RV Raadsvoorstel jaarrekening 2025 en begroting 2027 Groene Metropoolregio

Zaaknummer Onderwerp Datum raadsvergadering Raadscommissie Datum raadscommissie Programma Portefeuillehouder

284632 Jaarrekening 2025 en Begroting 2027 GMR 11 juni 2026 Begroting & Rekening 4 juni 2026 Bestuur en organisatie I.M. van Dijk

Jaarrekening 2025 en Begroting 2027 Groene Metropoolregio Inleiding De Groene Metropoolregio (GMR) heeft de concept jaarstukken 2025 en de concept begroting 2027 onlangs aan de colleges en raden van haar deelnemers toegestuurd. Uw raad wordt nu in de gelegenheid gesteld hier een zienswijze op in te dienen. De raad heeft in 2012 een delegatiebesluit genomen. Hierin is opgenomen dat het college bevoegd is een zienswijze in te dienen als jaarrekening of begroting niet meer dan 5% afwijken van de (meerjaren)begroting van de betreffende gemeenschappelijke regeling. Dit is het geval voor de concept jaarrekening van de GMR, die door daarom door het college is vastgesteld. De bevoegdheid om de begroting te beoordelen blijft bij uw raad. Voorstel 1. Kennis nemen van de jaarrekening 2025 en het besluit van het college om met betrekking tot de jaarrekening geen zienswijze uit te brengen. 2. Kennis te nemen van de concept begroting 2027-2030 van de Groene Metropoolregio ArnhemNijmegen en ons college twee opmerkingen mee te geven voor de reactiebrief die wij als college, mede namens uw raad, aan de GMR zullen sturen. 3. Ons college toestemming te geven om de GMR van uw besluit schriftelijk op de hoogte te brengen Beoogd effect Met dit besluit wordt invulling gegeven aan de mogelijkheid een reactie in te dienen op de concept jaarstukken 2025 en de concept begroting 2027-2030 van de GMR.

Argumenten 1. Het jaar 2025 sluit met een positief resultaat Inhoudelijk resultaat In hoofdstuk 1.2 van de jaarrekening wordt inhoudelijk verslag gedaan van het resultaat en de ontwikkelingen met betrekking tot het regiobureau. Er wordt onder andere geschreven over de schaalsprong die de regio op zich af ziet komen ten gevolge van onder andere de grote woningbouwopgave en de andere uitdagingen die er liggen op het gebied van voorzieningen, bereikbaarheid, watermanagement, de stikstofaanpak en natuurherstel. Om hier grip op te krijgen is een Regionale Investerings Agenda gemaakt. Ook is er een informatieprotocol opgesteld, om te zorgen voor goede informatievoorziening aan de gemeentelijke gremia. Het concept informatieprotocol is aan uw raad voor zienswijze voorgelegd. Er

Pagina 1 van 4

zijn tevens diverse financiële verordeningen vastgesteld, die nodig waren door de veranderde wetgeving rondom rechtmatigheid. Met de groei van het aantal subsidies en opdrachten neemt ook de verantwoordingsdruk toe. Daarom is ingaande het begrotingsjaar 2025 een systematiek ingevoerd waarbij 5% van de ontvangen subsidie boven € 125.000,00 als dekking van de overheadkosten door de opgaven aan het programma Regiobureau wordt bijgedragen. Het blijkt dat deze regeling niet het effect heeft dat werd beoogd. De subsidieverstrekker accepteert in de meeste nieuwe aanvragen deze overheadkosten niet als subsidiabele kosten, waardoor dit in de jaarrekening anders is verwerkt. In boekjaar 2026 wordt de 5% regeling nog toegepast. In het tweede kwartaal van 2026 wordt een verbeterd voorstel voorgelegd aan het dagelijks bestuur. In hoofdstuk 1.3 van de jaarrekening wordt inhoudelijk verslag gedaan van de resultaten van de programma’s. Voor de programma’s waar onze gemeente aan deelneemt (Groene Groei Regio, Verbonden Regio, Ontspannen Regio) zijn er geen opvallende zaken.

Er wordt door de GMR en gemeenten in onze regio hard gewerkt aan onder andere de versnelling van de woningbouwopgave, de verbetering van de bereikbaarheid in combinatie met duurzame mobiliteit, de uitvoering van het speerpunt Groen-blauw raamwerk en de doorontwikkeling van de gebiedsaanpak Financieel resultaat Het jaar sluit met een positief resultaat op de inwonerbijdrage van € 258.035. Het totale positieve resultaat is voornamelijk toe te schrijven aan een incidentele bate, het nog niet volledig uitvoeren van de in de Regionale Agenda opgenomen projecten, alsmede de ontvangst van aanvullende financiële middelen. Hierdoor is een deel van de ontvangen inwonerbijdrage niet besteed. In 2025 zijn diverse verplichtingen aangegaan die doorlopen in 2026. De hiermee samenhangende uitgaven bedragen € 225.578. De GMR stelt voor het rekeningresultaat van het programma Regiobureau (€ 83.884) naar rato van de inbreng te restitueren aan de deelnemende gemeenten, en het rekeningresultaat van het programma Opgaven (€ 174.151) aan te wenden ter dekking van de kosten die voortvloeien uit de al aangegane verplichtingen. Accountantsverklaring De accountant geeft een positief oordeel. Wel wordt opnieuw aandacht gevraagd voor het opnemen van een integrale risicoanalyse. Wij gaan er vanuit en zullen er op toezien dat de GMR hier gevolg aan geeft en hier in de jaarrekening 2026 verslag van doet.

2. De begroting bevat inhoudelijk geen bijzonderheden, maar er is wel aanleiding om twee opmerkingen over het financiële gedeelte te maken. Inhoudelijk De begroting bevat een beknopte weergave van de inhoudelijke plannen voor 2027. De regionale agenda 2025-2028 en eventuele aanvullende uitvoeringsagenda’s per opgave vormen de inhoudelijke basis voor de activiteiten voor 2027. De inhoudelijk plannen bevatten geen bijzonderheden. Financieel In 2024 stelde het algemeen bestuur van de GMR de regionale agenda 2025 – 2028 vast. Als gemeente Mook en Middelaar tekenden wij voor vier jaar in voor drie van de inhoudelijke opgaven. De nu voorliggende conceptbegroting 2027-2030 is de derde begroting onder deze regionale agenda.

Pagina 2 van 4

De inwonerbijdrage 2027 is net zoals voorgaande jaren opgebouwd uit de bijdrage voor het regiobureau (€ 2,95 per inwoner) en bijdragen voor de vijf opgaven (gezamenlijk € 6,04 per inwoner). Daarmee komt de inwonerbijdrage voor 2026 uit op € 8,99 per inwoner. Omdat onze gemeente hier aparte afspraken over heeft gemaakt met de GMR bedraagt onze inwonerbijdrage € 1,48 en de bijdrage aan de programma’s € 3,53, in totaal € 5,01 per inwoner. Hieronder treft u een samenvatting van de kosten per inwoner en een vergelijking met 2026.

Programma Regiobureau Programma Opgaven • Groene groeiregio • Productieve regio • Ontspannen regio • Verbonden regio • Circulaire regio Subtotaal Totaal

2027 € 2,95 € 1,04 € 0,94 € 0,91 € 1,58 € 1,57

2026 € 2,83 € 1,00 € 0,90 € 0,87 € 1,52 € 1,51

€ 6,04 € 8,99

€ 5,80 € 8,63

In de begroting is een eenmalige verhoging van € 447.000 aan overige middelen opgenomen waarvan niet duidelijk is waar dit vandaan komt of waar het voor is bedoeld. Wij adviseren uw raad hierover een opmerking te laten maken door ons college in de reactiebrief die wij mede namens uw raad aan de GMR zullen sturen. Daarnaast valt op dat er in de tekst een verschil is in de manier waarop de kosten binnen de verschillende programma’s worden verantwoord. Dit maakt dat het lastiger is om inzicht te krijgen in het totaal en hoe de programma’s zit tot elkaar verhouden. Wij adviseren uw raad ons college ook hierover een opmerking te laten maken in de reactiebrief.

Financiën Jaarrekening 2025 Conform artikel 31 lid 8 van de gemeenschappelijke regeling en na aftrek van het gedeelte van het resultaat dat wordt ingezet voor aangegane verplichtingen vloeit een positief saldo van € 83.884 naar rato terug naar de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Mook en Middelaar betekent dit een teruggave van ongeveer € 450. Begroting 2027 De totale kosten voor de gemeente Mook en Middelaar komen neer op afgerond € 41.000, gebaseerd op een inwoneraantal per 1-1-2026 van 8.190. Dit is afgerond € 1.000,- meer dan in 2026. Deze stijging komt voort uit de indexering van 4,15% volgens de BRN norm. Wij zullen deze kosten verwerken in de begroting 2027

Uitvoering Na de zienswijzeprocedure worden de jaarstukken 2025 op 8 juli 2026 en de begroting 2027-2030 op 9 september 2026 vastgesteld door het algemeen bestuur. Vóór dat moment ontvangen de gemeenteraden de op te stellen zienswijzennotitie.

Pagina 3 van 4

Bijlage(n) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

RB concept jaarstukken 2025 en concept begroting GMR 2027-2030 Aanbiedingsbrief jaarstukken 2025 GMR Jaarstukken 2025 GMR Goedkeurende accountantsverklaring 2025 Aanbiedingsbrief conceptbegroting GMR 2027-2030 Conceptbegroting GMR 2027-2030 Brief inzake financiële en algemene uitgangspunten 2027

Mook, 12 mei 2026 Het college van burgemeester en wethouders van Mook en Middelaar, De gemeentesecretaris drs. W. Mariman

Pagina 4 van 4

De burgemeester I.M. van Dijk