Kaderbrief 2023

Gemeenteraad Neder-Betuwe Burgemeester Lodderstraat 20 4043 KM OPHEUSDEN

uw brief van uw kenmerk ons kenmerk behandeld door bijlage(n)

Z/22/083059/172390 Bedrijfsvoering -

Opheusden

14 juni 2022

Onderwerp Kaderbrief 2023 Geachte raad, Het is een goed gebruik dat wij u jaarlijks als start van de planning- en controlcyclus een kadernota ter vaststelling voorleggen. Voor 2023 krijgt u van ons deze kaderbrief. De aanleiding hiervoor is tweeledig: 



Er zit relatief weinig tijd tussen de afronding van het coalitieakkoord en het moment waarop de kadernota gereed had moeten zijn. De financiële verordening biedt in dat geval de mogelijkheid om in het jaar waarin raadsverkiezingen plaatsvinden geen kadernota op te stellen. Wij hadden gepland dit jaar in de kadernota voorstellen te doen voor de (financiële) afweging en dekking van een aantal grote ontwikkelingen: het MFC+ in Dodewaard, de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP), de uitbreiding van het Pantarijn, de Randweg Opheusden, het baggeren van onze watergangen en de versterking van de ambtelijke organisatie. Deze ontwikkelingen zijn echter nog niet zodanig (financieel of inhoudelijk) uitgekristalliseerd dat die op zijn vroegst pas dit najaar ter besluitvorming aan de raad voorgelegd kunnen worden. Daardoor valt een belangrijke pijler onder de kadernota weg: de mogelijkheid om als kader voor de begroting beleidskeuzes goed af te wegen.

Omdat wij u graag wel informeren over het proces tot aan de Begroting 2023, ontvangt u deze kaderbrief. Proces tot aan de begroting In de komende maanden bereiden wij de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026 voor. Deze leggen wij u ter besluitvorming voor in de raadscyclus van november 2022. In een nietverkiezingsjaar zouden wij de door de raad vastgestelde kadernota gebruiken als kader voor de begroting. Omdat er dit jaar geen kadernota wordt vastgesteld, loopt het proces dit jaar iets anders. Hierna lichten wij voor een aantal belangrijke onderwerpen toe hoe wij hiermee dit jaar omgaan. Doorvertaling coalitieakkoord In de afgelopen jaren werd in Neder-Betuwe het coalitieakkoord uitgewerkt in een uitvoeringsprogramma, waarin de activiteiten en de planning nader worden gespecificeerd. Vervolgens kon het uitvoeringsprogramma worden doorvertaald in de meerjarenbegroting. Ook dit jaar werkt ons college aan een uitvoeringsprogramma, dat samen met de door de raad vastgestelde beleidskaders wordt verwerkt in de begroting. De begroting bevat daarmee ook dit jaar een mix van bestaand en nieuw beleid. Postbus 20 | 4043 ZG Opheusden | Burgemeester Lodderstraat 20 | 4043 KM Opheusden | telefoon 14 0488 |www.nederbetuwe.nl | info@nederbetuwe.nl

Indeling en opzet begroting In de financiële verordening van Neder-Betuwe is vastgelegd dat de raad bij aanvang van iedere raadsperiode een programma-indeling voor de begroting vaststelt. Wij gaan u bij de begroting voorstellen om de indeling in programma’s en paragrafen gelijk te houden aan die van de afgelopen jaren. Die indeling past bij de opzet van het coalitieakkoord, is in de afgelopen jaren goed bruikbaar gebleken en het vasthouden hieraan voorkomt een (tijdrovende) herinrichting van de financiële systemen. Wel bezien we of het nodig en bruikbaar is om op termijn wellicht nieuwe paragrafen toe te voegen voor nieuwe gemeentelijke opgaven of programma’s, bijvoorbeeld klimaat en duurzaamheid. Rondom de programma’s willen we tegemoetkomen aan de opmerkingen die uw raad het afgelopen jaar heeft gemaakt bij de behandeling van planning- en controldocumenten. Met een iets meer flexibele opzet hopen we te bereiken dat de begroting in de gehele bestuursperiode overzichtelijk blijft (bijvoorbeeld door de eerste W-vraag niet voor vier jaar ‘vast’ te zetten, maar ook ruimte te bieden voor tussentijdse beleidswijzigingen. En de opzet moet het mogelijk maken om in bestuursrapportages de voortgang van de realisatie te kunnen monitoren, zonder dat daarvoor grote hoeveelheden tekst nodig zijn.

Financiële positie als uitgangspunt voor de begroting In een regulier jaar zou het vastgestelde financieel perspectief van de kadernota het startpunt zijn van de begroting. Nu er geen vastgestelde kadernota is, gebruiken we voor de begroting en meerjarenraming dit jaar de financiële positie van de Eerste Bestuursrapportage 2022 als startpunt, aangevuld met de uitkomsten van de Meicirculaire 2022 (zie ook hierna). Meicirculaire van het Gemeentefonds Neder-Betuwe ontvangt van het Rijk uitkeringen vanuit het Gemeentefonds. Het Rijk informeert gemeenten jaarlijks in een mei-, een september- en een decembercirculaire over de mutaties in die uitkeringen. Die mutaties hebben effect op onze inkomsten en dus op onze financiële positie. We hadden gepland u in deze kaderbrief te informeren over de uitkomsten van de Meicirculaire 2022 – daarom was aangekondigd dat u de kaderbrief later dan gebruikelijk aangeleverd kreeg. Het Rijk heeft de meicirculaire echter zeer laat gepubliceerd en er relatief veel ontwikkelingen in opgenomen. De doorrekening en analyse van deze circulaire voor Neder-Betuwe is daarom nog niet afgerond. Om te voorkomen dat u nog langer moet wachten op deze kaderbrief, ontvangt u deze zonder de uitkomsten van de meicirculaire.

We informeren u zo snel mogelijk in een afzonderlijke raadsinformatiebrief in detail over de gevolgen van deze meicirculaire voor onze financiële positie. De eerste berekeningen laten zien dat de meicirculaire een fors positief effect heeft op onze meerjarige financiële positie. Actualisatie risico’s en weerstandscapaciteit Het is gebruikelijk dat we in de kadernota een actualisatie van de risico’s en weerstandscapaciteit voorleggen aan de raad. Dat zullen we dit jaar in de begroting en meerjarenraming doen. Daarmee voldoen we aan de wettelijke eisen die er zijn rond weerstandsvermogen en risicobeheersing. Tot slot Het proces richting onze nieuwe begroting is een belangrijk proces. Een solide financiële positie is immers noodzakelijk om nu en in de toekomst onze ambities waar te blijven maken en onze inwoners te kunnen bieden wat voor hen belangrijk is. Wij zien uit naar het moment waarop we met u de begroting kunnen opmaken voor de komende jaren. Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders van Neder-Betuwe, {{esl:signer1:Capture:size(150,40)}}

Gerrit Stam Secretaris

Pagina 2 van 2

{{esl:signer2:Capture:size(150,40)}}

Jan Kottelenberg Burgemeester

Z/22/083059/172390