Document · PDF

Voorjaarsrapportage 2026

Commissie Bestuur, Financiën en Samenleving 23 juni 2026, gemeente MontfoortBij agendapunt: Raadsvoorstel voorjaarsrapportage 20265.450 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Montfoort

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6

–

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

Inhoudsopgave Voorjaarsrapportage 2026 1

Inleiding ..........................................................................................................................................1

Financiële hoofdlijnen ....................................................................................................................2 2.1 Uitkomst begrotingssaldo .........................................................................................................................2 2.2 Toelichting uitkomst Voorjaarsrapportage...........................................................................................2 2.3 Risico’s............................................................................................................................................................5

Parameters voor programmabegroting 2027 ..................................................................................7 3.1 Uitgangspunten programmabegroting 2027 ........................................................................................7 3.2 Parameters begrotingsdoorrekening 2028 (t/m 2030) ......................................................................7

Bijlage .............................................................................................................................................8 4.1 Tabel incidentele baten en lasten ............................................................................................................8 4.2 Budget-neutrale (programma)-mutaties ...............................................................................................8 4.3 Kredieten ......................................................................................................................................................10 4.4 Begrotingswijziging ..................................................................................................................................10

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6

–

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

1 Inleiding Voor u ligt de Voorjaarsrapportage 2026 van de gemeente Montfoort. In de Voorjaarsrapportage 2026 wordt verantwoording afgelegd over ontwikkelingen in de eerste drie maanden van 2026. De Voorjaarsrapportage geeft inzicht in de verwachte financiële en beleidsmatige resultaten over het huidige begrotingsjaar. In de rapportage wordt gerapporteerd door het college aan de gemeenteraad.

Financiële ontwikkeling De financiële ontwikkeling die wordt gepresenteerd in deze Voorjaarsrapportage wijkt in negatieve zin af van de eerder gepresenteerde opwaartse financiële trend in de Najaarsrapportage 2025. Na het presenteren van de Voorjaarsrapportage 2026 heeft het Rijk de meicirculaire 2026 gepresenteerd. De uitkomst van deze meicirculaire is tijdens de opmaak van deze rapportage onbekend. Na publicatie van de meicirculaire wordt u hierover apart geïnformeerd.

Financieel resultaat In onderstaande tabel melden wij het begrotingssaldo 2026 na het vaststellen van de Voorjaarsrapportage 2026. In Hoofdstuk 2 wordt het financieel resultaat toegelicht.

Ontwikkeling begrotingssaldo

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

1|P a g i n a

2 Financiële hoofdlijnen 2.1 Uitkomst begrotingssaldo In onderstaande tabel melden wij de ontwikkeling van het begrotingssaldo 2026 na het vaststellen van de Voorjaarsrapportage 2026. In deze tabel worden de mutaties weergegeven die leiden tot het nieuwe begrotingssaldo van 2026. Een uitgebreide toelichting voor de mutaties wordt weergegeven bij paragraaf 2.2. ‘Toelichting uitkomst Voorjaarsrapportage’.

Ontwikkeling begrotingssaldo Omschrijving

verloop saldo 2026 264.830

Saldo meerjarenraming 2026-2029

Netto saldo september - en decembercirculaire '25

16.937

Mutaties Voorjaarsrapportage 2026

21.301

Overige mutaties (recente raadsbesluiten 2026) Begrotingssaldo na vaststellen Voorjaarsrapportage 2026

0 303.068

a) De begroting 2026 liet bij vaststelling (met enkele aanvullingen) een positief saldo zien van € 264.830; b) Eind vorig jaar en begin dit jaar zijn de uitkomsten van de september – en decembercirculaire 2025 via raadsinformatiebrieven gepresenteerd met tevens het effect op het begrotingssaldo; c) Na vaststellen van deze Voorjaarsrapportage 2026 ontstaat een verwacht voordeel van € 303.068 voor het jaar 2026. d) Begin 2026 zijn enkele raadsbesluiten genomen, zoals de uitbreiding Griffie en Bereikbaarheid Linschoten, die niet een effect op het huidige jaarsaldo hebben, maar wel een meerjarig effect (vanaf 2027 en verder) hebben.

2.2 Toelichting uitkomst Voorjaarsrapportage In de volgende tabel vindt u een overzicht van alle opgenomen mutaties in deze Voorjaarsrapportage, zowel de structurele als de incidentele mutaties. Onder de tabel wordt per mutatie een korte omschrijving gegeven over de reden en/of inhoud van de mutatie. De mutaties zijn in volgorde van programma opgenomen in de lijst. De structurele mutaties worden straks verwerkt in de begroting 2027. In de bijlage worden de incidentele mutaties nogmaals getoond in het overzicht incidentele baten en lasten.

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

2|P a g i n a

Bedragen x € 1.000

Mutaties Voorjaarsrapportage 2026 (meerjarig) Prog.

2026

2027

2028

2029

1 Leges APV en bijzondere wetten

2 Brandveilige kluis fietsaccus stadskantoor

-11

3 Beheer Brandweerkazerne

-18

-13

4 Aanbrengen dakluik Brandweerkazerne vanuit wet-en regelgeving

-11

5 Vervangen deur en sluitingen sporthal Hofland

-21

6 Inventarisatie en inspectie bebording gemeente Montfoort

-15

7 Planologische wijziging

-40

8 Verhoging Jeugdfonds Sport & Cultuur

-23

9 Eénmalige bijdrage klimaatvoorziening Heeswijkschool

-28

10 Bevoorschotting en bekostiging opvang Oekraïners 2026

206

11 Verhoging budget WMO Vervoersvoorziening

-46

12 SPUK Inburgering

13 Verhoging budget accountantsverklaring SWOM

-23

14 Verhogen licentiekosten ICT

-41

-30

-7

div.

-33

-64

-89

div.

-11

-9

-11

-84

-115

-142

15 Actualisatie kapitaallasten 2026 n.a.v. nieuwe en aanvullende kredieten 16 Algemene uitkering gemeentefonds septembercirculaire 2025 en decembercirculaire 2025 17 Overige posten

1 Leges APV en bijzondere wetten Op basis van werkelijke cijfers kan de raming voor de leges APV en bijzondere wetten structureel naar boven worden bijgesteld met € 30.000.

2 Kluis fietsaccu’s stadskantoor Aan de hand van de opgehaalde informatie, in combinatie met bezoeken aan zowel de Werf als het Stadskantoor, is de Risico Inschatting en Evaluatie (RI&E) opgesteld. Hierin zijn de risico’s en de bijbehorende urgentie in kaart gebracht. Samen met de projectgroep (bestaande uit HR, Buitendienst, Vastgoed en de OR) zijn op basis van deze risico’s maatregelen opgesteld. Deze maatregelen zijn opgenomen in een plan van aanpak, waarin staat beschreven welke acties worden uitgevoerd, wie hiervoor verantwoordelijk is en wanneer hieraan wordt gewerkt. Hieruit is onder andere naar voren gekomen een brandwerende kluis ten behoeve van de opslag van fietsaccu’s aan te schaffen. De eenmalige kosten bedragen € 11.000.

3 Beheer Brandweerkazernes De afgelopen jaren is geconstateerd, dat door de aanhoudende inflatie, de prijzen en kosten van het beheer van de brandweerkazernes zijn opgelopen. De ramingen dienen in lijn met de stijgingen worden gebracht. Het huidige budget wordt structureel opgehoogd met € 12.500 en incidenteel met € 5.000 vanwege een onverwachte legionellabestrijding.

4 Dakluik Brandweerkazerne Vanuit nieuwe wet- en regelgeving dient aan het pand van de brandweerkazerne een dakluik aangebracht te worden. De eenmalige kosten bedragen € 11.000.

5 Vervanging deuren en sluitingen Sporthal Hofland Vanuit veiligheidsoverweging dient de schuifdeur incl. sluitingen vervangen te worden bij Sporthal Hofland. Het betreft een incidentele aanpassing ten bedrage van € 20.500.

6 Inspectie bebording gemeente Montfoort Vanuit verkeersveiligheid en aansprakelijkheid is het nodig om een actualisatie van onze verkeersbesluiten en borden te doen uitvoeren. Op basis daarvan ontstaat inzicht welke bebordingen verbeteringen behoeven. Tevens geeft dit ook inzicht op de onderhoudsstaat van de bebording. De incidentele kosten zijn (maximaal) € 15.000.

7 Planologische wijziging V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

3|P a g i n a

Door een onverwachte planologische wijziging worden er eenmalige kosten gemaakt van € 90.000. Hiervan wordt voorgesteld de post onvoorzien van € 50.000 als dekking in te zetten en het restant van € 40.000 ten laste van het begrotingssaldo te brengen.

8 Jeugdfonds Sport en Cultuur Op basis van het huidige beleid is de afgelopen jaren gebleken dat er door de doelgroep veelvuldig beroep wordt gedaan op de regeling Jeugdfonds Sport & Cultuur. Er wordt meer gebruik van gemaakt dan verwacht, daardoor zijn de kosten gestegen ten opzichte van de oorspronkelijke raming. Het huidige budget dient daarop aangepast te worden, een structurele ophoging met € 22.500.

9 Klimaatvoorziening Heeswijkschool De Heeswijkschool, in 2013 gebouwd als sober semipermanent gebouw, kampt inmiddels met een structureel slecht binnenklimaat. Het schoolbestuur heeft de gemeente om actie gevraagd, die de problemen erkent en wil meewerken aan een oplossing. Omdat de zomers steeds problematischer worden en onderzoeken naar structurele maatregelen nog lopen, is op korte termijn een eenmalige uitgave (van € 27.500) in airco’s nodig om deze zomer aan de minimale klimaatvereisten te voldoen.

10 Bevoorschotting en bekostiging opvang Oekraïners 2026 Dit betreft het aanvragen van bevoorschotting bij het Rijk voor het opvangen van Oekraïners in gemeentelijke opvang en de bekostiging ervan. Er is sprake van drie gemeentelijke opvanglocaties (IJsselveld 20, V Rietlaan 19 en Peperstraat), waar voor nu circa € 1.091.000 aan bevoorschotting wordt voor ontvangen. Daarnaast worden er verscheidene kosten gemaakt, zoals leefgelden, kosten sociaal domein, en zowel personele kosten als overige uitvoerende kosten voor de verschillende opvanglocaties. De leefkosten bedragen naar verwachting € 117.000. De kosten sociaal domein worden ingeschat op € 200.000 (gelijk aan 2025). De voornaamste uitvoerende kosten zijn de exploitatiekosten van de opvanglocaties; deze bedragen circa € 250.000. De personele kosten betreft de ambtelijke inzet, welke door tijdschrijven wordt bijgehouden en de raming van deze inzet is geraamd op werkelijke inzet van 2025. Dit bedraagt circa € 165.000. Bij de begroting 2026 is aangegeven dat € 205.000 van de normvergoeding eenmalig wordt ingezet ter dekking van de inzet van (algemene) inhuur. Sinds eind vorig jaar wordt er een eigen bijdrage ontvangen van de Oekraïners, dit bedraagt voor 2026 circa € 55.000. Tot slot, zodra de verbouwing van de Van Rietlaan en de uitbreiding van IJsselveld gereed zijn, kan er een aanvullende normvergoeding worden aangevraagd.

De vergoeding voor particuliere opvang (POO) wordt hieraan toegevoegd, alhoewel deze pas achteraf na afloop van 2026 door het Rijk wordt vergoed.

11 Bijstelling budget Wmo Vervoersvoorziening Vorig jaar is een budget gereserveerd voor twee dure vervoersvoorzieningen, waarvan er één pas in 2026 geleverd kan worden. Hierdoor is in 2025 een incidenteel voordeel ontstaan. Het gereserveerde budget uit 2025 is, voor deze ene voorziening, echter abusievelijk niet doorgeschoven naar 2026. Het nu gevraagde budget, van € 46.000,(afgerond), dient ter dekking van de kosten voor deze vervoersvoorziening.

12 SPUK Inburgering Met het ramen van de baten uit de specifieke uitkering Inburgering (SPUK Inburgering) van bijna € 210.000 en het ramen van de lasten op bijna € 139.000 ontstaat een incidenteel voordelig saldo van € 71.000. Dit komt doordat de subsidie aan Stichting Vluchtelingenwerk al eerder in de begroting is opgenomen.

13 SWOM SWOM moet vanwege de hoogte van de subsidieverlening een accountantsverklaring in plaats van een samenstellingsverklaring overleggen. De hiermee gemoeide kosten, € 23.000, worden door de gemeente betaald.

14 Verhoging licentiekosten ICT Door nieuwe wetgeving, verhogingen van licenties en verplichte upgrades zijn deze kosten opgelopen, waarop de ICT-budgetten aangepast worden. Dit heeft een structureel nadelig effect van € 30.039 en een incidenteel nadelig effect voor 2026 van € 10.610.

15 Actualisatie kapitaallasten n.a.v. nieuwe en aanvullende kredieten Dit betreft de actualisatie van de kapitaallasten naar aanleiding van de kredieten. Deze kapitaallasten hebben effect op 2027 en verder. Een nadere toelichting wordt gegeven in het onderdeel 4.3, Kredieten. Het gaat vooral om investeringen voor de opvanglocaties Oekraïners en een noodzakelijke investering voor de beveiliging van het gemeentekantoor.

16 Algemene uitkering gemeentefonds septembercirculaire 2025 en decembercirculaire 2025 In de begroting 2026 zijn nog niet de mutaties van de septembercirculaire 2025 en de decembercirculaire 2025 verwerkt. Dat wordt nu in deze rapportage verwerkt. Per saldo wordt de raming voor de algemene uitkering (rekening V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

4|P a g i n a

houdend met stelposten voor salarissen en taakmutaties) voor de jaren 2026 tot en met 2029 verhoogd/verlaagd met respectievelijk € 16.937 (2026), -/- € 33.246 (2027), -/- € 64.184 (2028) en -/- € 88.503 (2029) en voor 2030 verhoogd met € 27.066.

17. Overige posten Bij deze post worden alle mutaties opgenomen die onder de verantwoordingsgrens blijven, zoals deze is opgenomen in de financiële verordening.

2.3 Risico’s Algemene uitkering Gemeentefonds De inkomsten uit de algemene uitkering uit het Gemeentefonds hebben de afgelopen jaren weinig stabiliteit laten zien. Het ene moment is er een tegenvaller, een tijde later gevolgd door een meevaller. Het is dan ook zeer lastig om hier op te anticiperen. Aangezien de gemeente voor een groot gedeelte afhankelijk is van de inkomsten uit de algemene uitkering en er van tijd tot tijd flinke bijstellingen zijn, kan dit betekenen dat het beleid moet worden bijgesteld. Het is voorjaar en zoals gebruikelijk stelt het ministerie van Financiën haar Voorjaarsnota op. Over de (financiële) gevolgen hiervan worden de gemeenten geïnformeerd via de meicirculaire 2026. In de raadsinformatie meicirculaire 2026, die later volgt, wordt u hier nader over geïnformeerd.

Implementatie Omgevingswet De Omgevingswet is op 1-1-2024 van gestart gegaan. De Omgevingswet heeft als doel de fysieke leefomgeving samenhangend te benaderen. Alle algemene regels voor de fysieke leefomgeving – die nu nog zijn opgenomen in het bestemmingsplan, verordeningen en de ‘bruidsschat’ – moeten worden samengevat in één gebiedsdekkend omgevingsplan. Dit nieuwe omgevingsplan moet voldoen aan de eisen van de Omgevingswet op het gebied van juridische inhoud en de techniek. Gemeenten krijgen tot 1 januari 2032 de tijd voor deze omzetting naar het omgevingsplan. In 2025 en 2026 zijn de eerste stappen gezet om tot een omgevingsplan te komen. Zo ook is een eerste inschatting van de verwachte kosten in beeld gebracht. Voor de periode 2026 tot en met 2031 komt deze inschatting uit op een totaal bedrag van ca € 1.200.000. Een deel van deze kosten kunnen worden gedekt uit bestaand budget. En voor een deel zal er nog dekking en budget gevonden moeten worden. Het Rijk heeft in verschillende circulaires geld vrijgemaakt voor gemeenten voor de implementatie van de Omgevingswet. Deze reservering is door de jaren heen steeds overgeheveld en bedraagt in januari 2026 ca. € 215.000. U kunt dit bedrag terug vinden in de jaarstukken 2025. De belangrijkste en kostbaarste taak betreft de ontwikkeling van het omgevingsplan.

Op dit moment zijn de andere zaken binnen de implementatie van de Omgevingswet en de bijbehorende kosten nog niet geheel inzichtelijk. Daarom wordt voorgesteld om bij toekomstig positief begrotingssaldo een deel ervan voor de implementatie van de Omgevingswet te gaan reserveren.

GR Sociaal Domein Utrecht West Met het opzetten van de GR Sociaal Domein Utrecht West zijn eenmalige implementatie- en frictiekosten gemoeid. De exacte hoogte van deze kosten is op dit moment nog niet bekend. Om deze nader in beeld te brengen wordt een implementatieplan opgesteld. Voor het opstellen hiervan wordt een implementatiemanager aangewezen. In het implementatieplan wordt onder meer de implementatiestrategie uitgewerkt en worden de bijbehorende kosten gespecificeerd. Op basis van dit plan wordt een nadere kostenraming opgesteld, wel is een inschatting gemaakt op basis van de huidige kosten lnkoop en Monitoring (l&M) en de huidige inzet (boven)regionale beleidscapaciteit. Dit is circa 2,4 miljoen euro in de huidige situatie en er wordt rekening gehouden met een benodigde begroting voor de GR tussen de 3, 1 en 4,5 miljoen euro voor de gehele regio. Als we uitgaan van 4 miljoen euro betekent dat de bijdrage van Montfoort uitkomt op ca. € 300.000 (structureel). Voor de dekking van deze structurele kosten wordt in eerste instantie gekeken naar ruimte binnen bestaande budgetten.

Einde tijdelijke Richtlijn Oekraïners De tijdelijke Richtlijn Oekraïners loopt 4 maart 2027 af. Dit houdt in dat de status van de Oekraïners zal gaan veranderen. Welke status de Oekraïners zullen gaan krijgen, is nog onbekend en wordt door het Rijk bepaald. Als er gekozen wordt voor een tijdelijke verblijfsstatus, dan zitten daar allerlei rechten en plichten aan vast, zoals bijvoorbeeld het recht op bijstand en ze vallen dan onder de participatiewet. Financieel gezien zal dit ook het nodige betekenen. Voor nu is nog onduidelijk naar welke keuze het Rijk neigt en welke financiën daarvoor beschikbaar gesteld gaan worden. Zodra er meer bekend is, wordt u daarover geïnformeerd.

Plafond transitievergoeding V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

5|P a g i n a

Voor de opvang van Oekraïense ontheemden in Nederland bestaan er twee soorten vergoedingen: de transitievergoeding en de normvergoeding. De transitievergoeding is een vergoeding voor het verbouwen en inrichten van een opvanglocatie. Voor deze vergoeding hanteert het ministerie een plafond. Het risico bestaat, dat als het plafond bereikt is en de verbouwing is nog niet gereed, of aanvullende verbouwingen zijn nodig, dat deze vergoeding niet meer verstrekt wordt. Voor de opvanglocatie Van Rietlaan hebben in 2025 en 2026 enkele verbouwingen plaatsgevonden. Voor de recente verbouwing Van Rietlaan in 2026 is wederom een transitievergoeding aangevraagd, waarvan het ministerie heeft aangegeven, dat het plafond inmiddels bereikt is. We zijn hierover in overleg getreden met het betreffende ministerie, omdat in Montfoort een bijzondere groep Oekraïners wordt opgevangen. De normvergoeding is een vergoeding die gemeenten ontvangen voor de operationele exploitatie van een opvanglocatie. Het normbedrag voor 2026 bedraagt € 44 per dag per beschikbaar bed. Dit is de maximale dekking per dag.

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

6|P a g i n a

3 Parameters voor programmabegroting 2027 Het ontwerpproces voor de begroting 2027 en de geactualiseerde meerjarenraming 2028 – 2030, start met het aangeven van de begrotingsparameters.

3.1 Uitgangspunten programmabegroting 2027 Als basis voor het ontwerp van de begroting 2027 stellen wij voor de volgende uitgangspunten te hanteren: a. Het vertrekpunt voor de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028 – 2030, is het saldo van de begrotingsdoorrekening 2026 en meerjarenraming 2027 – 2029; b. Het beroep op het gemeentelijke weerstandsvermogen (algemene reserve) om tekorten in de exploitatie te dekken dient zo beperkt mogelijk te blijven; c. Wij hanteren bij de opstelling van de begroting 2027 de parameters zoals hieronder opgenomen.

3.2 Parameters begrotingsdoorrekening 2028 (t/m 2030) Als uitgangspunt voor de begroting 2027 hanteren wij de volgende parameters. Omschrijving

2027

2028

2029

2030

2,40% o.b.v. CAO

Leges

2,40%

Onroerende zaakbelastingen

2,40%

Afvalstoffenheffing (kostendekkend)

Rioolheffing (kostendekkend)

Overige gemeentelijke belastingen en heffingen

2,40%

Financiering Rente

1,50%

Prijsontwikkeling Inflatiecorrectie- baten Inflatiecorrectie - salaris Mutaties gemeentelijke tarieven

De inflatiecorrectie – goederen, diensten is gebaseerd op het indexcijfer van het CBS voor consumenten- en goederen van januari 2026 ten opzichte van het jaar ervoor. Aanvullend, bij de subsidies geldt het uitgangspunt dat er niet geïndexeerd wordt. De inflatiecorrectie – salaris wordt gebaseerd op de dan geldende CAO-regeling gemeenten.

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

7|P a g i n a

4 Bijlage 4.1 Tabel incidentele baten en lasten 2026 Prog. Onderwerp 1 Huur en overige kosten voor GOO (opvang Oekraïners) 2 Septembercirculaire 2025 DU Register Externe Veiligheidsrisico's 2 Beheerkosten brandweerkazerne 2 Dakluik brandweerkazerne ivm wet- en regelgeving 3 Septembercirculaire 2025 DU omgevingsveiligheidsdiensten 3 Exploitatielasten Van Rietlaan 19 3 Exploitatielasten en huuropbrengst IJsselveld 20 3 Planologische wijziging 3 Bebording 3 VHV programma 4 Klimaatvoorzieningen Heeswijkschool 4 Deur en sluitingen sporthal Hofland 4 SPUK Onderwijsachterstandenbeleid 5 Inning eigen bijdragen Oekraïners 5 Uitkering leefgelden 5 Bevoorschotting leefgelden GOO 5 WMO vervoer levering in 2026 5 SPUK Inburgering 2026 5 IZA GALA 2026 5 MOBW 2026 5 SWOM 6 ICT kosten 6 Brandveilige kluis stadskantoor 8 Planologische wijziging (onvoorzien)

Totaal

Incid. lasten -200.000 N -2.485 N -5.000 N -11.000 N -1.268 N -90.000 N -175.000 N -90.000 N -15.000 N -52.427 N -27.500 N -20.500 N -141.749 N

2027 Incid. baten

Incid. lasten

2028 Incid. baten

Incid. lasten

-1.268 N

Incid. baten

-1.000 N

20.000 V

141.749 V 55.000 V

-125.000 N 721.000 V -45.850 N -138.773 N -22.162 N -244.376 N -23.000 N -10.610 N -11.000 N 50.000 V -1.202.700 N

209.999 V 22.162 V 244.376 V

1.414.286 V

-1.268 N

-1.000 N

Er zijn geen incidentele baten en lasten, die doorlopen in jaarschijf 2029.

4.2 Budget-neutrale (programma)-mutaties Naast budgetmutaties met een financieel effect op de begroting, zijn er ook budgetmutaties waarbij er op programmaniveau geen effect waarneembaar is. Het is echter wel belangrijk ook deze mutaties goed vast te leggen en te verwerken middels de begrotingswijziging. Het gaat hier om mutaties, waarbij: Naast de verwerking van een extra ontvangen budget ook meteen de uitvoeringskosten worden begroot; Er meer/minder lasten worden gemaakt waardoor er een (deel van) het bestemde budget ten laste/gunste van de (bestemde) reserve gebracht kunnen worden Budgetten programma-overstijgend worden doorgeschoven. Het gaat bij de Voorjaarsrapportage 2026 om de volgende mutaties:

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

8|P a g i n a

Budget neutrale (programma-)mutaties voorjaarsrapportage 2026 Prog.

Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

a Uitbreiding formatie griffie, verhoging lasten

a Uitbreiding formatie griffie, verhoging baten

40 V

b Uitbreiding formatie team Projecten, verhoging lasten

-41 N

b Uitbreiding formatie team Projecten, verlaging lasten

41 V

c Inbreng BR Volkshuisvesting tbv Ontwikkeling VHV programma c Inbreng BR Volkshuisvesting tbv Ontwikkeling VHV programma d Actualiseren ramingen Kindcentrum verhoging lasten

-52 N

-40 N

52 V

-51 N

d Actualiseren ramingen Kindcentrum verhoging baten e Actualiseren ramingen MFA Brede Vaart verlaging lasten

51 V

12 V

e Actualiseren ramingen MFA Brede Vaart verlaging baten f Onderwijsachterstandenbeleid, verhoging baten

-12 N

142 V

f Onderwijsachterstandenbeleid, verhoging lasten IZA-GALA 2026, lokaal maatwerk en ambtelijke capaciteit, g verhoging baten IZA-GALA 2026, lokaal maatwerk en ambtelijke capaciteit, g verhoging lasten

-142 N

22 V

-22 N

h MOBW, verhoging baten

244 V

h MOBW, verhoging lasten

-244 N 0

a. Uitbreiding formatie griffie In de raad van 9 maart 2026 is besloten de omvang van de raadsgriffie met ingang van 1 april 2026 uit te breiden naar 2,6 fte. De lasten voor 2027 en verder komen ten laste van het begrotingssaldo; de lasten voor 2026 worden gedekt door te beschikken over de algemene reserve. Deze wijziging wordt nu in de Voorjaarsrapportage 2026 verwerkt.

b. Uitbreiding formatie team Projecten Het team projecten is uitgebreid met een (junior) projectleider. Deze functie is in 2025 gedekt vanuit de formatie voor projectondersteuner. In 2025 is deze functie (de projectondersteuner) tijdelijk ingevuld wegens zwangerschapsverlof. Gebleken is dat er behoefte blijft aan deze formatie en is vanaf begin 2026 een nieuwe projectondersteuner in dienst gekomen. Deze formatie wordt gedekt door het woningbouwbudget structureel te verlagen.

c. Inbreng BR Volkshuisvesting t.b.v. Ontwikkeling VHV programma In de raad van 17 november 2025 heeft de raad een incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van het Volkshuisvestingsprogramma. Deze lasten worden gedekt door te beschikken over de bestemmingsreserve Volkshuisvesting. Deze middelen zijn niet volledig besteed in 2025. In 2026 worden deze middelen alsnog besteed.

d. Actualiseren ramingen Kindcentrum De lasten en baten in verband met de beheer- en onderhoudskosten van het Kindcentrum worden geactualiseerd. De huuropbrengsten worden ook verhoogd, dus dit is per saldo een budgettair neutrale mutatie.

e. Actualiseren ramingen MFA Brede Vaart De beheerlasten en huurbaten van MFA De Brede Vaart worden geactualiseerd. Dit betreft een budgettair neutrale mutatie.

f. Onderwijsachterstandenbeleid Voor de lasten van het onderwijsachterstandenbeleid ontvangen we een specifieke uitkering. De lasten en baten worden budgettair neutraal geraamd voor 2026.

g. IZA-GALA 2026, lokaal maatwerk en ambtelijke capaciteit De lasten en baten voor IZA-GALA 2026 worden aangevuld met budget voor lokaal maatwerk en ambtelijke capaciteit.

h. MOBW 2026 (Maatschappelijke Opvang en Beschermd Wonen) De lasten en baten voor MOBW voor 2026 worden budgettair neutraal geraamd.

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

9|P a g i n a

4.3 Kredieten In deze rapportage wordt voorgesteld de volgende (nieuwe) kredieten beschikbaar te stellen danwel te actualiseren en eventueel aan te vullen:

Investering

Totaal beschikbaar te stellen (nieuw) krediet

Aanvullend krediet verbouwing Van Rietlaan 19

Mutaties per 2026 (o.a. Planning jaar aanvullingen) afronding Toelichting

€

136.000

2026

Splitsing woning IJsselveld 20

€

188.000

2026 Meerwerk splitsing woning IJsselveld 20

€

Beveiliging en toegangscontrole Huis van Montfoort

€

85.470

Totaal beschikbaar gesteld krediet

€

273.470 €

90.000

2027

De opvang dient aangepast te worden voor de opvang van enkele gezinnen met fysiek beperkte kinderen.Deze kosten worden (mogelijk) gedekt door de normvergoeding, omdat het plafond van de € transitiekostenvergoeding voor Montfoort is bereikt. Deze baten worden in mindering gebracht op de investering, daardoor zijn de kapitaallasten nihil. De opvang dient aangepast te worden voor de opvang van enkele gezinnen met fysiek beperkte kinderen.Deze kosten worden gedekt door de transitievergoeding, welke reeds is aangevraagd en € ontvangen. Deze baten worden in mindering gebracht op de investering, daardoor zijn de kapitaallasten nihil. Er is meerwerk opgetreden bij de splitsing en verbouwing van de bedrijfswoning. Deze kosten worden gedekt door de transitievergoeding, welke € reeds is aangevraagd. Deze baten worden in mindering gebracht op de investering, daardoor zijn de kapitaallasten nihil. Het huidige toegang, beveiligings- en controle systeem wordt begin oktober a.s. niet meer ondersteund door de huidige software leverancier en € fabrikant. Een nieuw systeem is noodzakelijk om het gebouw te kunnen betreden en te kunnen beveiligen.

226.000

€

2028

2029

€

6.980

€

6.895

€

6.809

6.895 €

6.809

6.980 €

4.4 Begrotingswijziging Op basis van de gepresenteerde mutaties (paragraaf 2.2) en de budget neutrale boekingen (paragraaf 4.2) levert dit onderstaande begrotingswijziging per programma op. 2026 2027 2028 2029 Progr. Omschrijving U I U I U I U I EFFECTEN EXCLUSIEF RESERVEMUTATIES 1 Bestuur en organisatie € 247.126 € 30.000 € 7.626 € 30.000 € 7.626 € 30.000 € 7.626 € 30.000 2 Openbare orde en veiligheid € 30.985 € 0 € 12.500 € 0 € 12.500 € 0 € 12.500 €0 3 Wonen en ruimte € 1.028.384 € 43.500 € 7.768 € 23.500 € 7.500 € 23.500 € 6.500 € 23.500 4 Onderwijs, sport en cultuur € 240.857 € 157.334 € 51.108 € 15.585 € 51.108 € 15.585 € 51.108 € 15.585 5 Inkomen, jeugd en Wmo € 643.651 € 1.252.537 € 38.748 € 0 € 37.985 € 0 € 37.972 €0 6 Overhead € 48.949 € 0 € 31.819 € 0 € 31.734 € 0 € 34.148 €0 7 Algemene dekkingsmiddelen €0 € 652.892 €0 -€ 3.707 € 0 -€ 35.676 € 0 -€ 61.008 8 Onvoorzien -€ 50.000 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 TOTAAL EXCLUSIEF RESERVEMUTATIES € 2.189.952 € 2.136.263 € 149.569 € 65.378 € 148.453 € 33.409 € 149.854 € 8.077 EFFECTEN RESERVEMUTATIES 1 Bestuur en organisatie €0 € 39.500 €0 €0 €0 €0 €0 €0 2 Openbare orde en veiligheid €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 3 Wonen en ruimte €0 € 52.427 €0 €0 €0 €0 €0 €0 4 Onderwijs, sport en cultuur €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 5 Inkomen, jeugd en Wmo €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 6 Overhead €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 7 Algemene dekkingsmiddelen €0 €0 €0 €0 €0 €0

€0 €0 TOTAAL EFFECTEN RESERVEMUTATIES €0 € 91.927 €0 €0 €0 €0 €0 €0 Totaal effecten begrotingsbesluit € 2.189.952 € 2.228.190 € 149.569 € 65.378 € 148.453 € 33.409 € 149.854 € 8.077 Saldo effect begrotingsbesluit € 38.238 V -€ 84.191 N -€ 115.044 N -€ 141.777 N

Na verwerking van de begrotingswijziging uit deze Voorjaarsrapportage levert dat de onderstaande, nieuwe, begrotingsstand op voor 2026:

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

10 | P a g i n a

Nieuwe begrotingsstand 2026 - na effect Voorjaarsrapportage 2026 Bijgewerkte begroting 2026 1 Bestuur en organisatie 10 Begrotingsresultaat

Saldo Voorjaarsrapportage'26

Begroting 2026 na Voorjaarsrapportage '26

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2.229.621

578.447

-1.651.174

247.126

30.000

-217.126

2.476.747

608.447

-1.868.300

2 Openbare orde en veiligheid

1.629.345

66.971

-1.562.374

30.985

-30.985

1.660.330

66.971

-1.593.359

3 Wonen en ruimte

10.790.391

5.696.793

-5.093.598

1.028.384

43.500

-984.884

11.818.775

5.740.293

-6.078.482

4 Onderwijs, sport en cultuur

3.638.456

726.504

-2.911.952

240.857

157.334

-83.523

3.879.313

883.838

-2.995.475

5 Inkomen, jeugd en wmo

14.926.756

2.376.580

-12.550.176

643.651

1.252.537

608.886

15.570.407

3.629.117

-11.941.290

Saldo programma's

33.214.569

9.445.295

-23.769.274

2.191.003

1.483.371

-707.632

35.405.572 10.928.666

-24.476.906

6 Overhead

6.206.190

380.289

-5.825.901

48.949

-48.949

6.255.139

380.289

-5.874.850

7 Algemene dekkingsmiddelen

-259.924 29.595.251

29.855.175

652.892

-259.924 30.248.143

30.508.067

Heffing vennootschapsbelasting

50.000

-50.000

50.000

39.210.835 39.420.835

210.000

2.189.952

2.136.263

-53.689

41.400.787 41.557.098

156.311

waarvan incidenteel

1.146.805

865.215

-281.590

1.202.700

1.414.286

211.586

2.349.505

2.279.501

-70.004

waarvan structureel

38.064.030 38.555.620

491.590

987.252

721.977

-265.275

39.051.282 39.277.597

226.315

Onvoorzien Resultaat voor mutaties reserves

Mutaties reserves

757.140

811.970

54.830

91.927

757.140

903.897

146.757

waarvan incidenteel

757.140

690.000

-67.140

91.927

757.140

781.927

24.787

waarvan structureel

56.970

Resultaat na mutaties reserves

39.967.975 40.232.805

264.830

2.189.952

2.228.190

38.238

42.157.927 42.460.995

303.068

Structureel begrotingssaldo

38.064.030 38.612.590

548.560

987.252

721.977

-265.275

39.051.282 39.334.567

283.285

V o o r j a a r s r a p p o r t a g e

2 0 2 6 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

11 | P a g i n a

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Montfoort&id=c61fe29a-9415-4eb1-bde8-d34eefb929f2