Bijlage 1 Errata Jaarstukken 2021 (versie raad 2022-06-16 def).docx

Errata-lijst Jaarstukken 2021 (versie raad 16 juni 2022).

Als gevolg van de controlewerkzaamheden door de accountant Crowe-Foederer zijn twee financiële correcties doorgevoerd van tezamen € 140k. Dit betekent dat het rekeningresultaat en diverse tabellen en teksten hierdoor wijzigen. Daarnaast zijn diverse kleinere tekstuele en cijfermatige omissies hersteld. Tevens zijn de vermelde errata conform de antwoorden op de vragen van de fracties in onderstaande errata-lijst verwerkt. De paginanummers verwijzen naar het boekwerk van de Jaarstukken 2021 (versie raad 2022-06-16). Als gevolg van deze wijzigingen kunnen de uiteindelijke paginanummers in het definitieve te ondertekenen boekwerk hiervan afwijken.

Blz . 6

10

10 t/m 12 15

Is vermeld Financieel resultaat: € 1.977k € 1.805k Mook, 17 mei 2022 Financieel saldo: € 1.977k Tabel: (Effecten bij het opmaken van de jaarrekening 2021) 1.976 V 171 N 1.805 V (Eindsaldi Jaarrekening) 866 V 1.111 V 1.977 V Veldnamen boven tabel Restant Kredieten Veldnamen worden niet herhaald op volgende pagina’s. SISA

Single information Single Audit

Moet zijn

€ 1.837k € 1.665k Mook, 17 en 31 mei 2022 € 1.837k

1.836 V

171 N

1.665 V

726 V

1.111 V

1.837 V

Veldnamen worden herhaald op volgende pagina’s. (Dit geldt ook voor de rest van het boekwerk als gevolg van evt. verschoven paginanummers door deze erratalijst) SISA Single information Single Audit SKB Schatkistbankieren

1

Blz . 21, 117 en 135

59

75 en 76 76

86 88 90

91

Is vermeld Programma Besturen (kolommen Realisatie 2021 en Verschil): 1.468 83 V -280 76 V 1.187 160 V 1.437 0N -1.603 -25 N 1.021 135 V Tabel Overhead (kolommen Realisatie 2021 en Verschil): Personeel en organisatie 2.539 537 Huisvesting buitendienst (werf) 522 24 Totaal overhead 4.082 650 Kengetallen (R2021 / Waarde M&M): 1a) netto schuldquote -16% 1b) netto schuldquote gecorrigeerd -19% 3) structurele exploitatieruimte 5% 2 Solvabiliteitsratio: eigen vermogen € 7,2 miljoen totaal vermogen € 18,7 miljoen Kasstroomoverzicht: Saldo investeringskasstroom -/- 821 Saldo financieringskasstroom 18 Digitalisering / informatievoorziening In 2021 hebben we meer dan 100 webformulieren ontwikkeld. Boven tabel gemeenschappelijke regelingen: “Overzicht verbonden partijen en deelnemersbijdragen 2020 per categorie:” Tabel Vennootschappen en coöperaties

Moet zijn

1.518 -280 1.237 1.437 -1.603 1.071

33 V 76 V 110 V 0N -25 N 85 V

2.620 531 4.172

456 15 560

-15% -18% 4% € 7,0 miljoen € 18,6 miljoen -/- 820 17 In 2021 hebben we meer dan 10 webformulieren ontwikkeld. Regel verwijderen Onder Leisurelands B.V. regel toevoegen: DAR N.V. (relatie met programma) Gezond leven

2

Blz .

91

Is vermeld Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) Financieel belang: Het uitgangspunt is dat deelnemende gemeenten voor wat betreft reintegratie, het gehele participatiebudget overdragen aan het Werkbedrijf.

Bestuurlijk belang: …is gedurende 2019 ongewijzigd gebleven. 92 93 94 95

GO Regio Arnhem-Nijmegen (Financieel belang): De bijdrage voor de gemeente Mook en Middelaar bedroeg in 2020 € 1,88 per inwoner. Euregio (Bestuurlijk belang): Het bestuurlijk belang is gedurende 2019 niet gewijzigd. MARN (Financieel belang): In 2020 is over 2019 een bedrag ontvangen van € 13k. Veiligheidsregio (VRLN) (Eigen vermogen per 31-12-2021): € 7.6837k IWGM Financieel belang: De gemeente betaalt…werkzaam.

96

96

Risico’s: Op basis van het concept jaarverslag 2020 is de verwachte bijdrage in het exploitatietekort € 78k en de bijdrage in de beheerkosten is naar verwachting € 5k. Doelgroepenvervoer Financieel belang: De kosten van het feitelijk vervoer worden op basis van het gebruik over de gemeenten verdeeld. Ten aanzien van de overheadkosten wordt een verrekening op basis van het aantal inwoners toegepast.

Moet zijn

Financieel belang: Het uitgangspunt is dat deelnemende gemeenten voor wat betreft reintegratie, het gehele participatiebudget overdragen aan het Werkbedrijf. Voor Mook en Middelaar bedraagt dit in 2021 € 115k. De bijdrage aan ICT bedraagt in 2021 € 298k en de bijdrage voor bestuur en ondersteuning bedraagt in 2021 € 5k. Bestuurlijk belang: 2021 De bijdrage voor de gemeente Mook en Middelaar bedroeg in 2020 € 1,88 per inwoner. Per 1 januari 2021 is het GO opgeheven, zie bij ontwikkelingen. Het bestuurlijk belang is gedurende 2021 niet gewijzigd. In 2021 is over 2020 een bedrag ontvangen van € 16k. € 7.683k

Financieel belang: De gemeente betaalt…werkzaam. De exploitatiekosten bedragen in 2021 € 423k. Risico’s Op basis van de concept jaarstukken 2021 is de verwachte bijdrage in het exploitatietekort € 52k en de bijdrage in de beheerkosten naar verwachting € 10k. Financieel belang: De kosten van het feitelijk vervoer worden op basis van het gebruik over de gemeenten verdeeld. Ten aanzien van de overheadkosten wordt een verrekening op basis van het aantal inwoners toegepast. Voor 2021

3

Blz .

Is vermeld

Moet zijn bedraagt de bijdrage voor leerlingenvervoer € 105k en voor Wmovervoer € 71k.

96 98

98

99

102

115

Ontwikkelingen: De GR is sinds 1 september 2016 operationeel. De gemeente Mook en Middelaar heeft hierin het wmo-vervoer en het leerlingenvervoer ondergebracht. Per 1 augustus 2020 zijn op basis van een nieuwe aanbesteding nieuwe vervoerscontracten afgesloten. Regionale uitvoeringsdienst (RUD) (Financieel belang) De kosten…aan de deelnemers. BNG Vreemd vermogen 31-12-2021 € 143.995k Waterleiding Maatschappij Limburg (WML) Eigen vermogen 01-01-2021 € 221.314k

Ontwikkelingen: De GR is sinds 1 september 2016 operationeel. De gemeente Mook en Middelaar heeft hierin het wmo-vervoer en het leerlingenvervoer ondergebracht. (laatste zin verwijderen)

Eigen vermogen 31-12-2021 € N/b Vreemd vermogen 31-12-2021 € N/b Resultaat boekjaar € N/b Publiek Belang Elektriciteitsproductie (PBE) Eigen vermogen 31-12-2021 € 1.535k Resultaat boekjaar -/- € 34k Leisurelands Eigen vermogen 01-01-2021 € 73.105k Vreemd vermogen 01-01-2021 € 15.288k

Eigen vermogen 31-12-2021 € 194.003k Vreemd vermogen 31-12-2021 € 387.395k Resultaat boekjaar € 6.063k

Eigen vermogen 31-12-2021 € N/b Vreemd vermogen 31-12-2021 € N/b Resultaat boekjaar € N/b Vlottende activa / totaal: Overige nog te ontvangen bedragen 1.105 Totaal overlopende activa 1.105 Totaal vlottende activa 7.428 Totaal-generaal 18.694

Eigen vermogen 31-12-2021 € 79.651k Vreemd vermogen 31-12-2021 € 15.651k Resultaat boekjaar € 3.909k

De kosten…aan de deelnemers. De bijdrage over 2021 bedraagt € 19k. € 143.995.000k Eigen vermogen 01-01-2021

Eigen vermogen 31-12-2021 Resultaat boekjaar

€ 187.941k

€ 1.532k -/- € 37k

Eigen vermogen 01-01-2021 € 75.742k Vreemd vermogen 01-01-2021 € 12.651k

1.055 1.055 7.378 18.644

4

Blz . 116

116

120

120

Is vermeld Eigen vermogen / totaal: Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen Totaal vaste passiva Overlopende passiva / totaal: Overlopende passiva Totaal overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal-generaal

Moet zijn

1.977 7.172 14.928

1.837 7.032 14.788

1.705 2.996 3.766 18.694

1.795 3.086 3.856 18.644

Admo (kolommen Realisatie 2021 en Verschil): 4.677 846 V -13.716 169 V -9.039 1.014 V 0 0N -538 -84 N -9.577 930 V Totaal (kolommen Realisatie 2021 en Verschil): 17.305 1.674 V -18.171 337 V -866 2.011 V 1.437 0V -2.548 -206 V -1.977 1.805 V

4.767 -13.716 -8.949 0 -538 -9.487

756 V 169 V 924 V 0N -84 N 840 V

17.445 -18.171 -726 1.437 -2.548 -1.837

1.534 V 337 V 1.871 V 0N -206 N 1.665 V

5

Blz .

Is vermeld

Moet zijn Toevoegen onder bestaande tekst: Bij de overlopende activa (nog te ontvangen bedragen) wordt in verband met het voorzichtigheidsprincipe een waardevermindering toegepast voor oude openstaande vorderingen. Deze worden in 2022 afgewikkeld.

127

Artikel 52b

De overlopende activa wordt hierdoor gewaardeerd op € 1.105k -/- € 50k is € 1.055k. 131

133

135

140

140

Gerealiseerd resultaat: € 1.977k € 1.805k Borg- en garantstellingen Subtotaal leningen 14.355 Totaal 17.733 Verschil lasten: Overige voor- en nadelen < € 10k, per saldo N 12 Totaal V 83 Overhead (kolommen Realisatie en Verschil): 4.634 841 -15 -107 4.619 734 0 0 -538 -84 4.082 650 Onderuitputting budget voor studiekosten (mede a.g.v. …)

€ 1.837k € 1.665k 20.688 21.000 N 62 V 33 4.724 751 -15 -107 4.709 644 0 0 -538 -84 4.172 560 (mede als gevolg van ….)

6

Blz .

142

142

Is vermeld

Moet zijn

Onderuitputting budgetten afdeling Samenleving V 60 Onderuitputting budgetten Staf V 51 Onderuitputting budgetten afdeling Bedrijfsvoering V 32 Onderuitputting budgetten buitendienst V 20 Overige voor- en nadelen < € 10k, per saldo N 21 Totaal V 841 Totaal-generaal: (was nog tabel van vorig jaar): Lasten 20.214 18.620 1.595 Baten -17.749 -17.392 -357 Subtotaal 2.465 1.228 1.237 Toevoeging reserves 2 2 0 Onttrekking reserves -1.461 -1.282 -179 Totaal 1.006 -52 1.058 Onvoorziene uitgaven: De post voor onvoorziene uitgaven is in de begroting 2020 structureel geraamd op € 5k. Deze post is in 2020 niet benut. Kolom griffier: Beloning… 69.050 Subtotaal 81.320 Bezoldiging 81.320

V 14 V 44 regel verwijderen V 11 N 35 V 751 (integraal herzien)

Kolom secretaris: Beloning… 98.785 Subtotaal 117.820 Bezoldiging 117.820

Kolom secretaris: Beloning… 98.754 Subtotaal 117.789 Bezoldiging 117.789

Lasten Baten Subtotaal Toevoeging reserves Onttrekking reserves Totaal

18.979 -17.835 1.145 1.437 -2.754 -172

17.445 -18.171 -726 1.437 -2.548 -1.837

1.534 337 1.871 0 -206 1.665

De post voor onvoorziene uitgaven is in de begroting 2021 structureel geraamd op € 5k. Deze post is in 2021 niet benut. Kolom griffier: Beloning… 68.423 Subtotaal 80.693 Bezoldiging 80.693

145

7

Blz .

Is vermeld Kasstroomoverzicht:

Moet zijn Integraal vervangen:

146

8

Blz .

Is vermeld Sisa: B2/06 en B2/07 B2/15 en B2/16 B2/17 t/m B2/20 B2/21 en B2/22 C1/04 en C1/08 E20//05

Moet zijn

Nee Blanco Blanco Blanco 2019-0000621222 rij 6 nr. 123 en rij 7 nr. 208

149 t/m 157

158 162

E20/06 behorende bij nieuwe rij 7 (nr. 207) n.v.t. G2/02 € 65.002 G2/08 € 18.396 G3/02 € 5.079 G3/03 €0 G4/04 (nrs. 1 t/m 5) € 11.351, € 0, € 0, € 1.030 en € 0 H4/06 en H4/07 Blanco Overzicht van baten en lasten per taakveld: 0.4 Overhead 4.634 15 4.619 0.8 Overige baten en lasten 2 22 -20 0.11 Resultaat 1.977 0 1.977 Mook, 17 mei 2022

B2/06 en B2/07 B2/15 en B2/16 B2/17 t/m B2/20 B2/21 en B2/22 C1/04 en C1/08 E20/05

Ja € 1.520 €0 € 12.000 2019-621222 tussen rij 6 nr. 123 en rij 7 nr. 208 nieuw nummer toegevoegd: 207 Aanleg van een vrijliggend fiets-/bromfietspad op een 50 km/uur weg of een 80 km/uur weg | aantal in meters (oude rijen 7 (nr 208) t/m 12 (nr 223) verplaatst naar rijen 8 t/m 13) E20/06 behorende bij nieuwe rij 7 (nr. 207) Nee G2/02 € 65.593 G2/08 € 5.000 G3/02 €0 G3/03 € 11.422 G4/04 (nrs. 1 t/m 5) € 9.321, € 0, € 0, € 0 en € 0 H4/06 en H4/07 €0 4.724 52 1.837 Mook, 17 en 31 mei 2022

15 22 0

4.709 30 1.837

Deze errata maken onderdeel uit van de vast te stellen en te ondertekenen Jaarstukken 2021 (raadsvergadering 16 juni 2022).

9