Presentatie in beeldvormende avond 2 juni 2021

3-6-2021

Jaarrekening 2020 en begroting 2022 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

Bevindingen cf methode Duisenberg Hommersom, Gunther, van Dijken, Heijstee, Jansen, Kroon, Keuken, Eerbeek en Bennink Beeldvormende avond 2 juni 2021

Methode Duisenberg Jaarrekening 2020 1. Wat is het beeld op hoofdlijnen van de jaarrekening? 2. Welke doelen zijn gehaald? 3. Welke prestaties zijn geleverd? 4. Wat heeft het gekost? 5. Wat is het oordeel van de accountant over rechtmatigheid, doeltreffendheid en doelmatigheid? 6. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de door het college opgestelde zienswijze? Begroting 2022 7. Wat is het beeld op hoofdlijnen van de begroting? 8. Welke doelen zijn gepland? 9. Welke prestaties moeten daartoe worden geleverd? 10. Wat gaat het kosten? 11. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de door het college opgestelde zienswijze?

1

3-6-2021

1. Beeld van de jaarrekening op hoofdlijnen Denk bijvoorbeeld aan: Wat deed deze GR in 2020 voor onze gemeente? Welke voor onze gemeente belangrijke vraagstukken speelden er in 2020? • Cijfermatig/financieel een goed beeld met name door Corona omdat de gelden zijn doorgeschoven, dat zegt de GR overigens zelf ook.

2. Welke doelen zijn gehaald? Denk bijvoorbeeld aan: Welke doelen wilde men bereiken? Zijn dit achteraf gezien de juiste/realistische doelen gezien het beeld op hoofdlijnen? Zijn er indicatoren opgesteld? En zijn deze zodanig gekozen/geformuleerd dat de raad ook kan controleren of de doelen daadwerkelijk zijn behaald? Waren er grote risico’s? In hoeverre kunnen externe invloeden van toepassing zijn? • Financieel zijn de doelen gehaald; • Het RAV laat een positief beeld zien met betrekking tot geld kosten; • Veel is niet gehaald wegens corona, maar wat verstaat men daar echt onder? • Indicatoren niet geheel duidelijk (behoudens enkele)

2

3-6-2021

3. Welke prestaties zijn geleverd? Denk bijvoorbeeld aan: Wat wilde het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren in 2020? Is dat gelukt? En is dat voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de geleverde prestaties specifiek en meetbaar weergegeven? • Specifieke zorgnorm waar de brandweer zich aan toetst. In 2020 zitten zij op 72% opkomsttijden. Operationele doelen van de brandweer zijn goed geleverd. Petje af. • Voor Ambulance blijven aanrijtijden aandacht vragen. Wel een forse stijging van het aantal ritten; • Daarnaast ook problemen bij uitvoering werk door RAV (besmettingen corona virus, extra voorzorg etc).

4. Wat heeft het gekost? Denk bijvoorbeeld aan: Hoeveel geld was er beschikbaar? Was dit voldoende? Is er aan het einde een tekort of overschot? Wat moet daarmee gebeuren? Zijn er nieuwe financiële risico’s ontstaan? Is reservepositie/weerstandsratio gewijzigd? • Totale opbrengsten waren € 76,2 mio, kosten € 72,5. Overschot in 2020 € 3,7 mio • In 2020 was er een overschot • Solvabiliteit is verbeterd • Weerstandsvermogen is nog niet op het gewenste niveau (zowel niet bij Crisis- en Rampenbestrijding als bij RAV) • Nieuwe risico's Duikteam, uitbreiding taken meldkamer, personele uitbreiding crisisorganisatie...

3

3-6-2021

5. Wat is het oordeel van de accountant? Denk bijvoorbeeld aan: Zijn alle accountantsstukken er? Wat zegt de accountant over rechtmatigheid, doelmatigheid en doeltreffendheid? Zijn er opvallende bevindingen?

• Jaarstukken geven getrouw beeld; • Verantwoorde baten en lasten in de jaarrekening rechtmatig tot stand gekomen en in overeenstemming met wet- en regelgeving; • Afwijkingen worden pas gemeld vanaf 580k dat is lager dan de vastgestelde materialiteitgrens. Kleinere afwijkingen worden gerapporteerd indien van kwalitatieve reden relevant.

6. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

• Verbetering ten opzichte van voorgaande jaren • SMART formuleren zou verder verbeterd kunnen worden • Zienswijze akkoord

4

3-6-2021

7. Beeld van de begroting op hoofdlijnen Denk bijvoorbeeld aan: Wat doet deze GR in 2022 voor onze gemeente? Welke voor onze gemeente belangrijke actuele vraagstukken spelen er in 2022? Het beeld van de begroting is dat samenwerking met de gemeenten en bevolking belangrijk is teneinde met de dienstverlening aan verwachtingen te kunnen voldoen.

De door de gemeenten gewenste bezuiniging op de begroting van de VRGZ gaat de kwaliteit van de dienstverlening (operatie) op specifieke taken duidelijk raken.

8. Welke doelen zijn gepland? Denk bijvoorbeeld aan: Zijn er indicatoren opgesteld? En zijn deze zodanig gekozen/geformuleerd dat de raad straks ook kan controleren of de doelen daadwerkelijk zijn behaald? Zijn de doelen realistisch? Zijn er grote risico’s? In hoeverre kunnen externe invloeden van toepassing zijn? 1. Samenwerking en afstemming met gemeenten versterken 2. Risicogerichte benadering. Proportionele verhouding tussen risico en inzet 3. Weerbaarheid vergroten door kennisvermeerdering, zelfredzaamheid en burgerparticipatie 4. Klaar voor de toekomst 5. Specifike risico's aanpakken. Cyberrisico's, criminaliteit in de leefomgeving, energietransitie en extreem weer Indicatoren niet duidelijk. Ook niet hoe de raad eenvoudig kan controleren of doelen worden gehaald.

5

3-6-2021

9. Welke prestaties zijn gepland? Denk bijvoorbeeld aan: Wat wil het bestuur aan (belangrijke) prestaties leveren het komende jaar? Zijn deze voor onze gemeente van belang? Wat vinden wij hiervan? Worden de te leveren prestaties specifiek en meetbaar weergegeven? Is de voortgang te monitoren? Is de rol en verantwoordelijkheid van het bestuur duidelijk omschreven?

• Aanrijdtijden zijn het belangrijkste. – In 2021 onderzoek naar spreiding en beschikbaarheid

• Hele algemene termen. Meer zichtbaar maken wat ze echt gaan doen. Wellicht laten zien hoe doelstellingen intern zichtbaar/duidelijk worden gemaakt.

10. Wat gaat het kosten? Denk bijvoorbeeld aan: Hoeveel geld is er beschikbaar? Is dit voldoende? Is de geldstroom te volgen? Is het budget voldoende? Zijn er financiële risico’s? Is er een reële kans dat we in 2022 een vraag krijgen om extra budget beschikbaar te stellen? Is reservepositie/weerstandsratio voldoende onderbouwd en wat is de hoogte? Wat kan er gezegd worden over de efficiëntie van de uitvoeringsorganisatie? • Baten € 79,3 mio, lasten € 79,7 mio. Tekort € 0,4 mio • Weerstandsratio voldoet nog niet aan de norm • Risico's benoemd in begroting

6

3-6-2021

11. Welke aanbevelingen hebben wij als rapporteurs? Volstaat de zienswijze opgesteld door het college?

• Zienswijze eventueel amenderen • Maak de begroting meer visueel • Expliciet benoemen welke bezuinigingsacties absoluut niet aanvaardbaar zijn voor onze raad

7