Presentatie Avri

Jaarrekening 2025 en begroting 2027 GR Avri

Bevindingen cf methode Duisenberg Gerwin Roseboom Beeldvormende avond 4 juni 2026 VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

1 / 13

1. Beeld van de jaarrekening op hoofdlijnen

+€ 210k

+€ 874k

Rekeningresultaat 2025 (€ 199k incidenteel)

Programma Afval

-€ 836k

0,65

Programma Overhead

Weerstandsratio Bedrijfsvoering (norm 1,0)

AANDACHTSPUNT Stortplaats: doorbraak — overdracht aan Provincie Gelderland voorzien eind 2026 / begin 2027.

Ontvlechting van IBOR is nog niet geheel afgerond (eind afrekening)

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

3 / 13

2. Welke doelen zijn gehaald?

72 kg

83 %

Restafval per inwoner (norm 75 kg) ✓ Daling van 1 kg per inwoner

Scheidingspercentage (landelijk ±61%) ✓

32 % Vervuiling pmd — Verpact-vergoeding onder druk

19.000 groei van 5 jaar Nul-aanbieders (2020: 14.000)

AANDACHTSPUNT Koersplan-doelen overwegend kwalitatief — doeltreffendheid moeilijk te toetsen.

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

4 / 13

3. Welke prestaties zijn geleverd?

708.000

−71 %

Bezoekers milieustraten (2024: 694.000)

Sanc es Asv (442 → 128)

+21 %

7

Bijplaatsingen (2.989 → 3.620)

Scholen overgegaan op afvalscheiding

AANDACHTSPUNT Stijging bijplaatsingen valt samen met sterk teruggebracht aantal sancties — effect 'preventieve

aanpak' nog niet aangetoond. Iets om in de gaten te houden.

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

5 / 13

4. Wat heeft het gekost?

€ 68,6 mln

−45 %

Totale lasten (−€ 2,1 mln vs begro ng)

Algemene Bedrijfsreserve (€1,55M → €859k)

2,2 %

€ 9,9 mln

Solvabiliteit (2024: 3,3%)

Restantkrediet investeringen (43% onbenut)

AANDACHTSPUNT

Structureel resultaat slechts € 11k; tekort doelvermogen stortplaats per 1-1-2027 € 544k vs doel € 13,9 mln van de provincie. Kosten IBOR Neder-Betuwe niet meer inzichtelijk in jaarrekening

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

6 / 13

5. Wat is het oordeel van de accountant?

Met aanbevelingen

€ 565k

Kleine wijzigingen nodig, maar overwegend positief

Onrechtmatig (0,82% — binnen norm 2%)

5

€ 836k

Onrechtmatige aanbestedingen (€ 408k)

Meer dan de eerste begroting

AANDACHTSPUNT

Nog niet eens over de kosten voor uittreding IBOR gemeente NB. Dit moet nog geaccordeerd worden.

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

7 / 13

6. Welke aanbevelingen hebben wij? 1

Toelichting overschrijding Overhead +€ 442k — waarom niet gemeld in bestuursrapportage?

2

Aandacht voor aanbestedingsrechtmatigheid: bij naderende EU-drempel.

3

Herstelpad Algemene Bedrijfsreserve: weerstandsratio 0,65 → minimaal 1,0 in 2026.

4

Onderbouwing 'preventieve aanpak Asv' t.o.v. +21% bijplaatsingen en signalering als stijging doorzet

5

Controleverklaring accountant verwerken met opmerkingen.

ZIENSWIJZE Instemming met jaarstukken alleen onder voorbehoud van bovengenoemde toelichtingen én de

controleverklaring.

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

8 / 13

7. Beeld van de begroting op hoofdlijnen

€ 67,5 mln

+2 %

Begroting 2027 (vrijwel gelijk aan 2026)

Afvalstoffenheffing: € 386 → € 393 per huishouden

4e jaar

2026/'27

Strategisch Koersplan 2024-2030

Overdracht stortplaats aan Nazorgfonds Gelderland

AANDACHTSPUNT Externe druk: Wbm, CO₂-heffing, kilometerheffing vrachtwagens (1-7-2026), grillige

grondstoffenmarkt; nieuw PMD-contract rekent per gemeente af op vervuilingspercentage. Hierin willen we meer gedetailleerd overzicht.

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

9 / 13

8. Welke doelen zijn gepland?

300.000

≤2%

Minicontainers te chippen (nieuw beheersysteem)

Doelstelling tariefstijging afvalstoffenheffing

11

4

Acties Programma Afval (Schone Grondstoffen)

Milieustraten met slagbomen

AANDACHTSPUNT Kwantitatieve / SMART-doelen grotendeels afwezig — doeltreffendheid lastig te beoordelen. De

link met het koersplan is niet duidelijk. Zet de begroting meer op als uitwerking van de doelen. Besluitvorming CA Medel - Effecten onbekend Oranje deksel is dit echt nodig en waarom?

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

10 / 13

9. Welke prestaties zijn gepland?

€ 7,49 mln

€ 5,29 mln

Investeringen 2027 totaal

Tractie / materieel

€ 1,47 mln

2027

Brengvoorzieningen + € 0,56 mln containers

Verbouwing kantoorpand fase 2 (kleedruimtes, kantine)

AANDACHTSPUNT Meerdere acties met 'financiële consequenties nog niet bekend' — raad mist sturingsinformatie bij

vaststelling. Wat gaat datagestuurd werken geen concrete kosten? Wat is het idee hiervan, de software is het begin.

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

11 / 13

10. Wat gaat het kosten?

€ 67,5 mln

+15 %

Totale lasten 2027 (Afval +€3,7M; IBOR −€3,7M)

Overhead € 11,2 mln (+€ 1,49 mln); personeel +20%

71 %

2,6

Netto schuldquote; solvabiliteit 1,8%

Weerstandsra o Basispakket (norm 1,0); → 3,3 in 2030

AANDACHTSPUNT Onverklaarde sprongen tabel 13/14: lasten 7.3 Afval € 34 mln → € 44 mln in 2028; aanvullende

financieringsbehoefte € 24,3 mln. IBOR: kosten voor NB staan nog op de begroting, onduidelijk gesproken over frictiekosten

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

12 / 13

11. Welke aanbevelingen hebben wij? 1

Bovengrens weerstandsvermogen is overschreden nadenken over hoe dit duurzaam ingezet kan worden.

2

Toelichting eisen op overheadstijging +15% en personeel +20%;

3

Betere relatie leggen tussen koersplan en begroting nu twee documenten nodig om dit te kunnen (SMART DOELEN).

4

Go/no-go-moment CA Medel met financieel kader vóór investeringsbesluit.

5

Status 'eeuwigdurende' frictiekosten Regio Rivierenland;

ZIENSWIJZE Niet zonder bovengenoemde toelichtingen instemmen met de begroting 2027.

VVD Neder-Betuwe · Methode Duisenberg · Beeldvormende avond 4 juni 2026

13 / 13