Document · PDF

Agendabundel

Commissie Begroting en Rekening 26 oktober 2023, gemeente Mook en Middelaar29.700 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Programmabegroting 2024-2027

B2024-B2023: Verschil lasten € 3.380k Hoger budget in 2024 t.b.v. opvang vluchtelingen Oekraïne (zie ook bij baten 3.432 Lasten m.b.t. incidentele specifieke uitkering SiSa 2024: SPUK-Breed (zie ook bij baten) 101 Kosten 2023 m.b.t. SiSa-uitkering onderwijsachterstandenbeleid -/- 64 In 2023 hoger geraamd budget voor vluchtelingen en statushouders a.g.v. budgetoverheveling uit 2022 -/- 131 Lasten SiSa-uitkering in 2023 m.b.t. inburgering -/- 66 Overige verschillen betreffen met name kleinere bijstellingen 108 ______ 3.380 B2024-B2023: Verschil baten -/- € 3.533k Hoger geraamde bijdrage rijk in 2024 t.b.v. grootschalige opvang vluchtelingen Oekraïne (zie ook bij lasten) -/- 3.307 Hogere uitkering rijk raming 2024 t.o.v. raming 2023 voor kleinschalig opvang vluchtelingen -/- 225 Baten SiSa-uitkering in 2023 m.b.t. inburgering 66 SiSa-uitkering in 2023 m.b.t. onderwijsachterstandenbeleid 64 Baten m.b.t. incidentele specifieke uitkering SiSa 2024: SPUK-Breed (zie ook bij laten) -/- 101 Overige verschillen (< € 50k) -/- 30 ______ -/- 3.533 B2024-B2023: Verschil onttrekking reserves € 120k Betreft in 2023 geraamde onttrekking uit de bestemmingsreserve Budgetoverheveling t.b.v. opvang vluchtelingen 100 Overige verschillen betreffen (< € 50k) 20 ______ 120

Programma Sociaal Domein Bedragen x € 1.000

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten

6.634

6.778

6.769

6.837

6.811

6.840

Totaal baten

-1.611

-1.453

-1.338

-1.328

Saldo baten en lasten

5.023

5.325

5.430

5.508

5.483

5.512

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

-355

5.023

4.970

5.430

5.508

5.483

5.512

Geraamd resultaat

Analyse begroting: Bedragen x € 1.000 B2024-W2022: Verschil lasten € 135k Bijstelling budgetten begeleide participatie en sociale werkvoorziening, inclusief bijdrage aan de MGR 191 Bijstelling budgetten voor maatwerkdienstverlening Jeugd 120 In 2022 minder kosten en in 2024 meer geraamd voor minimabeleid, per saldo verschil 99 In 2022 minder kosten en in 2024 meer geraamd voor maatwerkvoorzieningen Wmo 87 In 2022 geen kosten bedrijfskrediet (zie ook bij baten) 50 In 2022 hogere kosten voor energietoeslag en EFO (niet geraamd in 2024) -/- 398

Programmabegroting 2024-2027 -/- 130 116

In 2024 lager budget voor Tozo, wel kosten in 2022 Overige kleine verschillen (< 50k)

______ 135 B2024-W2022: Verschil baten € 272k In 2024 lagere SiSa-uitkering van het rijk m.b.t. Participatiewet In 2024 lagere bijdrage rijk voor Tozo, wel ontvangen in 2022 In 2022 geen ontvangen bijdrage rijk in zake bedrijfskrediet (zie ook bij lasten) Overige kleine verschillen (< 50k)

160 160 -/- 50 2 ______ 272

B2024-W2022: Verschil baten € 115k In 2023 raming baat m.b.t. centrumgemeentemiddelen Overige kleine verschillen (< 50k)

108 7 ______ 115

B2024-W2022: Verschil onttrekking reserves € 355k In 2023 budgetoverheveling en reservering vanuit de Jaarstukken 2022 In 2023 eenmalige subsidie tegemoetkoming energielasten maatschappelijke organisatie t.l.v. de VBR (zie ook bij lasten)

305 50 ______ 355

Programma Fysieke leefomgeving Bedragen x € 1.000

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten

2.052

2.493

2.404

2.265

2.268

2.271

Totaal baten

-933

-818

-845

Saldo baten en lasten

1.120

1.674

1.559

1.419

1.423

1.426

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

-74

-161

-57

1.045

1.513

1.502

1.362

1.366

1.369

Geraamd resultaat

Analyse begroting: Bedragen x € 1.000 B2024-W2022: Verschil lasten € 352k Lagere salariskosten i.v.m. vacatures Incidentele kosten in 2024 i.v.m. implementatie Omgevingswet Hoger geraamd bedrag voor onderzoekskosten riolering Afwaardering pand Groesbeekseweg 12 in 2022 Overige verschillen (< € 50k)

B2024-W2022: Verschil baten € 87k SiSa-uitkering in 2022: Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen

163 150 60 -/- 92 71 ______ 352

Programmabegroting 2024-2027 Overige verschillen (< € 50k)

17 ______ 87

B2024-B2023: Verschil lasten -/- € 88k Incidenteel hoger budget in 2023 voor onderhoud onverharde wegen Incidenteel hoger budget in 2023 wegens hogere energiekosten In 2023 stelpost voor onderuitputting (Zomerrapportage 2023), niet geraamd in 2024 Overige verschillen (< € 50k)

-/- 82 -/- 60 100 -/- 46 ______ -/- 88

B2024-B2023: Verschil onttrekking reserves € 104k Onttrekking uit Vrij Besteedbare reserve t.b.v. implementatiekosten omgevingswet Overige verschillen (< € 50k)

97 8 ______ 104

Programma Toerisme, natuur en duurzaamheid Bedragen x € 1.000

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten

1.801

2.751

1.932

1.883

Totaal baten

-1.023

-1.656

-1.090

Saldo baten en lasten

778

1.094

842

793

Toevoegingen aan reserves

328

Onttrekkingen aan reserves

-224

-390

Geraamd resultaat

882

704

842

793

Analyse begroting: Bedragen x € 1.000 B2024-W2022: Verschil lasten € 132k In 2024 budget voor nieuw beleid m.b.t. renovatie openbaar groen 50 Bijstelling budgetten afvalinzameling en -verwerking 54 Kosten SiSa Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RRE-W), kosten in 2022, geen raming in 2024 (zie ook bij baten) -/- 122 Overige verschillen (< € 50k) (veel kleinere verschillen) 150 ______ 132 B2024-W2022: Verschil baten -/- € 67k In 2024 bijstelling baten afvalstoffenheffing -/- 131 In 2022 minder inkomsten PMD en overige afvalstromen -/- 63 Ontvangst uitkering rijk inzake SiSa RRE-W (zie ook bij lasten) 122 Overige verschillen (< € 50k) 5 ______ -/- 67 B2024-W2022: Verschil toevoeging reserves -/- € 328k In 2022 toevoeging aan bestemmingsreserve t.b.v. Regionale Energie Strategie (€ 158k), Klimaatakkoord (€ 130k), Kunst en Cultuur (€ 20k) en Openbaar groen (€ 20) -/- 328 ______

Programmabegroting 2024-2027 -/- 328 B2024-W2022: Verschil onttrekking reserves € 224k In 2022 onttrekking uit bestemmingsreserve Budgetoverheveling t.b.v. Regionale Energie Strategie (€ 199k) en t.b.v. Kerkenvisie (€ 25k)

224 ______ 224

B2024-B2023: Verschil lasten -/- € 818k In 2023 kosten voor SiSa Capaciteit voor klimaat- en energiebeleid, in 2024 niet geraamd (zie ook bij baten) In 2023 incidenteel budget voor klimaatbeleid (zie ook bij onttrekking reserves) In 2023 budgetoverheveling vanuit 2022 voor burgerinitiatieven speelvoorzieningen (zie ook bij onttrekking reserves) In 2024 budgetten voor nieuw beleid m.b.t. renovatie openbaar groen In 2023 stelpost voor onderuitputting (Zomerrapportage 2023), niet geraamd in 2024 Overige verschillen (< € 50k)

-/- 562 -/- 300 -/- 50 50 51 -/- 7 ______ -/- 818

B2024-B2023: Verschil baten € 562k In 2023 specifieke uitkering SiSa Capaciteit voor klimaat- en energiebeleid, in 2024 geraamd (zie ook bij lasten)

562 ______ 562

B2024-B2023: Verschil onttrekking reserves € 390k Betreft onttrekking uit bestemmingsreserve budgetoverheveling in 2023 m.b.t. klimaatbeleid (€ 300k), burgerinitiatieven speelvoorziening (€ 50k), uitvoering kunstprojecten (€ 20k) en openbaar groen (€ 20k)

390 ______ 390

Programma Bestuur en organisatie Bedragen x € 1.000

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten

1.176

1.296

1.311

1.259

1.265

1.268

Totaal baten

-174

-18

-1

Saldo baten en lasten

1.002

1.278

1.310

1.258

1.264

1.267

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

-17

-30

-190

-5

Geraamd resultaat

985

1.249

1.120

1.253

1.259

1.262

Analyse begroting: Bedragen x € 1.000 B2024-W2022: Verschil lasten € 135k Betreft (negatieve) afrondings- en afwikkelingsverschillen in 2022 Hoger geraamde salarislasten bestuur 2024 t.o.v. 2022 In 2022 dotatie aan voorziening wachtgeld (niet in 2024) Overige verschillen (< € 50k)

186 130 -/- 210 29 ______

Programmabegroting 2024-2027 135 B2024-W2022: Verschil baten € 173k Vrijval pensioenvoorziening in 2022 a.g.v. hogere rekenrente Overige verschillen (< € 50k)

104 69 ______ 173

B2024-W2022: Verschil onttrekking reserves -/- € 172k Deels vrijval bestemmingsreserve dekking kapitaallasten investeringsplan 2013-2016

-/- 172 ______ -/- 172

B2024-B2023: Verschil lasten € 15k Hoger geraamde salarislasten college van b&w (onder andere in verband met hogere inwonersklasse vanaf 8.000 inwoners) In 2023 budget voor anticipatie externe ontwikkelingen, niet geraamd in 2024 Overige verschillen (< € 50k)

82 -/- 100 33 ______ 15

B2024-B2023: Verschil onttrekking reserves -/- 160k Deels vrijval bestemmingsreserve dekking kapitaallasten investeringsplan 2013-2016 Overige verschillen (< € 50k)

-/- 172 12 ______ -/- 160

Algemene dekkingsmiddelen Bedragen x € 1.000

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten

Totaal baten

-15.596

-15.668

-16.920

-16.990

-15.750

-15.640

Saldo baten en lasten

-15.564

-15.656

-16.880

-16.950

-15.670

-15.560

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

-15.564

-15.656

-16.880

-16.950

-15.670

-15.560

Geraamd resultaat

Analyse begroting: Bedragen x € 1.000 B2024-W2022: Verschil baten -/- € 1.324k Hogere uitkeringen gemeentefonds in 2024 t.o.v. 2022 Hogere ozb onder andere als gevolg van areaaluitbreidingen Overige verschillen (< € 50k)

B2024-B2023: Verschil baten -/- € 1.252 Hogere uitkeringen gemeentefonds in 2024 t.o.v. 2023 Bijstelling dividendopbrengst op basis van begrotingsbrief provincie

-/- 1.294 -/- 72 42 ________ -/- 1.324

-/- 1.340 108

Programmabegroting 2024-2027 -/- 20 ________ -/- 1.252

Overige verschillen (< €50k)

Overhead Bedragen x € 1.000

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten

4.412

5.414

5.379

5.404

5.354

5.404

Totaal baten

-35

-7

4.377

5.407

5.379

5.404

5.354

5.404

Toevoegingen aan reserves

250

Onttrekkingen aan reserves

-453

-284

-34

Geraamd resultaat

4.174

5.123

5.345

5.370

5.320

5.370

Saldo baten en lasten

Analyse begroting: Bedragen x € 1.000 B2024-W2022: Verschil lasten € 967k Geactualiseerde personele budgetten 2024 t.o.v. realisatie 2022 (dus ook inclusief twee jaren indexatie personeelslasten) 730 Geactualiseerde budgetten ICT 125 Overige geactualiseerde kosten van overhead (onder andere huisvesting) 112 ______ 967 B2024-W2022: Verschil toevoeging reserves -/- 250k In 2022 toevoeging aan de bestemmingsreserve budgetoverheveling m.b.t. de Flexibele Schil, in 2024 geen toevoeging geraamd -/- 250 ______ -/- 250 B2024-W2022: Verschil onttrekking reserves € 419k Betreft onttrekking uit bestemmingsreserve budgetoverheveling 390 Overige verschillen (< € 50k) 29 ______ 419

Bedragen x € 1.000 B2024-B2023: Verschil lasten -/- € 35k In 2024 bijstelling budgetten ICT In 2024 bijstelling budget advieskosten In 2023 overgeheveld budget Flexibele Schil, niet geraamd in 2024 Overige verschillen (< € 50k)

B2024-B2023: Verschil onttrekking reserves € 250k In 2023 onttrekking bestemmingsreserve budgetoverheveling Flexibele Schil, in 2024 niet meer geraamd

132 50 -/- 250 33 ______ -/- 35

250 ______ 250

Programmabegroting 2024-2027 Vennootschapsbelasting Bedragen x € 1.000

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten

Totaal baten

Saldo baten en lasten

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

Geraamd resultaat

Analyse begroting: Er zijn geen verschillen groter dan € 50k.

Onvoorzien Bedragen x € 1.000

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten

100

Totaal baten

Saldo baten en lasten

100

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

Geraamd resultaat

100

Analyse begroting: Bedragen x € 1.000 B2024-W2022: Verschil lasten € 100k In 2022 geen kosten voor onvoorzien en in 2024 € 100k geraamd

100 100

B2024-B2023: Verschil lasten € 86k In 2024 is budget onvoorzien verhoogt middels een overheveling vanuit de resturen vanuit de formatie

86 86

Programmabegroting 2024-2027 Alle programma’s Bedragen x € 1.000

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten

18.488

23.416

25.974

20.510

20.563

20.597

Totaal baten

-20.081

-21.742

-25.848

-20.583

-19.322

-19.132

Saldo baten en lasten

-1.593

1.675

126

-73

1.240

1.465

Toevoegingen aan reserves

653

Onttrekkingen aan reserves

-807

-1.340

-281

-96

-1.746

335

-155

-169

1.144

1.369

Geraamd resultaat

2. Financiële begroting (inclusief meerjarenraming)

2.3. Begrotingsevenwicht Wettelijk Op grond van artikel 189 lid 2 Gw ziet de raad erop toe dat de begroting (jaarschijf 2024) structureel en reëel in evenwicht is. Hiervan kan hij afwijken als aannemelijk is dat het structureel en reëel evenwicht in de begroting in de eerstvolgende jaren tot stand zal worden gebracht. Toezicht Provincie In het kader van het financieel toezicht door de provincie (op grond van artikel 203 Gw) behoeft de begroting goedkeuring van gedeputeerde staten, indien naar hun oordeel de begroting niet structureel en reëel in evenwicht is en het blijkens de meerjarenraming niet aannemelijk is dat in de eerstvolgende jaren een structureel en reëel evenwicht tot stand zal worden gebracht. Om inzicht te krijgen in het structureel en reëel evenwicht in de (meerjaren)begroting verzoekt de provincie om onderstaande tabel op te nemen in de Programmabegroting. Bedragen x € 1.000 recapitulatie begrotingsevenwicht

2024

2025

2026

2027

Totaal

Inc.

Str.

Totaal

Inc.

Str.

Totaal

Inc.

Str.

Totaal

Inc.

Str.

Lasten programma 1 Sociale leefomgeving

8.039

101

7.938

2.723

101

2.622

2.801

2.721

2.751

Lasten programma 2 Sociaal domein

6.769

6.837

6.811

6.840

Lasten programma 3 Fysieke leefomgeving

2.404

150

2.254

2.265

2.268

2.271

Lasten programma 4 Toerisme, natuur en duurzaamheid

1.932

1.887

1.883

Lasten programma 5 Bestuur en organisatie

1.311

1.261

1.259

1.265

1.268

Totaal lasten programma's

20.455

346

20.109

14.966

101

14.865

15.028

14.948

15.013

Baten programma 1 Sociale leefomgeving

-5.654

-101

-5.553

-329

-101

-228

-308

-80

-228

Baten programma 2 Sociaal domein

-1.338

-1.328

-845

-1.090

-1

Totaal baten programma's

-8.928

-101

-8.827

-3.593

-101

-3.492

-3.572

-80

-3.492

saldo baten en lasten programma's

11.527

245

11.282

11.373

11.456

11.521

Baten programma 3 Fysieke leefomgeving Baten programma 4 Toerisme, natuur en duurzaamheid Baten programma 5 Bestuur en organisatie

Programmabegroting 2024-2027

Lasten algemene dekkingsmiddelen

5.379

5.404

5.354

5.404

Lasten onvoorzien

100

Totaal lasten admo

5.519

5.544

5.534

5.584

-16.920

-16.990

-15.750

-15.640

Baten overhead

Baten vennootschapsbelasting

Baten onvoorzien

Totaal baten admo

-16.920

-16.990

-15.750

-15.640

Saldo van admo

-11.401

-11.446

-10.216

-10.056

126

245

-119

-73

1.240

1.465

Onttrekkingen aan reserve

-281

-185

-96

Geraamd resultaat

-155

-215

-169

1.144

1.369

Lasten overhead Lasten vennootschapsbelasting

Baten algemene dekkingsmiddelen

Totaal saldo van baten en lasten van de programma's en admo Stortingen in reserves

Totaal structurele lasten

25.628

20.409

20.483

20.597

Totaal structurele baten

-25.843

-20.578

-19.338

-19.228

-215

-169

1.144

1.369

Structureel begrotingssaldo

Het begrotingsjaar 2024 is structureel sluitend, met name als gevolg van een hogere uitkering uit het gemeentefonds. Het begrotingssaldo voor 2025 is ook sluitend. Vanaf 2026 is de begroting niet meer structureel sluitend, voornamelijk als gevolg van een veel lagere uitkering uit het gemeentefonds. Landelijk wordt 2026 ook wel het 'ravijnjaar' genoemd. Bij een gelijke uitkering uit het gemeentefonds in jaren 2026 en 2027 zoals in 2025, dan zouden alle jaren afsluiten met een voordelig resultaat.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=MookenMiddelaar&id=de0a810e-8005-4733-a544-e922cc02bdff