Presentatie over P&C-stukken Werkzaak Rivierenland

1-6-2022

Jaarrekening 2021 en begroting 2023 Werkzaak Rivierenland

Bevindingen cf methode Duisenberg [Dennis Heijmans, Marjolein Mauritz, Joop van Neerbos, Jan Pul] Beeldvormende avond 1 juni 2022

Methode Duisenberg Jaarrekening 2021 1. Wat is het beeld op hoofdlijnen van de jaarrekening? 2. Welke doelen zijn gehaald? 3. Welke prestaties zijn geleverd? 4. Wat heeft het gekost? 5. Wat is het oordeel van de accountant over rechtmatigheid, doeltreffendheid en doelmatigheid? 6. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de door het college opgestelde zienswijze? Begroting 2023 7. Wat is het beeld op hoofdlijnen van de begroting? 8. Welke doelen zijn gepland? 9. Welke prestaties moeten daartoe worden geleverd? 10. Wat gaat het kosten? 11. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de door het college opgestelde zienswijze?

1

1-6-2022

1. Beeld van de jaarrekening op hoofdlijnen Denk bijvoorbeeld aan: Wat deed deze GR in 2021 voor onze gemeente? Welke voor onze gemeente belangrijke vraagstukken speelden er in 2021? o Werkzaak is voor NB alleen relevant voor de Sociale Werkvoorziening. Uitsterfconstructie, er komen geen nieuwe deelnemers meer bij. o Het is lastig om in de JR de stukken eruit te halen die relevant zijn voor NB o In het algemeen weinig spannends

2. Welke doelen zijn gehaald? Denk bijvoorbeeld aan: Welke doelen wilde men bereiken? Zijn dit achteraf gezien de juiste/realistische doelen gezien het beeld op hoofdlijnen? Zijn er indicatoren opgesteld? En zijn deze zodanig gekozen/geformuleerd dat de raad ook kan controleren of de doelen daadwerkelijk zijn behaald? Waren er grote risico’s? In hoeverre kunnen externe invloeden van toepassing zijn?

o In het algemeen. Doelen zijn behaald door huidige conjunctuur. Ondanks dat corona een rol speelde. Geen specifieke doelen voor NB geformuleerd. o Het aantal medewerkers vanuit SW daalt harder dan het landelijk gemiddelde. Specificatie voor NB ontbreekt.

2

1-6-2022

3. Welke prestaties zijn geleverd? Denk bijvoorbeeld aan: Wat wilde het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren in 2021? Is dat gelukt? En is dat voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de geleverde prestaties specifiek en meetbaar weergegeven? • Geen concrete doelen voor NB

4. Wat heeft het gekost? Denk bijvoorbeeld aan: Hoeveel geld was er beschikbaar? Was dit voldoende? Is er aan het einde een tekort of overschot? Wat moet daarmee gebeuren? Zijn er nieuwe financiële risico’s ontstaan? Is reservepositie/weerstandsratio gewijzigd? • Totaal kosten NB gedeelte (incl bedrijfsvoering): 1,13 miljoen • Totaal rijksbijdrage NB: 1,10 miljoen • Positief voor NB: verstrekte bijdrage was 1,35 miljoen. Er komt dus 224k terug. Hier was deels al rekening mee gehouden in eigen P&C, maar voordeel is groter dan verwacht.

3

1-6-2022

5. Wat is het oordeel van de accountant? Denk bijvoorbeeld aan: Zijn alle accountantsstukken er? Wat zegt de accountant over rechtmatigheid, doelmatigheid en doeltreffendheid? Zijn er opvallende bevindingen? • Goedkeurende verklaring, oordeel positief

6. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

• Zienswijze accoord

4

1-6-2022

7. Beeld van de begroting op hoofdlijnen Denk bijvoorbeeld aan: Wat doet deze GR in 2023 voor onze gemeente? Welke voor onze gemeente belangrijke actuele vraagstukken spelen er in 2023? • Soms lijkt Werkzaak erg ambitieus en overtuigd van hoe goed ze wel zijn. Wat ons betreft hoeft Werkzaak op innovatie niet overal op vooruit te lopen en het wiel uit te vinden • Kostenverdeling is verbeterd. In geschreven tekst nog niet heel duidelijk NB zaken te halen.

8. Welke doelen zijn gepland? Denk bijvoorbeeld aan: Welke doelen wil men bereiken? Zijn dit de juiste doelen gezien het beeld op hoofdlijnen? Zijn er indicatoren opgesteld? En zijn deze zodanig gekozen/geformuleerd dat de raad straks ook kan controleren of de doelen daadwerkelijk zijn behaald? Zijn de doelen realistisch? Zijn er grote risico’s? In hoeverre kunnen externe invloeden van toepassing zijn? • Geen concrete doelen voor NB geformuleerd. Ook niet nodig.

5

1-6-2022

9. Welke prestaties zijn gepland? Denk bijvoorbeeld aan: Wat wil het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren het komende jaar? Zijn deze voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de te leveren prestaties specifiek en meetbaar weergegeven? Is de voortgang te monitoren? Is de rol en verantwoordelijkheid van het bestuur duidelijk omschreven? • Geen concrete doelen voor NB geformuleerd. Ook niet nodig

10. Wat gaat het kosten? Denk bijvoorbeeld aan: Hoeveel geld is er beschikbaar? Is dit voldoende? Is de geldstroom te volgen? Is het budget voldoende? Zijn er financiële risico’s? Is er een reële kans dat we in 2023 een vraag krijgen om extra budget beschikbaar te stellen? Is reservepositie/weerstandsratio voldoende onderbouwd en wat is de hoogte? Wat kan er gezegd worden over de efficiëntie van de uitvoeringsorganisatie? • Van 1,13 miljoen in 2023 naar 953k in 2026, door uitsterfconstructie. Wel gebaseerd op gemiddeld uitstroom getal van ca 6%, niet gebaseerd op NB deelnemers. Correcties daardoor mogelijk

6

1-6-2022

11. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

• De groep stemt in met de zienswijze, zeker de oproep om terughoudendheid te betrachten met het inspringen op maatschappelijke ontwikkelingen.

7