Presentatie over P&C-stukken GGD

1-6-2022

Jaarrekening 2021 en begroting 2023

Bevindingen cf methode Duisenberg: Anja Hulsbergen, Louis van der Stuijft, Henry van Bragt, Anke Groeneveld, Rutger Roseboom, Marieke Meijering, Kees van Hattum, Herman van de Bijl Ambtelijke ondersteuning: Saskia Nijland Beeldvormende avond 1 juni 2022

Methode Duisenberg Jaarrekening 2021 1. Wat is het beeld op hoofdlijnen van de jaarrekening? 2. Welke doelen zijn gehaald? 3. Welke prestaties zijn geleverd? 4. Wat heeft het gekost? 5. Wat is het oordeel van de accountant over rechtmatigheid, doeltreffendheid en doelmatigheid? 6. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de door het college opgestelde zienswijze? Begroting 2023 7. Wat is het beeld op hoofdlijnen van de begroting? 8. Welke doelen zijn gepland? 9. Welke prestaties moeten daartoe worden geleverd? 10. Wat gaat het kosten? 11. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de door het college opgestelde zienswijze?

1

1-6-2022

1. Beeld van de jaarrekening op hoofdlijnen

Wat deed deze GR in 2021 voor onze gemeente? Welke voor onze gemeente belangrijke vraagstukken speelden er in 2021?

• Er is voor 57 miljoen euro besteed aan maatregelen ter bestrijding van Corona. • De Corona gerelateerde kosten worden volledig gedekt door de overheid (kostenneutraal) • Er is een verschil in het aantal FTE’s en het aantal medewerkers; aantal medewerkers is verdrievoudigd, maar het aantal FTE’s is gelijk gebleven. • De jaarrekening is goed leesbaar en is verduidelijkt met grafieken en cijfers. • Voor de Neder-Betuwe is de jeugdgezondheidszorg duurder dan voor de andere gemeenten, omdat de kinderen van 0-4 jaar ook onder de GGD vallen.

2. Welke doelen zijn gehaald? • Basis takenpakket is uitgevoerd voor 2021, ondanks drukte als gevolg van Corona maatregelen. • Facultatieve taken zijn uitgevoerd voor de gemeente Neder-Betuwe

2

1-6-2022

3. Welke prestaties zijn geleverd? Wat wilde het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren in 2021? Is dat gelukt? En is dat voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de geleverde prestaties specifiek en meetbaar weergegeven?

Ondanks alle activiteiten in het kader van de bestrijding van Corona zijn de overige taken van de GGD uitgevoerd. Enorme prestatie (uitgaven 57 miljoen) voor de bestrijding van Corona.

4. Wat heeft het gekost? In totaal voor Neder-Betuwe: € 1.234.065 t.o.v. begroting Neder-Betuwe -/- € 9.700 Totaal positief resultaat van de GGD: € 149.000 Voorstel van GGD: Positief resultaat toevoeging aan de algemene reserve Algemene reserve onder streefwaarde. De weerstandsratio is afgenomen tot 0,45

3

1-6-2022

5. Wat is het oordeel van de accountant? Zijn alle accountantsstukken er? Wat zegt de accountant over rechtmatigheid, doelmatigheid en doeltreffendheid? Zijn er opvallende bevindingen?

• De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven, voor zowel getrouwheid als rechtmatigheid. • De accountant noemt wel specifiek de extra lasten door corona (57 miljoen) deze lasten zijn toegerekend aan corona conform de vastgestelde uitgangspunten (vergoeding door het Rijk)

6. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

• In het vervolg een korte financiële samenvatting (max 2 pagina’s) op te nemen in de jaarrekening. Dit verhoogt de leesbaarheid van de jaarrekening • De cijfers van de gemeente Neder-Betuwe ontbreken, dit zou wel aan te bevelen zijn. • Geen toevoegingen op de zienswijze van het college.

4

1-6-2022

7. Beeld van de begroting op hoofdlijnen Wat doet deze GR in 2023 voor onze gemeente? Welke voor onze gemeente belangrijke actuele vraagstukken spelen er in 2023?

• Er is een begrotingstekort door de nieuwe CAO die in 2022 is ingegaan. Dit wordt nu aangevuld vanuit de algemene reserves. • Het is een begroting op hoofdlijnen, veel tekst met algemene, niet heel erg concreet gemaakte doelstellingen

8. Welke doelen zijn gepland? Welke doelen wil men bereiken? Zijn dit de juiste doelen gezien het beeld op hoofdlijnen? Zijn er indicatoren opgesteld? En zijn deze zodanig gekozen/geformuleerd dat de raad straks ook kan controleren of de doelen daadwerkelijk zijn behaald? Zijn de doelen realistisch? Zijn er grote risico’s? In hoeverre kunnen externe invloeden van toepassing zijn?

• Veel algemene doelstellingen opgenomen in de begroting. • Ontwikkelen van meer data gestuurd werken. • Het ophogen van de inspecties op de gastouderopvang van 5% naar 50%, conform de landelijke doelstelling. Hiervoor is extra budget nodig.

5

1-6-2022

9. Welke prestaties zijn gepland? Wat wil het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren het komende jaar? Zijn deze voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de te leveren prestaties specifiek en meetbaar weergegeven? Is de voortgang te monitoren? Is de rol en verantwoordelijkheid van het bestuur duidelijk omschreven?

Per taakveld is een overzicht van: – Strategische doelen – Operationele doelen – Prestatie/resultaat (niet SMART geformuleerd)

De doelen zijn “beschrijvend” weergegeven in de begroting.

10. Wat gaat het kosten? Hoeveel geld is er beschikbaar? Is dit voldoende? Is de geldstroom te volgen? Is het budget voldoende? Zijn er financiële risico’s? Is er een reële kans dat we in 2023 een vraag krijgen om extra budget beschikbaar te stellen? Is reservepositie/weerstandsratio voldoende onderbouwd en wat is de hoogte? Wat kan er gezegd worden over de efficiëntie van de uitvoeringsorganisatie?

• Begroting voor 2023: € 1.340.938 • Klein begrotingsvoordeel ten opzicht van 2022 van € 4.904 • Voor 2022 is nog een wijziging in de begroting opgenomen van € 9.712 • Financiële mogelijke risico’s voor de begroting van 2023 zijn: – de prijsstijgingen, – de krapte op de arbeidsmarkt – ziekteverzuim onder personeel. – mogelijke kosten voor verblijf van Oekraïense vluchtelingen

6

1-6-2022

11. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

Naast de opmerkingen in de concept-zienswijze, willen wij het college meegeven om niet alleen de risico’s ter kennisname aan te nemen, maar hier actief de risico’s te monitoren en hiervan per half jaar aan de raad middels een rapportage voor te leggen.

7