2021 AFR.20 Gewaarmerkte jaarrekening - Gemeente Mook en Middelaar_pdf.pdf

94

Jaarstukken 2021 Gemeenschappelijke Regeling Euregio Rijn-Waal te Kleve subsidieperiode over een cofinancieringsbedrag van 240 miljoen euro beschikken, dit is 18 miljoen euro meer dan in het vorige programma. Voor het nieuwe programma zijn een viertal prioriteiten vastgelegd : - Een innovatiever programmagebied - Een groener programmagebied (voorgeschreven door de EU) - Samen werken aan een verbonden grensgebied (voorgeschreven door de EU) - Europa dichter bij de burger. Voor de eerste twee prioriteiten is ca. 65% van het budget gereserveerd. Voor de laatste beide prioriteiten is 35% van de middelen beschikbaar. Deze prioriteiten sluiten goed aan bij de Strategische Agenda 2025+ van de Euregio Rijn-Waal en bieden volop kansen om voor de Euregio belangrijke initiatieven financieel te ondersteunen. Volgens de huidige tijdsplanning kan het aangepaste programma Interreg VI A Nederland-Duitsland begin 2022 bij de EU ingediend worden. Goedkeuring van het programma zou dan in het tweede kwartaal van 2022 plaats kunnen vinden. De deelnemende gemeenten zijn gezamenlijk verantwoordelijk voor het financiële beleid. Een groot deel van de werkorganisatie wordt gefinancierd uit de budgetten voor technische bijstand van INTE Brussel verstrekt via het Comité van Toezicht van INTERREG op basis van het daartoe opgestelde toetsingskader. Uitgaven vinden plaats op grond van Europese regelgeving.

Cofinanciering is afkomstig van overheden aan beide zijden van de grens. De financiële Ministerie van Economische Zaken. 01-01-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

N/b

N/b

Vreemd vermogen

N/b

N/b

Resultaat boekjaar

N/b

Gemeenschappelijke regeling Milieusamenwerking Afvalverwerking Regio Nijmegen (MARN) te Nijmegen Doel Ondersteuning en behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten ter bescherming van het milieu, waaronder begrepen een doelmatige en milieuhygiënisch verantwoorde verwijdering van afvalstoffen. Betrokkenen Gemeenten Beuningen, Druten, Heumen, Berg en Dal, Mook en Middelaar, Nijmegen, West Maas en Waal, Wijchen. Financieel belang Bestuurlijk belang Ontwikkelingen

Indien de ARN in enig jaar winst maakt, wordt door de aandeelhouders besloten op welke wijze verrekening plaatsvindt met de deelnemende gemeenten. In 2021 is over 2020 6k. Het Algemeen Bestuur bestaat uit 8 leden, bestaande uit de portefeuillehouders Afval van de deelnemende gemeenten. Voor Mook en Middelaar maakt wethouder Wienhoven deel uit van dit bestuur. Mook en Middelaar heeft 2 van de 21 stemmen. Vanwege contractuele afspraken met Avri is de gemeente West Maas en Waal, na instemming van alle overige deelnemende gemeenten per 1 januari 2022 uitgetreden uit de GR MARN. Het financieel nadeel voor de MARN vanwege het uittreden van gemeente West Maas en Waal wordt door gemeente West Maas en Waal gecompenseerd, waardoor de MARN na het uittreden van gemeente West Maas en Waal gezond kan voortbestaan. De MARN houdt geen weerstandsvermogen aan, anders dan de post onvoorzien in de exploitatie. Bij tekorten die niet opgevangen kunnen worden, zullen de deelnemende gemeenten naar rato bijdragen in het tekort. Het risico dat de MARN in de BV ARN is beperkt tot de waarde van de aandelen. 01-01-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

9.860k

8.896k

Vreemd vermogen

1.733k

2.481k

95

Jaarstukken 2021 Gemeenschappelijke regeling Milieusamenwerking Afvalverwerking Regio Nijmegen (MARN) te Nijmegen Resultaat boekjaar 114k

Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Limburg-Noord te Venlo Doel

Betrokkenen Financieel belang Bestuurlijk belang Ontwikkelingen

Het bevorderen van een zo optimaal mogelijke eenduidige en gelijkwaardige dienstverlening op het terrein van de veiligheid (brandweerzorg, rampenbestrijding en crisisbeheersing) en gezondheid (publieke gezondheidszorg) aan alle burgers in het regionale verzorgingsgebied Limburg-Noord. 15 deelnemende gemeenten in de regio Limburg-Noord. Gemeente Mook en Middelaar, Gennep, Bergen, Venray, Horst aan de Maas, Venlo, Beesel, Peel en Maas, Roermond, Weert, Nederweert, Maasgouw, Roerdalen, Leudal en Echt-Susteren. De gemeente levert een bijdrage per inwoner per jaar verdeeld over diverse kosten gemaakt ten behoeve van opleiding en oefenen gemeentelijke processen. De burgemeester van Mook en Middelaar is lid van het Algemeen Bestuur en de bestuurscommissie Veiligheid van de Veiligheidsregio Limburg-Noord. -De corona-pandemie betekent heel veel extra werk voor de VRLN en het waar mogelijk uitstellen van regulier werk. Dat reguliere werk wordt op een later moment ingehaald. De financiële consequenties van deze maatregelen zijn onbekend en leidt mogelijk tot begrotingswijzigingen. -Met ingang van het begrotingsjaar 2020 maakt het beheer van de Meldkamer geen onderdeel meer uit van de begroting van de Veiligheidsregio Limburg-Noord. De korting wordt via de BDuR verrekend. Deze korting wordt opgevangen door lagere lasten en een onttrekking uit de daarvoor opgebouwde reserve meldkamer.

-De gefaseerde stijging van de gemeentelijke bijdrage, conform besluitvorming door de gemeenteraad, voor het borgen van de paraatheid van de brandweer tot en met 2023. -Indien de ontwikkeling zich voltrekt zoals voorgesteld is er vanaf 2022 geen extra bijdrage meer nodig zijn voor het aanvullen van het weerstandsvermogen ten bedrage gemeenten door de onbekende gevolgen van de corona-pandemie, de gelijkschakeling van de beloning van vrijwilligers en professionele brandweerlieden volgens EU-regelgeving en tekorten aan vrijwilligers, medewerkers en forensisch artsen. 01-01-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

7.540k

7.683k

Vreemd vermogen

50.608k

58.712k

Resultaat boekjaar

409k

Gemeenschappelijke regeling Intergemeentelijke Werkvoorziening Gennep, Mook en Middelaar (IWGM) te Gennep Doel Inwoners van de gemeenten Gennep en Mook en Middelaar, die in het reguliere arbeidsproces niet of moeilijk aan de slag komen, een beschermde werkplek geven in het kader van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) bij Intos, de werkorganisatie van de IWGM. Betrokkenen De participerende gemeenten zijn Gennep en Mook en Middelaar. Financieel belang

Bestuurlijk belang Ontwikkelingen

De gemeente betaalt voor de verleende diensten. Voor de verdeling van de secretariaatskosten van de gemeenschappelijke regeling wordt de verdeelsleutel 30/70 aangehouden. Voorts is de gemeente verantwoordelijk voor eventuele nadelige verband werkzaam. Betrokken portefeuillehouder maakt deel uit van het algemeen bestuur. De gemeente Mook en Middelaar is vertegenwoordigd door wethouder Peters. Mook en Middelaar heeft 1 van de 2 stemmen. In 2021 hebben wij samen met het college van de gemeente Gennep een onderzoek uit laten voeren naar de toekomst van de IWGM. Dat leidde tot een voorstel aan uw raad om de IWGM op te heffen. U heeft tijdens u vergadering in december 2021 besloten de

96

Jaarstukken 2021 Gemeenschappelijke regeling Intergemeentelijke Werkvoorziening Gennep, Mook en Middelaar (IWGM) te Gennep IWGM per 1 januari 2023 op te heffen. De raad van de gemeente Gennep nam ook dat besluit. Risico's

11% van de tekorten van IWGM komen voor rekening van onze gemeente plus 30% van de beheerskosten. Bij de presentatie van de jaarrekening van IWGM worden deze definitief bekend gemaakt. Op basis van de concept jaarstukken 2021 is de verwachte 52k en de bijdrage in de beheerkosten naar 10k. 01-01-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

0k

0k

Vreemd vermogen

874k

605k

Resultaat boekjaar

0k

Gemeenschappelijke regeling Doelgroepenvervoer Regio -Nijmegen te Arnhem Doel Het doel van de GR Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen is: Samenwerking op het gebied van het regionale doelgroepenvervoer teneinde de kwaliteit van dienstverlening naar zowel de eigen organisaties als de inwoners te vergroten alsmede kosten te besparen en de efficiency te verhogen. Betrokkenen Het GR is een samenwerkingsverband tussen de gemeenten Arnhem, Beuningen, Doesburg, Druten, Duiven, Berg en Dal, Heumen, Lingewaard, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar. Financieel belang De kosten van het feitelijk vervoer worden op basis van het gebruik over de gemeenten verdeeld. Ten aanzien van de overheadkosten wordt een verrekening op basis van het aantal inwoners toegepast. Voor 2021 bedraagt de bijdrage voor leerlingenvervoer 105k en voor WmoBestuurlijk belang Het hoogste orgaan van de GR is het Bestuur waarvan wethouder Baneke lid is. Het bestuur heeft tot taak de gezamenlijke sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer door de deelnemers. De gemeente Mook en Middelaar heeft 1 van 18 stemmen. Ontwikkelingen De GR is sinds 1 september 2016 operationeel.

De gemeente Mook en Middelaar heeft hierin het wmo-vervoer en het leerlingenvervoer ondergebracht. Risico's

De financiering van de vervoersorganisatie heeft deels een open eind karakter. De kosten zijn mede afhankelijk van het aantal cliënten en het aantal kilometers die deze reizen. Door de Covid-19 pandemie zijn de kosten naar verwachting echter lager dan begroot. Er moet rekening mee worden gehouden dat het gebruik en daarmee de kosten weer toeneemt. 01-01-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

N/b

N/b

Vreemd vermogen

N/b

N/b

Resultaat boekjaar

N/b

Gemeenschappelijke regeling Regionale Uitvoeringsdienst Limburg Noord (RUD LN) Doel

Waarborgen van een goede kwaliteit van vergunningverlening, toezicht en handhaving.

Betrokkenen

16 Noord-Limburgse gemeenten en de Provincie Limburg.

Financieel belang

De kosten van de GR worden via een vaste verdeelsleutel berekend aan de deelnemers. Een eventueel positief exploitatiesaldo in enig jaar moet worden terugbetaald aan de deelnemers.

97

Jaarstukken 2021 Gemeenschappelijke regeling Regionale Uitvoeringsdienst Limburg Noord (RUD LN) Bestuurlijk belang Ontwikkelingen

Het bestuur van de GR RUD LN bestaat uit de portefeuillehouders van alle deelnemende organisaties. Voor Mook en Middelaar maakt de burgemeester deel uit van dit bestuur. Geen

risicoreserve is nu niet noodzakelijk. Wel is het opnemen van een post voor onvoorziene uitgaven in de begroting voorzien om financiële tegenvallers te dekken. 01-01-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

334k

211k

Vreemd vermogen

1.415k

807k

Resultaat boekjaar

0k

Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) Doel

Het optimaliseren van het maatschappelijke rendement door middel van lagere kosten en spreiden risico's bij de heffing en de invordering van de gemeentelijke belastingen.

Betrokkenen

Bijna alle Limburgse gemeenten: Beek, Beekdaelen, Beesel, Bergen, Brunssum, EchtSusteren, Eijsden-Margraten, Gennep, Gulpe-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Leudal, Maasgouw, Maastricht, Meerssen, Mook en Middelaar, Nederweert, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg aan de Geul, Venlo, Voerendaal en Weert en het Waterschap Limburg. De gemeenten Horst aan de Maas en Venray zitten niet in de BsGW. Voor 2021 - het eerste jaar van deelname aan BsGW is onze bijdrage geraamd op

Financieel belang

Bestuurlijk belang

Ontwikkelingen

van de samenwerking. Het gemeentelijk aandeel in de BsGW bedraagt ongeveer 0,5%. De realisatie Het algemeen bestuur van BsGW bestaat uit de portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten en waterschap. Op basis daarvan heeft de gemeente zeggenschap en de mogelijkheid om het stemrecht te gebruiken. De portefeuillehouder van Mook en Middelaar is wethouder Wienhoven. Tijdens het opstellen van de jaarstukken 2021 is een groeiende discrepantie naar voren gekomen in de verhouding tussen de bruto lonen en de sociale lasten. Waar in de begroting 2021 werd gerekend met een percentage aan sociale lasten van nog geen 23%, blijkt uit de realisatie sprake te zijn van ca. 32%; een verschil van bijna 10%. Een en ander werkt financieel-technisch aanzienlijk door vanwege het feit dat de personeelskosten bijna de helft van de totale begrote kosten van BsGW zijn. Een diepere analyse is gemaakt. De conclusie hieruit is dat het opnemen van 32% de reële toerekening is. Het financieel eff De proceskostenvergoedingen, inclusief de uitvoeringskosten (extra inzet personele ondersteuning in de vorm van taxateurs, juristen en KCC-medewerkers voor het binnen de wettelijke termijnen afdoen van de WOZ-bezwaren) drukken onverminderd zwaar op de bedrijfslasten van BsGW. Ook de na-ijleffecten van Covid-19 hebben een negatieve weerslag op de totale exploitatie. 01-01-2021

Eigen vermogen Vreemd vermogen

-/-

31-12-2021 889k

-/-

9.101k

Resultaat boekjaar

9.491k -/-

98

362k

1.565k

Jaarstukken 2021 Vennootschappen en coöperaties N.V.

-Gravenhage

Doel

De BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

Betrokkenen

De bank is een naamloze structuurvennootschap. De aandeelhouders zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap.

Financieel belang

De gemeente Mook en Middelaar bezit 123.708 aandelen, van de 55.690.720 aandelen,

Bestuurlijk belang

De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders (1 stem per aandeel). Daarmee is ons aandeel 0,2221%.

Ontwikkelingen

Geen

Risico's

een bank. Zonder het accepteren van een bepaalde mate van krediet-, markt-, liquiditeits- en operationeel risico is het voeren van een bankbedrijf niet mogelijk. 01-01-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

5.097.000k

5.062.000k

Vreemd vermogen

155.262.000k

143.995.000k

Resultaat boekjaar

236.000k

N.V. Waterleiding Maatschappij Limburg (WML) te Maastricht Doel

Betrokkenen Financieel belang

Bestuurlijk belang

De vennootschap heeft ten doel de Provincie Limburg te voorzien in de behoefte aan leidingwater, voor drinkwater en andere doeleinden en daarmee samenhangende diensten. De vennootschap tracht het doel te bereiken door het winnen, het zuiveren, het opslaan, het inkopen, het transporteren, het distribueren en het leveren van water, alsmede het verrichten van diensten op genoemde terreinen. De aandelen zijn verdeeld over de Provincie Limburg en 31 Limburgse gemeenten. De 4.538 per stuk. Het beleid van WML is om eventuele winst bij voorkeur aan te wenden tot versterking van het bedrijf en verwezenlijking van het doel van de vennootschap. Er wordt derhalve doorgaans geen dividend uitgekeerd. De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders (1 stem per aandeel). Daarmee is ons aandeel 0,6%.

Ontwikkelingen

Geen

Risico's

Geen

01-01-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

187.941k

194.003k

Vreemd vermogen

397.127k

387.395k

Resultaat boekjaar

6.063k

99

Jaarstukken 2021 -Hertogenbosch Doel

Betrokkenen

Onderdeel van Essent in 2009 bij de verkoop aan RWE, was het 50% aandeel in N.V. Elektriciteits Productiemaatschappij Zuid-Nederland (EPZ), o.a. eigenaar van de kerncentrale in Borssele. Het bedrijf Delta N.V. (destijds 50% aandeelhouder, nu 70% aandeelhouder) heeft de verkoop van dit bedrijfsonderdeel van Essent aan RWE in 2009 bij de rechter aangevochten. Als consequentie op deze gerechtelijke procedure is in 2009 het 50% belang van Essent in EPZ tijdelijk ondergebracht bij Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. (PBE). In 2010 is op gezamenlijk initiatief van de aandeelhouders van PBE en de provincie Zeeland als belangrijkste aandeelhouder van Delta N.V. een bemiddelingstraject gestart om het geschil tussen partijen op te lossen. In 2011 is dit bemiddelingstraject succesvol afgerond. Op 30 september 2011 is, 2 jaar na de verkoop van de aandelen Essent, het 50% belang in EPZ alsnog geleverd aan RWE. PBE blijft bestaan met een beperkt takenpakket. PBE wikkelt de zaken af die uit de verkoop zijn voortgekomen. Daarnaast is PBE verplichtingen aangegaan in het kader van het Convenant Borging Publiek Belang Kerncentrale Borssele uit 2009. Hiermee is een termijn tot sluiting van de Kerncentrale Borssele (voorgenomen sluiting 2033) gemoeid.

Na een statutenwijziging in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 14 december 2011 is de inrichting van PBE aangepast naar de status van een SPV, vergelijkbaar met o.a. Verkoop Vennootschap B.V. Conform de koopovereenkomst kon RWE tot uiterlijk 30 september 2015 potentiële claims indienen ten laste van het General Escrow Fonds (zie Verkoop Vennootschap B.V.), RWE had op 30 september geen potentiële claims ingediend m.b.t. verkoop van het 50% belang in EPZ. Het General Escrow Fonds is in juli 2016 geliquideerd en uitgekeerd aan de aandeelhouders. De aandelen in de vennootschap zijn in handen van de verkopende aandeelhouders van energiebedrijf Essent.

Financieel belang

De gemeente Mook en Middelaar bezit 128.250 aandelen van de 149.682.196 aandelen

Bestuurlijk belang

De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders (1 stem per aandeel). Daarmee is ons aandeel 0,0857%. Ondanks dat het General Escrow fonds in juni 2016 is geliquideerd, dient de vennootschap als gevolg van contractuele verplichtingen met betrekking tot het Convenant Borging Publiek Belang Kerncentrale Borssele uit 2009 nog in stand gehouden te worden. Het bestuur van de vennootschap is in overleg met de andere contractuele partijen om na te gaan of deze contractuele verplichtingen voortijdig kunnen worden beëindigd en de vennootschap vervolgens kan worden ontbonden. Het doel is dat de vennootschap in 2022 zal kunnen worden opgeheven en de resterende liquide middelen kunnen worden uitgekeerd aan de aandeelhouders naar rato van het aandelenbelang. Het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders is relatief gering en beperkt tot de hoogte van het gestort aandelenkapitaal en het resterend werkkapitaal in deze vennootschap.

Ontwikkelingen

Risico's

01-01-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

1.569k

1.532k

Vreemd vermogen

20k

7k

Resultaat boekjaar

-/-

CSV Amsterdam B.V. te Doel

37k

-Hertogenbosch

Op 9 mei 2014 is de naam van Claim Staat Vennootschap B.V. gewijzigd in CSV Amsterdam B.V. De statuten zijn gewijzigd zodat de nieuwe organisatie nu drie doelstellingen vervult: namens de verkopende aandeelhouders van Essent een eventuele schadeclaimprocedure voeren tegen de Staat als gevolg van de WON;

100