Programmabegroting 2023-2026 (vastgesteld raad 2022-11-10).ondertekend
Tekst van het document
85
Programmabegroting 2023-2026
DAR N.V. te Nijmegen Risico’s
Dar loopt risico over de rentedragende vorderingen (met name onder liquide middelen) en rentedragende langlopende en kortlopende schulden. Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt Dar risico ten aanzien van toekomstige kasstromen; met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt Dar risico's over de reële waarde als gevolg van wijzigingen in de marktrente. Met betrekking tot de vorderingen en schulden worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Dar wordt hoofdzakelijk gefinancierd via langlopende leningen met de gemeente Nijmegen en bevoorschotting vanuit de gemeenten gedurende het jaar. Bij eventuele kortlopende tekorten heeft Dar een kredietfaciliteit bij de ING bank. 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Vreemd vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Resultaat
Geen begroting beschikbaar
Nazorg (Bodemzorg) Limburg B.V. Doel
Bescherming van het milieu en het voorkomen van milieuvervuiling door gesloten stortlocaties.
Betrokkenen
Aandeelhouders van Bodemzorg Limburg zijn de gemeenten: Beek, Beesel, Bergen, Brunssum, Echt-Susteren, Eijsden-Margraten, Gennep, GulpenWittem, Heerlen, Horst aan de Maas, Kerkrade, Landgraaf, Leudal, Maasgouw, Maastricht, Meerssen, Mook en Middelaar, Nederweert, Nuth, Onderbanken, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Schinnen, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg aan de Geul, Venlo, Venray, Voerendaal en Weert. Alle gemeenten betaalden jaarlijks een solidariteitsafdracht van € 0,25 per inwoner ter dekking van de nazorgkosten van nog aan Bodemzorg Limburg over te dragen gesloten stortplaatsen. Vanaf 2022 is deze bijdrage vervallen. Vertegenwoordiging in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders door wethouder Rodoe.
Financieel belang
Bestuurlijk belang Ontwikkelingen
Risico’s
Bodemzorg Limburg zoekt actief naar mogelijkheden om gesloten stortplaatsen een maatschappelijk verantwoorde functie te geven. Zo is in Mook op de Zandberg een mountainbike route gerealiseerd. Tijdens de Algemene Vergadering van 24 juni 2021 is besloten om een aantal Navoslocaties door Bodemzorg Limburg te laten overnemen voor de eeuwigdurende nazorg. De locatie in Maastricht is in 2022 overgenomen. Over de locaties in Beekdaelen, Gulpen-Witten en Roermond worden nog nadere afspraken gemaakt. Overname hiervan wordt voor de AvA 2023 geagendeerd. Geen.
1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Vreemd vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Resultaat
Geen begroting beschikbaar
86
Programmabegroting 2023-2026 Stichtingen en verenigingen Voor de stichtingen en verenigingen zijn in deze Programmabegroting de volgende verbonden partijen aanwezig: Bedragen x € 1.000 Naam
Relatie met programma
Vereniging van Gemeenten Aandeelhouders in Limburg Afgeleide van Enexis binnen Essent N.V. (VEGAL)
Begroting 2023 aanwezig
Belang
nee
0,09%
Bijdrage 2023
Vereniging van Gemeenten Aandeelhouders in Limburg binnen Essent N.V. (VEGAL) Doel
Betrokkenen
Behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de Limburgse gemeenten. Het betreft de belangen die voortvloeien uit het aandeelhouderschap in de naamloze vennootschap Enexis Holding N.V., de uit Essent N.V. voortkomende vennootschappen. Alle 31 gemeenten in Limburg. Gezamenlijk bezitten zij ca. 9,5% van de aandelen van Enexis Holding N.V.
Financieel belang
Kosten lidmaatschap in 2023 zijn nihil.
Bestuurlijk belang
De gemeente Mook en Middelaar is vertegenwoordigd als aandeelhouder in Enexis Holding N.V.
Ontwikkelingen
Geen
Risico’s
Het financiële risico voor de gemeente Mook en Middelaar is nihil.
1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Vreemd vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar Geen begroting beschikbaar
Resultaat
Overige verbonden partijen In deze Programmabegroting zijn er geen overige verbonden partijen aanwezig.
87
Programmabegroting 2023-2026
1.16. Paragraaf Grondbeleid Wettelijk kader Artikel 16 BBV. Visie grondbeleid (in relatie tot de doelstellingen in de programma's) Grondbeleid is een gemeentelijk instrument in de ruimtelijke ordening waarmee een gemeente de gewenste ontwikkelingen kan bevorderen en ongewenste ontwikkelingen kan tegengaan. In de Nota Grondbeleid zijn de beleidskaders uitgezet waarmee wordt aangegeven welke ambitie de gemeente Mook en Middelaar heeft en hoe deze ambitie waargemaakt kan worden. De gemeente Mook en Middelaar voert geen actief grondbeleid in die zin dat actief gronden worden aangekocht en verkocht. Het grondbeleid van de gemeente Mook en Middelaar kan het beste worden getypeerd als Selectief Strategisch Grondbeleid. Uitvoering grondbeleid Er wordt, overeenkomstig de Nota Grondbeleid, een selectief strategisch grondbeleid gevoerd. Dit houdt in: aankoop en verkoop van gronden als er een duidelijk algemeen belang mee wordt gediend. Tevens wanneer daarmee de bestaande belangen worden behouden en zo mogelijk worden geoptimaliseerd en versterkt, rekening houdende met de bestaande groene buffers, landgoederen en het behoud van agrarische en archeologische waarden. Bij het aankopen en verkopen van gronden door de gemeente zal daarom altijd het behoud en beheer van strategisch gelegen gronden het uitgangspunt zijn.
Gelet op de aard van de ontwikkelingen (beperkte omvang en beperkte impact) in de gemeente, de schaalgrootte van de gemeente, het beschikken over relatief weinig onroerende zaken, de beperkte financiële middelen en de interne capaciteit, zal de gronduitgifte binnen de gemeente gering zijn. Aan- en verkopen van grond die het bedrag van € 100k overschrijden worden daarnaast overeenkomstig artikel 7 van de 'Financiële verordening gemeente Mook en Middelaar 2019' voorgelegd aan de raad. Actuele prognose te verwachten resultaten grondexploitaties De gemeente Mook en Middelaar heeft geen grondexploitaties. Wel heeft de gemeente diverse grondposities. Hieronder wordt een overzicht gegeven van deze grondposities en aangegeven hoe in de nabije toekomst deze grondposities worden ingezet om gemeentelijke doelen te halen. Hart van Mook In het centrum van Mook heeft de gemeente verschillende grondposities. De afgelopen jaren zijn verschillende percelen verkocht ten behoeve van ruimtelijke ontwikkeling. De resterende gronden zullen veelal ingezet worden ten behoeve van de herinrichting van het centrum van Mook. Cuijksesteeg De woningbouwplannen voor de Cuijksesteeg zijn tijdelijk 'on hold' gezet. Dit is bevestigd in de gemeentelijke woonvisie. De gronden gelegen aan de Cuijksesteeg kunnen in de toekomst ingezet worden voor diverse ontwikkelingen.
Bij het eventueel inzetten van deze gronden is het belangrijk dat integraal wordt gekeken naar de mogelijkheden van deze gronden. Tevens moeten de verschillende belangen van de stakeholders in het gebied hierbij worden meegenomen. De Lier - Ringbaan Molenhoek Dit terrein is in de jaren ’90 door de gemeente verworven en ligt deels in de gemeente Heumen. Er is geen concrete ontwikkelstrategie voor de gronden.
88
Programmabegroting 2023-2026 NS-terrein Dit terrein is door de gemeente in 2008 verworven van NS vastgoed als onderdeel van de planvorming rondom het station Molenhoek. Wij hebben de ambitie om het station Mook-Molenhoek op de kaart te zetten als het 'groenste station van Nederland'. Op termijn kunnen de grondposities ingezet worden om deze doelstelling te bereiken. Violenstraatje Op het perceel is een woonbestemming en bouwtitel gelegen. Het perceel is op dit moment (eind september 2022) nog niet verkocht. Snelfietsroute Het project is afgerond. De gemeente heeft hiervoor het perceel Rijksweg 37 aangekocht. Bezien wordt wat op deze locatie de beste invulling is. Dit wordt met de actualisatie van de woonvisie in de omgevingsvisie meegenomen. Rijksweg 156 te Plasmolen In 2018 heeft de gemeente Rijksweg 156 te Plasmolen aangekocht. De gemeente ziet mogelijkheden om dit perceel te herontwikkelen. Welke herontwikkeling, wordt onderzocht. Het perceel zal uiteindelijk weer verkocht worden. Kerkplein Middelaar Aan het kerkplein in Middelaar liggen enkele bouwtitels (een appartementencomplex en een tweeonder-een-kap-woning). Met woningcorporatie Destion is de afspraak gemaakt dat zij bouwrijpe grond van de gemeente kopen en de bouwtitels gaan benutten voor sociale woningbouw.
Over het perceel waar een twee-onder-een-kap-woning mogelijk is, zal nader overleg worden gevoerd, omdat Destion vanwege veranderde wetgeving alleen sociale woningbouw mag realiseren. Het is waarschijnlijk dat het dijklichaam in de directe nabijheid van het plangebied wordt verhoogd. Dit in relatie met de Lob van Gennep. Het is belangrijk dat de ontwikkeling van het Kerkplein hierop anticipeert. Het kan daarom zijn dat de planopzet zoals is bepaald in het bestemmingsplan ´Kerkplein´ wordt aangepast. Molenhoek-Zuid In het gebied Molenhoek-Zuid heeft de gemeente een grondpositie (het volkstuinencomplex). Samen met drie ontwikkelaars die overige grondposities in het gebied hebben, is de gebiedsvisie opgesteld voor de ontwikkeling van een woonwijk van ongeveer 250 woningen. In de loop van de komende maanden zal het bestemmingsplan in procedure worden gebracht. Uitgangspunt is een woonwijk te creëren met een gevarieerd woonprogramma in aansluiting op de uitgangspunten van de woondeal. Voor het volkstuinencomplex is een locatie bij de Cuijksesteeg/Startsedijk gevonden. Onderbouwing geraamde winstneming Op basis van het gevoerde grondbeleid, de huidige markt, feiten en cijfers wordt er geen fiscale winstneming verwacht in 2023. Beleidsuitgangspunten reserves in relatie tot de risico’s Er zijn geen reserves of voorziening voor grondexploitaties.
Grondaankopen worden geactiveerd op de balans. Verkoopbaten hoger dan de boekwaarde worden via de exploitatie toegevoegd aan de VBR. Nota grondbeleid De nota grondbeleid zal worden geactualiseerd naar de laatste stand van zaken. De actualisatie van de nota grondbeleid zal in de loop van 2023 in behandeling worden genomen.
89
Programmabegroting 2023-2026
1.17. Paragraaf Informatieveiligheid Wettelijk kader Deze paragraaf is niet wettelijk verplicht op grond van het BBV, maar wordt opgenomen op grond van de resolutie 'Informatieveiligheid, randvoorwaarde voor de professionele gemeente'. Burgers en bedrijven verwachten een betrouwbare overheid die zorgvuldig met informatie omgaat. Gemeenten spelen hierin een belangrijke rol. Het gaat om beschikbaarheid, integriteit en vertrouwelijkheid van informatie, in de meest brede zin van het woord. Het waarborgen van de betrouwbaarheid van informatie zorgt voor een goede kwaliteit en continuïteit van de bedrijfsvoeringsen dienstverleningsprocessen. Iedere gemeente is zelf verantwoordelijk voor haar informatiebeveiliging. Omdat we op ICT-gebied nauw samenwerken met alle gemeenten van het Rijk van Nijmegen stemmen we in gezamenlijkheid af met onze partnergemeenten. iRvN (ICT Rijk van Nijmegen) is de uitvoerende partij. Zij faciliteert de ICT hardware en beheert de technische infrastructuur. Ambtelijk zijn we er in drie gremia bij betrokken. Op reguliere basis vindt overleg plaats met alle betrokken organisaties onder regie van iRvN: hoofden bedrijfsvoering, informatie-adviseurs, CISO's. Het 'Strategisch gemeentelijk informatiebeveiligingsbeleid Mook en Middelaar 2020 t/m 2024' is in 2021 door het college vastgesteld.
Voor de afzonderlijke jaren stellen we informatiebeveiligingsplannen op waarin concrete acties staan. Vanuit het Rijk zijn we verplicht te verantwoorden middels ENSIA. Dit staat voor Eenduidige Normatiek Single Information Audit en betekent eenmalige informatieverstrekking en eenmalige IT-audit. Het project ENSIA streeft naar een zo effectief en efficiënt mogelijk ingericht verantwoordingsstelsel voor informatieveiligheid. ENSIA wordt door gemeenten, provincies, waterschappen en enkele onderdelen binnen de rijksoverheid gebruikt om zich te verantwoorden over de staat van informatiebeveiliging op basis van de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) en het gebruik van de Geo-basisregistraties, inclusief de WOZ. Op het gebied van informatiebeveiliging maakt een externe audit onderdeel uit van ENSIA, specifiek gericht op de onderwerpen SUWInet en DigiD en is tot dusver ieder jaar succesvol verlopen.
90
Programmabegroting 2023-2026
2. FINANCIËLE BEGROTING (INCLUSIEF MEERJARENRAMING)
91
Programmabegroting 2023-2026
Overzicht van baten en lasten en toelichting Wettelijk kader Artikel 19 BBV. Algemeen De toelichting op het overzicht van baten en lasten bestaat uit de volgende onderdelen: - Een overzicht met: het gerealiseerde saldo van 2021 (laatst volledig gerealiseerd jaar); de raming van 2022 (vergelijkend vorig jaar); de raming van 2023 (begrotingsjaar); en de ramingen van 2024 t/m 2026 (meerjarenraming). - De uitgangspunten en analyse van aanmerkelijke verschillen van de ramingen; - Een overzicht van incidentele baten en lasten; en - Een overzicht van structurele mutaties van reserves. Na het programma 'Bestuur en organisatie' is een 'programma Admo' opgenomen. Dit betreft de algemene dekkingsmiddelen, het bedrag voor overhead, het bedrag voor de Vpb en het bedrag voor onvoorzien. Deze onderdelen vallen op grond van het BBV buiten de programma's.
92
Programmabegroting 2023-2026
2.1. Overzicht van baten en lasten Het overzicht van baten en lasten over 2023 ziet er als volgt uit:
Bedragen x € 1.000 Programma
Lasten
Baten
Sociale leefomgeving
2.548
-288
2.260
-20
2.240
Sociaal domein
6.525
-1.628
4.897
0
4.897
Fysieke leefomgeving
2.144
-770
1.374
-57
1.317
Toerisme, natuur en duurzaamheid
1.748
-1.094
653
0
653
Bestuur en organisatie
1.392
-70
1.322
-5
1.317
Subtotaal
14.356
-3.850
10.506
-82
10.424
12
-15.526
-15.514
0
-15.514
5.067
0
5.067
-34
5.033
Vpb
0
0
0
0
0
Onvoorzien
20
0
20
0
20
19.455
-19.376
79
-116
-37
Algemene dekkingsmiddelen Overhead
Totaal
Subtotaal Mut. reserve
Saldo
Meerjarig ziet het beeld er als volgt uit:
Bedragen x € 1.000 Omschrijving
B2022
B2023
B2024
B2025
B2026
Totaal lasten
19.329
19.455
19.187
19.216
19.343
Totaal baten
-18.438
-19.376
-19.102
-19.250
-18.492
Saldo van baten en lasten (A)
891
79
84
-34
851
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
0
0
Onttrekkingen van reserves
-1.138
-116
-96
-96
-96
Saldo mutatie reserves (B)
-1.138
-116
-96
-96
-96
Begrotingssaldo (A+B)
-247
-37
-12
-130
755
37
0
0
0
0
-284
-37
-12
-130
755
V
V
V
V
N
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo
93
Programmabegroting 2023-2026
2.2. Financieel overzicht Programma Sociale leefomgeving Bedragen x € 1.000 Rekening 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Totaal lasten
2.000
2.698
2.548
2.461
2.457
2.571
Totaal baten
-247
-309
-288
-213
-188
-188
Saldo baten en lasten
1.753
2.389
2.260
2.248
2.269
2.383
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
-75
-38
-20
0
0
0
1.678
2.351
2.240
2.248
2.269
2.383
Geraamd resultaat
Analyse begroting Hieronder treft u de analyse aan tussen enerzijds het gerealiseerde jaar 2021 en het begrotingsjaar 2023 en anderzijds tussen de begrotingsjaren 2022 en 2023. Beiden voor zover de verschillen groter dan € 50k zijn. De bijstelling van de doorbelasting van salarissen zoals hieronder aangegeven betreft een verschuiving van kosten van overhead naar de programma’s. Bedragen x € 1.000 B2023-W2021: Verschil lasten € 548k Hoger geraamde doorbelasting salarissen 284 Geraamd budget voor opvang vluchtelingen Oekraïne (in 2021 n.v.t.) 100 Overige verschillen betreffen met name kleinere bijstellingen (en minder kosten in 2021) 164 ______ 548 B2023-W2021: Verschil onttrekkingen aan reserves € 55k Hoger bedrag in 2023 (door vrijval bestemmingsreserve vluchtelingen en statushouders in 2021) Overige kleine verschillen
B2023-B2022: Verschil lasten -/- € 151k Betreft een lager geraamd budget voor vluchtelingen Oekraïne Overige verschillen
94
57 -/- 2 ______ 55
-/- 125 -/- 25 ______ -/- 150
Programmabegroting 2023-2026 Programma Sociaal Domein Bedragen x € 1.000
Rekening 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Totaal lasten
6.287
6.580
6.525
6.492
6.502
6.472
Totaal baten
-1.911
-1.563
-1.628
-1.630
-1.623
-1.625
Saldo baten en lasten
4.376
5.017
4.897
4.862
4.879
4.846
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
0
0
0
0
0
0
4.376
5.017
4.897
4.862
4.879
4.846
Geraamd resultaat
Analyse begroting Hieronder treft u de analyse aan tussen enerzijds het gerealiseerde jaar 2021 en het begrotingsjaar 2023 en anderzijds tussen de begrotingsjaren 2022 en 2023. Beiden voor zover de verschillen groter dan € 50k zijn. Bedragen x €1.000 B2023-W2021: Verschil lasten € 238k Hoger bedrag participatiebudget (door minder gemaakte kosten in 2021) 224 Hoger bedrag voor taakmutatie UG geëscaleerde zorg / Voogdij (in 2021 n.v.t) 100 Hoger geraamd budget voor minimabeleid 67 Hoger bedrag voor maatwerkdienstverlening (door lagere kosten in 2021) 64 Hoger geraamde doorbelasting salarissen 57 Lager geraamd budget Tozo -/- 226 Lager bedrag PGB’s (door hogere kosten in 2021, o.a. door een afrekening van 2020) -/- 74 Overige verschillen met name combinatie van bijstelling budgetten en onderuitputting budgetten 2021, per saldo 26 ______ 238 B2023-W2021: Verschil baten € 283k Betreft een lager bedrag voor uitkering Tozo (wel in 2021, niet geraamd in 2023) Overige verschillen
B2023-B2022: Verschil lasten -/- € 55k Hoger budget voor uitkeringen participatiewet (in 2022 deels afgeraamd) Per saldo hoger geraamd budget voor begeleide participatie (o.a. taakmutatie UG, bijstelling bijdrage MGR en een lager budget 2022 wegens ontvangen coronamiddelen) Hoger geraamd bedrag voor minimabeleid Lager geraamd budget Energietoeslag (wel taakmutatie UG in 2022, niet in 2023) Lager geraamd budget voor Maatwerkdienstverlening 18- (feitelijk in 2021 incidenteel hoger geraamd) Overige verschillen
95
248 35 ______ 283
79 76 72 -/- 152 -/- 150 20 ______ -/- 55
Programmabegroting 2023-2026
Bedragen x € 1.000 B2023-B2022: Verschil baten -/- € 65k Hogere raming bijdrage UPW conform beschikking Overige verschillen
Programma Fysieke leefomgeving Bedragen x € 1.000 Rekening 2021
-/- 64 -/- 1 ______ -/- 65
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Totaal lasten
1.752
2.125
2.144
2.144
2.144
2.144
Totaal baten
-1.038
-743
-770
-770
-770
-770
714
1.382
1.374
1.374
1.374
1.374
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
-87
-159
-57
-57
-57
-57
Geraamd resultaat
627
1.223
1.317
1.317
1.317
1.317
Saldo baten en lasten
Analyse begroting Hieronder treft u de analyse aan tussen enerzijds het gerealiseerde jaar 2021 en het begrotingsjaar 2023 en anderzijds tussen de begrotingsjaren 2022 en 2023. Beiden voor zover de verschillen groter dan € 50k zijn. Bedragen x € 1.000 B2023-W2021: Verschil lasten € 391k Hoger geraamde doorbelasting salarissen 326 Hoger geraamd bedrag directe salarislasten bij Riolering (in 2021 extracomptabel) 129 Lagere (doorbelasting) rentekosten in 2023 bij riolering -/- 80 Overige verschillen 16 ______ 391 B2023-W2021: Verschil baten € 268k Verschil baten rioolheffing (combi van hogere opbrengst in 2021 t.o.v. raming en bijstelling n.a.v. kostenoverzicht, per saldo minder in 2023 Lager bedrag opbrengsten (door incidentele opbrengsten in 2021 zoals subsidies of verkoopopbrengsten) Lager geraamd bedrag voor exploitatiebijdragen van derden (in 2021 incidenteel meer ontvangen) Overige verschillen
B2023-B2022: Verschil onttrekking reserves € 102k Lagere onttrekking bestemmingsreserve dekking kapitaallasten Lagere onttrekking bestemmingsreserve budgetoverheveling (niet in 2023, wel in 2022) Overige mutaties reserves
96
107 68 57 36 ______ 268
70 20 12 ______ 102
Programmabegroting 2023-2026 Programma Toerisme, natuur en duurzaamheid Bedragen x € 1.000 Rekening Begroting 2021 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Totaal lasten
1.531
1.986
1.748
1.748
1.748
1.748
Totaal baten
-1.089
-904
-1.094
-1.094
-1.094
-1.094
442
1.083
653
653
653
653
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
-245
-274
0
0
0
0
Geraamd resultaat
196
809
653
653
653
653
Saldo baten en lasten
Analyse begroting Hieronder treft u de analyse aan tussen enerzijds het gerealiseerde jaar 2021 en het begrotingsjaar 2023 en anderzijds tussen de begrotingsjaren 2022 en 2023. Beiden voor zover de verschillen groter dan € 50k zijn. Bedragen x € 1.000 B2023-W2021: Verschil lasten € 217k Hoger geraamde doorbelasting salarissen 287 Hogere geraamde kosten afvalinzameling 108 Lager budget voor regeling reductie energieverbruik (RRE) (niet geraamd in 2023) -/- 167 Overige verschillen -/- 11 ______ 217
B2023-B2022: Verschil lasten -/- € 239k Hogere kosten afvalinzameling en -verwerking Lager budget voor regionale energiestrategie (RES) (niet in 2023, incidenteel in 2022) Lager budget voor klimaatakkoord (taakmutatie UG) (niet in 2023, incidenteel in 2022) Lager budget voor speeltuinen en speelplaatsen (niet in 2023, incidenteel in 2022) Overige verschillen
B2023-B2022: Verschil baten -/- € 191k Hogere geraamde opbrengst reinigingsheffingen in 2023 (kostendekkend) Hoger geraamde inkomsten DAR (voorschot verzamelfactuur in 2023) Overige verschillen
B2023-B2022: Verschil onttrekking reserve € 274k Lagere onttrekking bestemmingsreserve budgetoverheveling voor regionale energiestrategie (RES) (niet in 2023, wel in 2022) Lagere onttrekking uit de VBR t.b.v. budget voor speeltuinen en speelplaatsen (niet in 2023, wel incidenteel in 2022) Overige verschillen (onttrekking bestemmingsreserve budgetoverheveling)
97
190 -/- 199 -/- 131 -/- 50 -/- 49 ______ -/- 239
-/- 114 -/- 76 -/- 1 ______ -/- 191
199 50 25 ______ 274
Programmabegroting 2023-2026
Programma Bestuur en organisatie Bedragen x € 1.000 Rekening 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Totaal lasten
1.108
1.169
1.392
1.238
1.234
1.238
Totaal baten
-170
-120
-70
-53
-53
-53
Saldo baten en lasten
938
1.049
1.322
1.185
1.181
1.185
Toevoegingen aan reserves
1.437
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
-1.603
-42
-5
-5
-5
-5
772
1.007
1.317
1.180
1.176
1.180
Geraamd resultaat
Analyse begroting Hieronder treft u de analyse aan tussen enerzijds het gerealiseerde jaar 2021 en het begrotingsjaar 2023 en anderzijds tussen de begrotingsjaren 2022 en 2023. Beiden voor zover de verschillen groter dan € 50k zijn. Bedragen x € 1.000 B2023-W2021: Verschil lasten € 284k Hoger geraamde budgetten voor salarissen bestuur 81 Nieuw (incidenteel) budget voor anticipatie externe ontwikkelingen 100 Hoger geraamd budget voor accountantskosten (minder bij overhead) en nieuw budget voor (instellen) rekenkamer (wel in 2023, niet in 2021) 75 Hoger geraamd budget voor incidentele lasten (wel in 2023, niet in 2021) 58 Hoger bedrag voor dotatie pensioenvoorziening wethouders (in 2021 vrijval door hogere rekenrente) 30 Lager budget voor kosten in verband met coronavirus (niet in 2023, wel in 2021) -/- 58 Overige verschillen -/- 2 ______ 284 B2023-W2021: Verschil baten € 100k Overige verschillen (allemaal < € 50k, bijvoorbeeld vrijval voorziening debiteuren € 22k)
B2023-W2021: Verschil onttrekking aan reserves € 1.598k Lagere vrijval bestemmingsreserve dekking kapitaallasten (niet in 2023, wel in 2021) Lagere onttrekking Algemene Reserve (niet in 2023, wel in 2021) Overige mutaties reserves (niet in 2023, wel in 2021)
100 ______ 100
1.423 150 25 ______ 1.598
B2023-B2022: Verschil lasten € 223k Bijstelling budgetten bestuur (onder andere salarissen en wachtgeld) 101 Nieuw incidenteel budget voor anticipatie externe ontwikkelingen (wel in 2023, niet in 2022) 100 Hoger budget voor incidentele lasten (wel in 2023, niet in 2022) 58 Overige verschillen -/- 36 ______ 223
98
Programmabegroting 2023-2026 Bedragen x € 1.000 B2023-B2022: Verschil baten € 50k Lagere stelpost opbrengst nieuwe belastingen (niet in 2023, wel in 2022)
Algemene dekkingsmiddelen Bedragen x € 1.000 Rekening 2021
50 ______ 50
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Totaal lasten
42
32
12
40
40
80
Totaal baten
-13.701
-14.799
-15.526
-15.343
-15.523
-14.763
Saldo baten en lasten
-13.659
-14.767
-15.514
-15.303
-15.483
-14.683
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
0
0
0
0
0
0
-13.659
-14.767
-15.514
-15.303
-15.483
-14.683
Geraamd resultaat
Analyse begroting Hieronder treft u de analyse aan tussen enerzijds het gerealiseerde jaar 2021 en het begrotingsjaar 2023 en anderzijds tussen de begrotingsjaren 2022 en 2023. Beiden voor zover de verschillen groter dan € 50k zijn. Bedragen x € 1.000 B2023-W2021: Verschil baten -/- € 1.825k Hogere uitkeringen gemeentefonds in 2023 t.o.v. 2021 -/- 1.839 Overige verschillen 14 ______ -/- 1.825
B2023-B2022: Verschil baten -/- € 727k Hogere uitkeringen gemeentefonds in 2023 t.o.v. 2022 Hogere raming ozb (administratieve correctie, opbrengst blijft gelijk) Incidenteel hogere raming dividendopbrengst Overige verschillen
99
-/- 610 -/- 61 -/- 58 2 ______ -/- 727
Programmabegroting 2023-2026
Kosten van overhead Bedragen x € 1.000
Rekening 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Totaal lasten
4.724
4.733
5.067
5.045
5.072
5.072
Totaal baten
-15
0
0
0
0
0
4.709
4.733
5.067
5.045
5.072
5.072
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
-538
-625
-34
-34
-34
-34
Geraamd resultaat
4.172
4.108
5.033
5.011
5.038
5.038
Saldo baten en lasten
Analyse begroting Hieronder treft u de analyse aan tussen enerzijds het gerealiseerde jaar 2021 en het begrotingsjaar 2023 en anderzijds tussen de begrotingsjaren 2022 en 2023. Beiden voor zover de verschillen groter dan € 50k zijn. Bedragen x € 1.000 B2023-W2021: Verschil lasten € 342k Betreft een bijstelling van de geraamde doorbelasting salarissen, een verschuiving van salarislasten van de oude afdelingen naar de nieuwe afdelingen, een bijstelling van de salariskosten voor 2023 en minder gemaakte kosten in 2021, per saldo een hoger bedrag in 2023 70 Een hoger bedrag voor de Flexibele Schil ten opzichte van de realisatie in 2021 (het budget Flexibele Schil betreft alleen een geraamd budget) 150 Hoger bedrag voor algemene personeelskosten (bijstelling budgetten € 30k en minder gemaakte kosten in 2021 €105k) 135 Hoger bedrag voor huisvesting (bijstelling budgetten €17k en minder gemaakte kosten in 2021 € 53k) 70 Lager budget voor financiën (overheveling budget controlekosten naar programma Bestuur en organisatie) -/- 66 Overige verschillen -/- 17 ______ 342 B2023-W2021: Verschil onttrekking aan reserves € 504k Lagere onttrekking uit bestemmingsreserve budgetoverheveling (niet in 2023, incidenteel in 2021) Lagere onttrekking VBR (dekking implementatiekosten omgevingswet en ZBB, niet in 2023, wel in 2021) Overige mutaties
100
362 141 1 ______ 504