Presentatie ODR

10-6-2024

Jaarrekening 2023 en begroting 2025 ODR

Bevindingen cf methode Duisenberg Geerten, Rutger, Dennis, Dik Beeldvormende avond 6 juni 2024

1

Methode Duisenberg Jaarrekening 2023 1. Wat is het beeld op hoofdlijnen van de jaarrekening? 2. Welke doelen zijn gehaald? 3. Welke prestaties zijn geleverd? 4. Wat heeft het gekost? 5. Wat is het oordeel van de accountant over rechtmatigheid, doeltreffendheid en doelmatigheid? 6. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de door het college opgestelde zienswijze? Begroting 2025 7. Wat is het beeld op hoofdlijnen van de begroting? 8. Welke doelen zijn gepland? 9. Welke prestaties moeten daartoe worden geleverd? 10. Wat gaat het kosten? 11. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de door het college opgestelde zienswijze?

2

1

10-6-2024

1. Beeld van de jaarrekening op hoofdlijnen • Duidelijke jaarrekening • Teveel in algemene termen. Geen concrete inhoud. Niet SMART • Ziekteverzuim 7,6%; Hoge werkdruk; veel openstaande verlofuren; krapte op arbeidsmarkt • Veel inhuur (27%) • Solvabiliteit is erg hoog. 2023: 25,9% • Bezig met IBP: robuustheid ODR: fusie, extra gemeenten, meer taken

3

2. Welke doelen/prestaties zijn gehaald? Overall: geen concrete indicatoren bekend • Vergunningverlening: geen info • Toezicht: minder toezicht dan begroot; komt ook door krapte arbeidsmarkt • Advisering: veel tijd in implementatie Omgevingswet; veel meer uren dan begroot. Ook juridisch; ook FTE-problematiek • Ketentoezicht

4

2

10-6-2024

3. Welke prestaties zijn geleverd? Denk bijvoorbeeld aan: Wat wilde het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren in 2023? Is dat gelukt? En is dat voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de geleverde prestaties specifiek en meetbaar weergegeven? Zie punt 2. we hebben deze samengevoegd. Geen concrete indicatoren

5

4. Wat heeft het gekost?

6

3

10-6-2024

4. Wat heeft het gekost? • Per programma zijn de baten en lasten inzichtelijk • Resultaat 2023 is ruim € 1 miljoen. Komt o.a. door hogere begroting • Weerstandsrtio = 1,05 • NB krijgt € 103k terug

7

5. Wat is het oordeel van de accountant?

• Goedkeuring. Geen opvallende bevindingen. • Rechtmatigheid is goed

8

4

10-6-2024

6. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

• • • •

Meer SMART formuleren Geen inzicht in concrete en doelen prestaties Meer inzicht in klanttevredenheid Wat zijn de prestaties op gebied van doorlooptijd

9

7. Beeld van de begroting op hoofdlijnen • Mooi rapport en overzichtelijk. • Geen concrete doelen en prestaties weergegeven. Dus waar gaan we ODR na afloop 2025 op controleren? Bijv: plan van aanpak robuustheid; wat gaat men nu precies doen? • Nieuwe programma-indeling: - Milieu & Advies - Bouw & Ondersteuning • Tarief gaat met € 2,50 per uur naar beneden.

10

5

10-6-2024

8. Welke doelen zijn gepland?  Staan er niet in. Voorbeeld bij ‘Vergunningen’ – Wat gaan we daar voor doen? De ODR heeft namens haar gemeenten de taak een bijdrage te leveren aan het behoud van een veilige en gezonde fysieke leefomgeving en een goede omgevingskwaliteit. Dit doet de ODR onder andere door vooraf te toetsen of bepaalde milieubelastende activiteiten mogen worden uitgevoerd en zo ja onder welke voorwaarden. Soms is hiervoor een vergunning vereist. Maar meestal kan dat door vooraf een milieumelding in te dienen. Dit gebeurt op een juiste, tijdige en kwalitatief goede manier.

 Het is een uitvoeringsorganisatie 11

9. Welke prestaties zijn gepland?

12

6

10-6-2024

10. Wat gaat het kosten?

13

11. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

• Begroting is onder de maat. Het is meer een marketing- dan verantwoordingsdocument. • We hebben geen/nauwelijks data waarop de ODR na afloop van 2025 verantwoording over af kan leggen

14

7