Presentatie in beeldvormende avond 2 juni 2021

3-6-2021

Jaarrekening 2020 en begroting 2022

Bevindingen cf methode Duisenberg Beeldvormende avond 2 juni 2021 Deelnemers: SGP: Mathijs Jonkers PvdA: Gerard Janssen GB: Anke Groeneveld CDA: Corry van Rheenen CU: Kees van Hattum VNB: Cor Drost, Marieke Meijering

1. Beeld van de jaarrekening op hoofdlijnen Denk bijvoorbeeld aan: Wat deed deze GR in 2020 voor onze gemeente? Welke voor onze gemeente belangrijke vraagstukken speelden er in 2020?

• Overschot van in totaal € 760.000,• Veel inspanningen verricht vanwege Corona (testen, bron- en contactonderzoek en vaccineren) • Veel cijfers over NB beschikbaar in achterliggende webpagina’s (GGD Gelderland Zuid - Profile | Tableau Public) • Controle blijft lastig vanwege opmaak begroting en jaarrekening die verschillen (amendement Raad/20/02720) • Verschillen in kosten van huurlocaties • De informatiegraad is beperkt omdat de targets niet altijd duidelijk zijn.

1

3-6-2021

2. Welke doelen zijn gehaald? Denk bijvoorbeeld aan: Welke doelen wilde men bereiken? Zijn dit achteraf gezien de juiste/realistische doelen gezien het beeld op hoofdlijnen? Zijn er indicatoren opgesteld? En zijn deze zodanig gekozen/geformuleerd dat de raad ook kan controleren of de doelen daadwerkelijk zijn behaald? Waren er grote risico’s? In hoeverre kunnen externe invloeden van toepassing zijn?

• Alg. reserve is verbeterd • Weerstandsvermogen verbeterd (van 0,34 naar 0,85) Opmerking: Het is onduidelijk of de doelen die als gevolg van Corona niet zijn gehaald, mogelijk worden ingehaald in het lopende of komende jaar.

Opmerking: Er zou meer duiding aangebracht moeten worden in het jaarverslag. Wat zijn de doelen hoe worden deze behaald en waar staan we op dit moment.

3. Welke prestaties zijn geleverd? Denk bijvoorbeeld aan: Wat wilde het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren in 2020? Is dat gelukt? En is dat voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de geleverde prestaties specifiek en meetbaar weergegeven?

• Enorme inspanning Corona

(pag 48)

2

3-6-2021

3. Welke prestaties zijn geleverd? Denk bijvoorbeeld aan: Wat wilde het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren in 2020? Is dat gelukt? En is dat voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de geleverde prestaties specifiek en meetbaar weergegeven?

• Vaccinatiegraad jeugdgezondheidszorg hoger (van 51 naar 55%)

4. Wat heeft het gekost? Denk bijvoorbeeld aan: Hoeveel geld was er beschikbaar? Was dit voldoende? Is er aan het einde een tekort of overschot? Wat moet daarmee gebeuren? Zijn er nieuwe financiële risico’s ontstaan? Is reservepositie/weerstandsratio gewijzigd?

• Voor NB: Begroot € 1.196.676 Daadwerkelijke kosten € 1.195.436 • Totale begroting overschot van € 760.000,-- opleidingen 247 K, voorzieningen niet activeren 221K, post onvoorzien 170K, afschrijvingen 85K, negatief VT -132K

• Overschot toevoegen aan algemene reserve • Weerstandsrisico te laag ondanks toevoeging reserve (0,85)

3

3-6-2021

5. Wat is het oordeel van de accountant? Denk bijvoorbeeld aan: Zijn alle accountantsstukken er? Wat zegt de accountant over rechtmatigheid, doelmatigheid en doeltreffendheid? Zijn er opvallende bevindingen?

• Goedkeurende verklaring • Administratieve organisatie en interne beheersing zijn op orde. • Cijfers geven realistisch beeld van grootte en samenstelling baten en lasten in 2020 • Verantwoording baten-lasten is rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met: – Begroting – Wet- en regelgeving – Besluit begroting en verantwoording (BBV)

• Jaarverslag is verenigbaar met de jaarrekening • Geen opmerkingen over doelmatigheid

6. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

• Zienswijze voldoet Toevoegen • Er zou meer duiding aangebracht moeten worden in het jaarverslag. Wat zijn de doelen hoe worden deze behaald en waar staan we op dit moment. (amendement bij de jaarrekening van 2019 )

4

3-6-2021

7. Beeld van de begroting op hoofdlijnen Denk bijvoorbeeld aan: Wat doet deze GR in 2022 voor onze gemeente? Welke voor onze gemeente belangrijke actuele vraagstukken spelen er in 2022?

• Analoog aan 2021: veel tekst en weinig concreet per gemeente • Budget VT blijft gelijk geen 10% groei • Nog veel algemene tekst en weinig SMART geformuleerde doelstellingen • 2 leidende principes • 4 strategische thema’s

8. Welke doelen zijn gepland? Denk bijvoorbeeld aan: Welke doelen wil men bereiken? Zijn dit de juiste doelen gezien het beeld op hoofdlijnen? Zijn er indicatoren opgesteld? En zijn deze zodanig gekozen/geformuleerd dat de raad straks ook kan controleren of de doelen daadwerkelijk zijn behaald? Zijn de doelen realistisch? Zijn er grote risico’s? In hoeverre kunnen externe invloeden van toepassing zijn?

•

• • •

• •

VT: analyse Q consult beschikbaar verwachte stijging van het aantal meldingen in de begroting opgenomen. Informatieveiligheid: Aanstellen van een CISO Ambitie uitbreiden personeel inzake datagestuurd werken. Advisering over gezondheidskundige waarden bij de ontwikkeling van de omgevingswet (nieuwe taak) (ingroeipad vanaf 2022 op een structurele last in de vervolgjaren van 475K) Huisvesting: nieuw pand GGD (wordt vanaf 2022 begroot) RVP: HPV vaccinatie ook voor jongens

5

3-6-2021

9. Welke prestaties zijn gepland? Denk bijvoorbeeld aan: Wat wil het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren het komende jaar? Zijn deze voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de te leveren prestaties specifiek en meetbaar weergegeven? Is de voortgang te monitoren? Is de rol en verantwoordelijkheid van het bestuur duidelijk omschreven?

 Doelen vanuit strategische thema’s, implementatie meerjaren strategie en maatschappelijke ontwikkelingen.

10. Wat gaat het kosten? Denk bijvoorbeeld aan: Hoeveel geld is er beschikbaar? Is dit voldoende? Is de geldstroom te volgen? Is het budget voldoende? Zijn er financiële risico’s? Is er een reële kans dat we in 2022 een vraag krijgen om extra budget beschikbaar te stellen? Is reservepositie/weerstandsratio voldoende onderbouwd en wat is de hoogte? Wat kan er gezegd worden over de efficiëntie van de uitvoeringsorganisatie?

• Begroot voor NB: 2022-1.343K (2021 1.271K) • Stijging van 72K • Risico’s: - Informatieveiligheid: ivm datalek Corona - toezicht WMO: onderzoeken kosten veel tijd - Bijzondere zorg: groei van het aantal meldingen (20% stijging ten opzichte van 2020) - Corona - arbeidsmarkt: met name het aantrekken van verpleegkundigen is een probleem waar alle zorginstellingen last van hebben

6

3-6-2021

11. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

• Zienswijze akkoord • Goed om te zien dat men de conclusies uit het rapport van Nijmegen deelt. • Terecht dat we pad van datagestuurd werken in gaan. Nog wel goed over doelen te spreken en te kaderen, omdat we anders niet weten waar we heen gaan.

7