Bijlage - Memo Uitgangspunten verdeling kosten

ADVISEURS

Memo Aan

C.c

Gerda Wernsen en David Bakker, gemeente Riny van der Mark, SSBB Wim de Jong, adviseur SSBB Plaats

Datum

Zwolle

14 juli 2021

Kenmerk

Behandeld door

2200447/090421

Erwin Veneklaas Slots en Edwin Knol

Onderwerp

Uitgangspunten m.b.t. verdeling kosten gemeente-SSBB renovatie en uitbreiding Hervormde School

Deze memo is tot stand gekomen met hiervoor genoemde personen en is in het overleg d.d. 15-04-2021 besproken en akkoord bevonden.

Uitgangspunten IHP m.b.t. renovatie of nieuwbouw Op landelijk niveau zijn door de PO-raad, VO-raad en de VNG voorstellen gedaan op welke wijze renovatie een plek kan krijgen binnen de huisvestingsvoorzieningen. In het rapport van de PO-Raad, VO-Raad en de VNG wordt renovatie als volgt gedefinieerd: Renovatie is een grootschalige en integrale aanpak van een bestaand schoolgebouw waarmee de levensduur verlengd wordt met tenminste 25 jaar en het gebouw (weer) voldoet aan de functionele eisen en kwaliteitseisen zoals geformuleerd in het (HP (en tenminste aan vigerende eisen van het Bouwbesluit).' Renovatie richt zich dus primair op aanpassing aan de dan geldende functionele (onderwijskundige) en (technische) kwaliteitseisen. Logischerwijze geschiedt de aanpassing meestal in combinatie met andere onderhoudsmaatregelen. Uitgangspunt is dat renovatie in het IHP een gelijkwaardig alternatief vormt voor (vervangende) nieuwbouw. Dat betekent dat renovatie meer is dan enkel een technische aanpassing, wat aansluit op bovenstaande definitie van het wetsvoorstel. Hiermee zijn ook de wettelijke eisen en ambities van nieuwbouw bij renovatie van toepassing. Per 2020 is de wettelijke eis om in geval van nieuwbouw te voldoen aan BENG (een 'bijna energie neutraal gebouw').

Bovenop deze wettelijke eis is de ambitie in de gemeente Neder-Betuwe uitgesproken om bij nieuwbouw te voldoen aan 'nul-op-de-meter'. Ook bij renovatie geldt het streven naar 'nul-op-de-meter'. Vanuit het IHP gelden voor renovatie en nieuwbouw de volgende uitgangspunten: Het realiseren van duurzaamheidsambities is een gezamenlijke verantwoordelijkheid van de gemeente en schoolbesturen: De gemeente is, in het verlengde van de nieuwe regelgeving, verantwoordelijk voor de bekostiging van BENG; De schoolbesturen dragen bij aan het behalen van duurzaamheidsambities die verder gaan dan BENG. Uitgangspunt is dat de schoolbesturen deze eenmalige bijdrage kunnen dekken uit de besparing van de energielasten, (rijks)subsidies (SDE4-) en het MJOP, om hiermee maatschappelijk verantwoord te

Onderdeel van ICS Ruimteregiegroep BV

Memo ADVISEURS

ondernemen. Schoolbesturen onderbouwen dit in een sluitende businesscase, met daarin maatregelen die zich binnen 15 jaar terugverdienen in de exploitatie (inclusief effect op de onderhoudskosten); De bijdrage van het schoolbestuur is een voorwaarde voor een investering vanuit de gemeente; -

Het realiseren van gezondheidsambities is een gezamenlijke verantwoordelijkheid van de gemeente en schoolbesturen; Het realiseren van kwaliteitsniveau Frisse Scholen Klasse B dient bij renovatie en nieuwbouw te worden gefinancierd uit het beschikbare budget gericht op de beoogde duurzaamheidsambities.

Naast bovengenoemde uitgangspunten zijn in het IHP enkele aanvullende punten opgenomen met betrekking tot de randvoorwaarden, rolverdeling en bekostiging voor renovatie: Voor sommige locaties geldt dat renovatie een duurzaam en financieel aantrekkelijk alternatief is voor (vervangende) nieuwbouw. Om te kunnen beoordelen of renovatie een kansrijk scenario is, zal het Afwegingskader renovatie' van de PO-raad en een NEN-2767 conditiemeting als instrument worden ingezet; De afweging renovatie/nieuwbouw wordt gemaakt circa 5 jaar voordat een gebouw de leeftijd van 40 jaar bereikt of zoveel eerder als schoolbestuur en gemeente noodzakelijk vinden. De conclusies worden vastgelegd in het, door het OOGO vast te stellen, uitvoeringsplan. Voor de concrete uitwerking stelt het schoolbestuur een projectplan op; Bij renovatie wordt een levensduurverlenging van tenminste 25 jaar gerealiseerd; Het realiseren van renovatieprojecten is een gedeelde verantwoordelijkheid van de gemeente en schoolbesturen; De gemeentelijke bijdrage is gekoppeld aan het bouwjaar en bedraagt een percentage van gemeentelijke vergoeding voor nieuwbouw. Hierbij wordt zoals besproken in paragraaf 2.5.5 uitgegaan van het kwaliteitsniveau welke gekoppeld is aan reële bedragen.

In het schema, op in bijlage III, is de gemeentelijke bijdrage voor renovatie verder uitgewerkt'; Het schoolbestuur draagt aan renovatie bij vanuit onderstaande mogelijkheden, waarbij de totale benodigde bijdrage van de schoolbesturen afhankelijk is van concrete bouwplannen (om te streven naar nul-op- de-meter) minus de bijdrage van de gemeente: De onderhoudscomponent van de materiële instandhoudingsvergoeding (ook wel de Mlvergoeding). De bijdrage is afhankelijk van de werkelijk benodigde investering, die op basis van concrete bouwplannen moet worden bepaald. De insteek hierbij is dat schoolbesturen met goed onderhouden schoolgebouwen naar verwachting minder of niet hoeven bij te dragen en/of meer met het beschikbare budget kunnen realiseren; Toekomstig exploitatievoordeel: Het vooruithalen en contant maken van investeringen in het gebouw die de exploitatie ten gunste komen. Een voorbeeld is het plaatsen van aluminiumkozijnen waardoor de onderhoudskosten aanzienlijk verminderen. Deze uitgespaarde kosten kunnen ingezet worden bij de initiële investering. Dit relateert aan de businesscase; Exploitatievoordeel t.a.v. afbouwen onderhoud: Vanaf 5 jaar voor het beoogde renovatiejaar van een schoolgebouw worden geen onderhoudsinvestering meer gedaan anders dan het strikt noodzakelijke. Hierbij is sprake van getemporiseerde onderhoudsgelden.

De aantoonverplichting van deze investeringen ligt bij de schoolbesturen. Het uitgespaarde bedrag wordt in de toekomstige huisvesting ingezet om exploitatiegerichte investeringen te doen die terugverdiend kunnen worden. In

1 Genoemde investeringsbedragen zijn gemiddelden. Investeringsbedragen zijn per project afhankelijk van het type onderwijs (P0. SBO, PrO, VO), omvang, locatie (bijvoorbeeld specifieke eisen vanuit stedenbouw/beeld- en kwaliteitsplan) en van de heersende conjunctuur.

11.iiiei_ls t - :

1

2/

Memo ADVISEURS

geval van renovatie wordt straks gekeken welke onderhoudsinvesteringen wel gedaan kunnen worden voor het feitelijke renovatiejaar; De gemeente onderzoekt of ze schoolbesturen door middel van een financiële regeling kan ondersteunen bij de bekostiging van de bijdrage. Door het OOGO is op 8juli 2020 de volgende afspraak toegevoegd: Het OOGO stemt in met renovatie van De Hervormde School, op basis van de uitgangspunten die in het lHP vermeld staan (in paragraaf 3.3.1 en bijlage III Uitwerking gemeentelijke bijdrage voor renovatie) of op basis van de werkelijke kosten als dit bedrag lager uitvalt.

Uitgangspunten kostenverdeling renovatie (incl. realiseren gezondheidsambities) Hervormde School

1.

Het mjop wordt basis voor verdeling kosten (in deze: versie 201 5 d.d. 12 september, 2016-2035): Kosten die normaliter in voorziening moeten, maar niet worden uitgegeven vanwege renovatie, kunnen voor rekening van schoolbestuur worden gerekend, met correctie van onderhoud dat ook in toekomst nog m.b.t. betreffende post na renovatie blijft te verwachten (% verdeling bepalen; mede i.r.t. afschrijvingstermijn en frequentie waarin uitgave terugkomt, cyclus per post is bepalend voor periode die wordt meegenomen); Gekeken wordt naar posten die een relatie met de renovatie (incl. verbeteren ventilatie, etc.) hebben.

2. Berekening effecten exploitatie (energie en onderhoud) na uitvoeren renovatie, eventueel batig saldo wordt ingebracht door SSBB; termijn baseren op uitgangspunten IHP. 3. SUVIS: wordt toegekend aan schoolbestuur, d.m.v. ingediende aanvraag ligt verantwoordingsplicht bij schoolbestuur (a.d.h.v. accountantsverklaring); verdeling bepalen o.b.v. regeling en daadwerkelijke uitgaven (i.r.t. co-financiering 70%). 4.

Uitgangspunt van renovatie is dat gebouw volledig is gerenoveerd, zodat een nieuwe nullijn ontstaat voor mjop; er vindt achteraf geen verrekening plaats bij eventuele afwijkingen tussen nieuw mjop en aannames die zijn gedaan voor de verdeling kosten.

Berekening kostenverdeling renovatie

Uitgangspunt voor de verdeling van de kosten is hef mjop als hiervoor benoemd: Op basis van het mjop zijn de kosten gereserveerd voor de jaren 2018 t/m 2022 aangemerkt als bijdrage vanuit het schoolbestuur. (Punten geel gearceerd in de bijlage). Op basis van het mjop is de reservering voor de jaren 2023 t/m 2035 aangemerkt als bijdrage vanuit het schoolbestuur. In het mjop is per onderdeel aangegeven wat de cyclus van vervanging is. Deze cyclus is ook gehanteerd voor de reservering van middelen. (geel gearceerd in de bijlage). Als voorbeeld: Het herstellen van een betonnen latei. Hiervoor wordt een cyclus gehanteerd van 10 jaar. De kosten 6908,-zijn opgenomen in 2026. Dit betekent dat er een 6/10e deel gereserveerd is. De inbreng is daarmee 6/10e deel van E 908,- = E 545,-. (Punten oranje gearceerd in de bijlage). Uitzonderingen: L Aangegeven is dat niet alle kozijnen worden vervangen. Aangegeven is dat de CV-ketel niet wordt vervangen. Aangegeven is dat het terrein niet wordt aangepakt. Voor de onder c. genoemde punten zijn de kosten gereserveerd voor de jaren 2023 t/m 2035 niet meegenomen als bijdrage vanuit de school. Verondersteld wordt dat de school gedurende de

Memo ADVISEURS

levensduurverlening van 25 jaar hier zelf verder voor reserveert en daarmee geen bijdrage vanuit de gemeente nodig heeft. (Punten rood gearceerd in de bijlage). Op basis van voornoemde bedraagt de bijdrage van uit het schoolbestuur aan de renovatie € 373.302,- incl. BTW.

Inbreng reductie energiekosten

Vanuit het schoolbestuur is een begroting d.d. 28-02-2021 overlegd waarbij in beeld is gebracht de geraamde kosten voor (aanvullend) onderhoud, afschrijving en energie. Gehanteerd uitgangspunt voor de renovatie is het niveau BENG. Dit houdt in dat de kostencomponent voor de gebouwgebonden installaties beperkt is. Tegelijk nemen met de verbetering van binnenklimaat en BENG de onderhoudskosten toe. Het begrootte kostenverschil tussen BENG en de huidige situatie bedraagt € 1.788,- per jaar. Dit kostenverschil hebben wij als nihil beoordeeld. Hierbij verondersteld dat met afschrijving bedoeld wordt 'de reservering voor onderhoud en vervanging als onderdeel van de periode waarvoor de levensduurverlening bedoeld is".

Inbreng SUVIS

Uitgangspunt vanuit het IHP is het kwaliteitsniveau Frisse Scholen Klasse B. De doelstelling van de SUVIS-regeling is het realiseren van noodzakelijke en energiezuinige maatregelen om het binnenklimaat in bestaande schoolgebouwen te verbeteren. Hierbij worden eisen gesteld aan de te realiseren luchtkwaliteit, de registratie van kooldioxide, en de energieregistratie- en bewaking middels een rapporfagefunctie. Met de renovatie wordt voldaan aan de uitgangspunten van de SUV IS-regeling zodat de toegekende subsidie volledig aangewend kan worden als inbreng voor hef realiseren van het kwaliteitsniveau Frisse Scholen Klasse B.

Kosten renovatie en uitbreiding Hervormde School

Begroting/offerte renovatiekosten 2018-2022: -

Uitbreiding: begroting

-

Fase 1: facturen (check i.r.f. begroting)

-

Fase 2: facturen (check i.r.t. begroting)

-

Fase 3: resultaat aanbesteding

Op basis van bovenstaande is in onderstaand overzicht weergegeven de kosten en de inbreng vanuit schoolbestuur en gemeente.

v\•isodsE1rs ri

Memo ADVISEURS

Toelichting

Onderdeel

Kosten

Renovatatie fase 1 Renovatie fase 2 Renovatie fase 3 Uitbreiding

€ € €

279.126,70 Op basis van overlegde facturen 347.640,69 Op basis van overlegde facturen 1 .143.000,00 Resultaat aanbesteding Inbegrepen in renovatie fase 3

Totaal kosten

€

1.769.767,39

Bijdrage schoolbestuur obv MJOP Bijdrage schoolbestuur obv SUVIS Bijdrage gemeente reeds toegekend Aanvullende bijdrage gemeente t.b.v. renovatie en uitbreiding Totaal

.iccdu.r:I

Inbreng 373.302,00 € 150.000,00 € 119.921,00 Brief Gemeente Neder Betuwe d.d. € 30 juni 2017 € 1.126.544,39

€

1.769.767,39