding: De Jaarstukken zijn het laatste document in de planning en controlcyclus van 2020, ook wel p&c-cyclus genoemd. Startpunt van die cyclus was de Kadernota 2020-2023, gevolgd door de Begroting 2020. Met het vaststellen van die documenten bepaalde de raad in hoofdlijnen wat er in 2020 moest gebeuren en hoeveel middelen daarvoor beschikbaar waren. Pagina 1 van 5

*ZA8E1747157*

In 2020 heeft het college de raad via een korte passage in de kadernota 2021, een bestuursrapportage in september en een budgetrapportage in december op de hoogte gehouden van de voortgang van het bestaande beleid en de financiële stand van zaken. Met de Jaarstukken 2020 wordt de cyclus voor 2020 afgerond. Beoogd effect: Een beleidsmatige en financiële verantwoording over 2020 die voldoet aan de eisen van de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincie en gemeenten (BBV) en de algemene maatregel van bestuur Single Information, Single audit (SISA). Argumenten: 1.1 Op grond van de Gemeentewet is het een bevoegdheid van de raad om jaarstukken vast te stellen. In artikel 198 van de Gemeentewet is geregeld dat de raad de jaarrekening en het jaarverslag vaststelt in het jaar volgend op het begrotingsjaar. De vaststelling van de jaarrekening ontlast het college ten aanzien van het daarin verantwoorde financieel beheer. 2.1 De raad is bevoegd om overschrijdingen op de programma’s en kredieten te sanctioneren. Om recht te doen aan het budgetrecht van de gemeenteraad worden de in deze Jaarstukken 2020 geconstateerde begrotingsoverschrijdingen door een besluit van de gemeenteraad bekrachtigd en gesanctioneerd. 3.1 De Jaarstukken 2020 sluiten met een positief resultaat. De begroting na wijziging sloot met een tekort van € 29.000.

Het werkelijke resultaat over het jaar 2020 bedraagt € 1.783.490 voordelig. In de Jaarstukken is dat resultaat samengevat (Resultaatbepaling) en uitgebreid toegelicht (Programmaverantwoording). 4.1 Niet alle voornemens zijn afgerond in 2020, hiervoor is ook in 2021 budget nodig. Grotendeels vanwege de coronapandemie is een aantal voornemens nog niet afgerond in 2020, waardoor hiervoor ook middelen nodig zijn in 2021. Daarnaast is op een paar budgetten geld over, waarvoor wij in 2021 uitgaven verwachten. In de jaarstukken zijn de volgende bestemmingsvoorstellen opgenomen. Coronagerelateerde kosten (€ 256.507) Wij stellen u voor om niet-bestede coronacompensaties met een totaalbedrag van € 256.507 te bestemmen en deze te storten in een nieuw te vormen budget voor coronagerelateerde kosten. Hieruit kunnen coronakosten worden gedekt waar tegenover in 2021 geen compensatie staat. Het gaat concreet om compensaties die we via de september en/of decembercirculaire beschikbaar hebben gekregen voor inhaalzorg en meerkosten Wmo en Jeugd, vrijwilligersorganisaties Jeugd, Re-integratie, Bijzondere bijstand, schuldhulpverlening en lokale culturele voorzieningen. Verkiezingen (€ 37.000) De gemeente heeft in 2020 via de septembercirculaire een bedrag van € 37.000 gekregen als compensatie voor de extra kosten bij de verkiezingen als gevolg van de coronamaatregelen.

De aanpassingen en werkzaamheden hebben echter grotendeels in 2021 plaatsgevonden. De kosten die hiermee samenhangen komen ten laste van het budget 2021. Wij stellen voor het bedrag van € 37.000 te bestemmen voor uitgaven in 2021. BOA-toezicht (€ 58.000) Via een provinciale subsidie en de septembercirculaire heeft de gemeente extra financiële middelen ontvangen voor extra BOA-toezicht. Met de positieve ervaring van extra BOA inzet tijdens de Covid-19-

Pagina 2 van 5

periode in 2020 zetten we dit aanvullend toezicht door tot eind september 2021. Door dit bedrag te bestemmen kan hieruit de aanvullende inzet in 2021 worden bekostigd. Vertraagde uitvoering ICT-Projecten wegens corona (€ 64.000) De geplande uitvoering van een aantal ICT-projecten is door ontwikkelingen rondom corona vertraagd, waaronder Geovisie, Tim Enterprise en Cyclomedia. Daardoor is sprake van een incidenteel voordeel van € 64.000. Omdat het budget voor 2021 niet voldoende is om de extra werkzaamheden te dekken, stellen we voor het voordeel te bestemmen voor uitgaven in 2021. Onderhoud van Watergangen (€ 110.000) Avri IBOR heeft over het boekjaar 2020 minder uitgaven gedaan voor het beheer en onderhoud van de openbare ruimte op de onderdelen bermonderhoud en Heesters. Er is een overschot ontstaan van € 108.000. Een van de uitvoeringstaken die de Avri in beheer heeft, is het onderhoud van watergangen. Hier is, vooruitlopend op de opgave die wij in 2021 als gemeente hebben op de B watergangen en de ontvangstplicht van het baggerslib uit de A watergangen, in 2020 beperkt inzet gepleegd. Om in 2021 te voldoen aan de wettelijke baggerplicht stellen wij voor om een bedrag van € 110.000 te bestemmen het onderhoud van watergangen in 2021. Beschermd wonen (€ 128.000) Wij hebben € 128.000 van gemeente Nijmegen ontvangen.

Door de nieuwe financiële herverdeling heeft de gemeente Nijmegen de gelden verdeeld over alle gemeenten in Gelderland-Zuid. Deze gelden zijn nodig ter dekking van uitgaven in de komende jaren. Daarom wordt voorgesteld dit bedrag te bestemmen voor 2021. Re-integratie (€ 75.000) Omdat de Wet Inburgering is uitgesteld, zijn ook de taaltrajecten en pilots ten behoeve van deze nieuwe wet uitgesteld. Om uitvoering te kunnen geven aan de nieuwe wet, wordt u voorgesteld om de rijksmiddelen van € 75.000, die wij hiervoor hebben ontvangen, te bestemmen voor 2021. Na deze bestemming resteert een overschot in de jaarstukken van € 1.054.983. Voorgesteld wordt dit resultaat na bestemmingen bij te schrijven bij de algemene reserve. 5.1 De begrotingswijziging is nodig om de bestemmingen te kunnen verwerken in de begroting 2021. De gemeenteraad is, op grond van het budgetrecht, het bevoegd gezag om begrotingswijzigingen vast te stellen. 6.1 In paragraaf 6 Grondbeleid zijn de actualisaties van de grondexploitaties samengevat. Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording moeten alle calculaties van de diverse projecten per 31 december 2020 worden geactualiseerd. Deze geactualiseerde calculaties (begrotingen) zijn samengevat in paragraaf 6 Grondbeleid.

De achtergrond is opgenomen in de bijlage bij paragraaf 6, waarop uw raad op 10 juni de door het college opgelegde geheimhouding heeft bekrachtigd. Kanttekeningen: 1.1 De accountant heeft nog geen goedkeurende verklaring opgeleverd. Ten tijde van het opstellen van dit raadsvoorstel is de accountantscontrole nog niet afgerond. Het verslag van bevindingen zal zo snel mogelijk naar het auditcomité en raad worden verzonden. Financiën: Voor de verantwoording van het gevoerde beleid over 2020, het financieel resultaat van 2020 en de voorgestelde resultaatbestemming wordt u verwezen naar het voorliggend ontwerp van de Jaarstukken 2019.

Pagina 3 van 5

Communicatie: De Gemeentewet schrijft voor dat de jaarstukken, zodra deze aan de raad zijn voorgelegd, voor een ieder ter inzage worden gelegd en algemeen verkrijgbaar gesteld. De ontwerp-jaarstukken zijn raadpleegbaar via de gemeentelijke website. Vervolgstappen: Het college zendt de vastgestelde jaarstukken 2020 inclusief overige documenten binnen twee weken na vaststelling, maar in ieder geval voor 15 juli 2021 aan Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland. Burgemeester en wethouders van Neder-Betuwe, de secretaris, de burgemeester,

mr. G.S. Stam

A.J. Kottelenberg

Bijlagen: 1. Jaarstukken 2020 2. Begrotingswijziging 3. Actualisatie grondexploitaties per 31 december 2020 (GEHEIM) 4. Verslag van bevindingen accountantscontrole (wordt verzonden wanneer die beschikbaar is)

Pagina 4 van 5

Raadsbesluit

Zaaknr.: Z/20/072668/RAAD/21/02884

De raad van de gemeente Neder-Betuwe; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders; gelet op het bepaalde in de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincie en gemeenten (BBV) en de Algemene Wet bestuursrecht; BESLUIT: 1. het jaarverslag 2020 en de jaarrekening 2020 van de gemeente Neder-Betuwe vast te stellen conform voorliggende ontwerpjaarstukken 2020; 2. de geconstateerde overschrijdingen op de programma’s en kredieten te autoriseren; 3. het resultaat van de jaarstukken 2020 vast te stellen op een overschot van € 1.783.490; 4. vanuit het overschot van de Jaarstukken 2020, voor de volgende activiteiten bedragen te bestemmen voor besteding in 2021: a) coronagerelateerde kosten (€ 256.507); b) verkiezingen (€ 37.000); c) BOA-toezicht (€ 58.000); d) vertraagde uitvoering ICT-Projecten wegens corona (€ 64.000); e) onderhoud van Watergangen (€ 110.000); f) beschermd wonen (€ 128.000); g) re-integratie (€ 75.000); h) storting overschot Jaarstukken 2020 in de algemene reserve (€ 1.054.983); 5. de begrotingswijziging omtrent de bestemmingen vast te stellen; 6. de in deze Jaarstukken 2020 opgenomen actualisaties van de diverse projecten per 31 december 2020 vast te stellen en eventuele aanvullende kredieten beschikbaar stellen.

Aldus vastgesteld in de raadsvergadering van 30 juni 2021 de griffier, de voorzitter,

E. van der Neut

A.J. Kottelenberg