Document · PDF

Voorjaarsrapportage 2022 def.pdf

Raadsvergadering 5 juli 2022, gemeente MontfoortBij agendapunt: Voorjaarsnota 20224.205 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Voorjaarsrapportage 2022 Gemeente Montfoort

Inhoudsopgave Voorjaarsrapportage 2022 1

Inleiding .....................................................................................................................................................................1

Financiële hoofdlijnen ............................................................................................................................................. 2 2.1. Uitkomst begrotingssaldo ..................................................................................................................................2 Toelichting uitkomst Voorjaarsrapportage.................................................................................................................2 2.2. Risico’s ............................................................................................................................................................... 4

Parameters voor programmabegroting 2023.......................................................................................................5 3.1. Uitgangspunten programmabegroting 2023 (t/m 2026) ...................................................................................5 3.2. Parameters begrotingsdoorrekening 2023 (t/m 2026) .....................................................................................5

Bijlage ........................................................................................................................................................................ 6 4.1. Subsidieplafond .................................................................................................................................................6 4.2. Tabel incidentele baten en lasten......................................................................................................................7 4.3. Budget-neutrale (programma-)mutaties ...........................................................................................................7 4.4. Begrotingswijziging ............................................................................................................................................9 4.5. Ontwikkeling algemene reserve ......................................................................................................................10

1 Inleiding Voor u ligt de Voorjaarsrapportage 2022 van gemeente Montfoort. In de Voorjaarsrapportage 2022 wordt verantwoording afgelegd over ontwikkelingen in de eerste drie maanden van 2022. De Voorjaarsrapportage geeft inzicht in de verwachte financiële en beleidsmatige resultaten over het huidige begrotingsjaar. In de rapportage wordt gerapporteerd door het college aan de gemeenteraad.

Financiële ontwikkeling De financiële ontwikkeling die wordt gepresenteerd in deze Voorjaarsrapportage geeft een tweezijdig beeld, het saldo voor 2022 blijft positief. Nadien is een negatieve financiële trend zichtbaar: 2023 blijft ook nog positief, maar vanaf 2024 komt de begroting onder druk te staan door achterblijvende rijksbijdragen en onvoldoende zicht op en ontwikkeling van de toekomstige lasten binnen het Sociaal Domein op de gebieden Wmo en Jeugd.

Financieel resultaat In onderstaande tabel melden wij het begrotingssaldo 2022 na vaststellen Voorjaarsrapportage 2022. In Hoofdstuk 2 wordt het financieel resultaat toegelicht.

Ontwikkeling begrotingssaldo Omschrijving

verloop saldo 2022

Saldo begroting 2022-2025

1.164.640

Mutaties Voorjaarsnota 2022

-433.502

Begrotingssaldo na vaststellen Voorjaarsrapportage 2022

731.138

Pagina | 1

2 Financiële hoofdlijnen 2.1. Uitkomst begrotingssaldo In onderstaande tabel melden wij de ontwikkeling van het begrotingssaldo 2022 na vaststellen Voorjaarsrapportage 2022. In deze tabel worden de mutaties weergegeven die leiden tot het nieuwe begrotingssaldo van 2022. Een uitgebreide toelichting voor de mutaties in de Voorjaarsrapportage wordt weergegeven bij onderdeel 2.2. ‘Toelichting uitkomst Voorjaarsrapportage’. Ontwikkeling begrotingssaldo Omschrijving

verloop saldo 2022

2023

2024

2025

Saldo begroting 2022-2025

1.164.640

880.931

35.774

63.682

Mutaties Voorjaarsnota 2022

-433.502

-487.940

-473.235

-321.264

Begrotingssaldo na vaststellen Voorjaarsrapportage 2022

731.138

392.991

-437.461

-257.582

a) De begroting 2022 liet bij vaststelling een overschot zien van € 1.164.640. b) Na vaststellen van deze Voorjaarsrapportage 2022 ontstaat een verwacht voordeel van € 731.138 in het jaar 2022.

Toelichting uitkomst Voorjaarsrapportage In de volgende grafiek wordt een verdeling van de mutaties van de Voorjaarsrapportage per programma weergegeven. Het saldo van alle mutaties is € 433.502 nadelig.

Verdeling mutaties per programma -700.000 -600.000 -500.000 -400.000 -300.000 -200.000 -100.000

100.000 200.000 Programma 1

-43.363

Programma 2

-15.000 -593.671

Programma 3 -3.533

Programma 4 137.593

-2.500 -86.579

Programma 5 Programma 6 Programma 7

In de volgende tabel vindt u een overzicht van alle opgenomen mutaties in deze Voorjaarsrapportage. Onder de tabel wordt per mutatie een korte omschrijving gegeven over de reden en/of inhoud van de mutatie. De mutaties zijn in volgorde van programma opgenomen in de lijst.

Pagina | 2

Mutaties voorjaarsrapportage 2022 (meerjarig)

Bedragen x € 1.000 Prog.

2022

2023

1 Uitbreiding formatie 0,4 fte vierde wethouder

-13

-26

2 Aanbrengen derde deur brandweer Montfoort

-15

2024 N

-26

2025 N

-26

2026 N

3 Frictiekosten ODRU

-80

4 Uitvoeringsprogramma Milieu (ODRU)

-264

-101

5 Desintegratiekosten (ODRU)

-135

-9

6 Openbaar groen

-30

7 Stormschade

-71

-8

8 Volkshuisvesting

9 Beheerplannen (reserve Toekomstig beheer)

10 Huur De Brede Vaart

-13

11 Onderhoud sporthal Hofland

-6

12 Gewijzigde begroting 2022 Ferm Werk

228

13 Mutaties algemene uitkering gemeentefonds

1 en 7

-32

-193

-178

-152

14 Overige posten - afwijking lager dan 10% van budget

div

-15

-13

-434

-488 N

-473 N

-321 N

-79 N

1 Uitbreiding formatie 0,4 fte vanwege vierde wethouder In verband met de aanstelling van een nieuw college is de formatie van college B&W per 23 mei 2022 met 0,4 fte toegenomen. Voor 2022 betekent dit een toename van € 13.000. Voor 2023 en verder gaat het om een verhoging van € 26.000. 2 Aanbrengen derde deur brandweer Montfoort Op basis van het aangenomen amendement van de raad voor de bouw van een nieuwe brandweerkazerne in Montfoort (29-01-2018) dient incidenteel een bedrag van € 15.000 te worden opgenomen voor het aanbrengen van een derde deur. 3, 4 en 5 Frictiekosten, UVP en desintegratiekosten (OdrU) Op 5 juli 2021 is ingestemd met het terughalen van de 'bouw' taken voor vergunningverlening, toezicht en handhaving van de OdrU. Vanaf 1 januari 2022 voert de gemeente Montfoort deze taken weer zelf uit. Er wordt rekening gehouden met incidentele desintegratie- en frictiekosten van respectievelijk € 423.013 (verdeeld over 5 jaar) en € 80.000. Daarnaast worden er structureel meer uren voor de milieutaken afgenomen om op basis van een realistisch aantal milieu-uren te kunnen werken. In 2022 wordt daarnaast rekening gehouden met incidentele inhuur van € 391.600 en incidentele ICT kosten van € 45.600. In de begroting 2022 was rekening gehouden met een besparing van € 200.000 na het terughalen van de 'bouw' taken.

Rekening houdend met de incidentele lasten van desintegratie- en frictiekosten (2022 t/m 2026), inhuur en ICT-kosten (2022) en structurele lasten voor de OdrU, salarissen, ICT licentie en advisering juridische vraagstukken wordt er vanaf 2027 een structurele besparing van € 100.000 gerealiseerd. 6 Openbaar groen De lasten voor openbaar groen (bijv. dagelijks onderhoud en areaaluitbreiding) zijn de afgelopen jaren gestegen. Dit betekent dat er op grootboeknummer Openbaar groen € 30.000 structureel bij geraamd moet worden (ca. 3 a 4% stijging van het totaalbudget). Er is nog geen rekening gehouden met nieuwe prijzen in verband met de oplopende brandstofkosten. 7 Stormschade Er zijn incidentele kosten gemaakt in verband met de afgelopen stormen. Het gaat om € 45.000 calamiteitenonderhoud vanwege onder andere de vervanging van bomen; de opruimkosten bedragen € 26.000 (inclusief € 10.000 kosten medewerkers buitendienst). 8 Volkshuisvesting Het beleidsveld wonen is enorm in beweging. Er is incidenteel extra budget nodig van € 7.500 voor werkzaamheden op het beleidsveld volkshuisvesting. Het gaat dan om beleidsontwikkeling, voorlichting preventieve woningaanpassing, aanpak arbeidsmigranten en proces woonwagens. 9 Beheerplannen Bij B&W besluit van 16 november 2021 zijn een viertal beheerplannen geactualiseerd.

Het betreft de beheerplannen wegen, openbare verlichting, speelplaatsen en kunstwerken. In de primitieve begroting 2022 is rekening gehouden Pagina | 3

met een voordeel op de exploitatie van € 66.000. Door deze wijziging in de Voorjaarsrapportage worden de juiste ramingen verwerkt. Dit levert in 2022 een voordeel op van € 144.000. Dit voordeel wordt in de bestemmingsreserve Toekomstbestendig beheer gestort. 10 Huur De Brede Vaart Vanwege een nieuwe huurder in De Brede Vaart kunnen de huuropbrengsten vanaf 2023 structureel verhoogd worden met € 9.300. In 2022 zal de meeropbrengst voor huren € 7.750 zijn. 11 Onderhoud sporthal Hofland In sporthal Hofland is de c.v.-ketel en de brandmeldinstallatie vervangen en er worden lasten gemaakt voor het EPA label. In het meerjarenonderhoudsplan is de vervanging naar voren gehaald, omdat er te veel storingen waren. Dit betekent voor 2022 een incidentele last van € 6.500. Door de noodzaak van de vervanging van de c.v.-ketel is er nog geen rekening gehouden met verduurzaming in de vorm van een warmtepomp. 12 Gewijzigde begroting 2022 Ferm Werk Door de opheffing van de NV Ferm Werk en de beide Ferm Werkstichtingen is de begroting 2022 van Ferm Werk gewijzigd. De in de gewijzigde begroting 2022-2025 opgenomen bedragen voor Montfoort leiden onder de streep tot een positief verschil ten opzichte van de in september 2021 vastgestelde Ferm Werk begroting. Dat heeft een aantal oorzaken: 1. Het Montfoortse BUIG budget is hoger dan eerder verwacht.

Het BUIG-budget is het bedrag dat de gemeente van het rijk ontvangt voor de betalingen van de uitkeringen. Omdat Montfoort een kleine gemeente is wordt het BUIG budget bepaald op basis van het aantal uitkeringsgerechtigden van twee jaar geleden. Dus het aantal van 2020 is bepalend voor de vergoeding 2022. Omdat het totaal volume in de rijksbegroting voor de BUIG uitkering is verhoogd, is dit gunstiger voor Montfoort dan verwacht, 2. De raming van het aantal uitkeringsgerechtigden is naar aanleiding van actuele verwachtingen voor 2022 neerwaarts bijgesteld. 13 Mutaties algemene uitkering gemeentefonds Bij de analyse van de septembercirculaire 2021 is abusievelijk de stelpost jeugdhulp 2021 structureel verwerkt in de jaren 2023 en verder. Dit was al in de begroting verwerkt en levert daarom vanaf 2023 een structureel nadeel op van € 160.400. Voor 2022 mag 100% als stelpost jeugdhulp worden opgenomen. Dit betekent een incidenteel voordeel van € 124.600 voor 2022; € 1.400 voor 2023 voordelig; € 9.200 voor 2024 voordelig en € 8.700 voordelig voor 2025. Daarnaast vindt een correctie plaats in de raming van de algemene uitkering om aansluiting te krijgen tussen de financiële administratie en de analyse naar aanleiding van de septembercirculaire 2021.

Hiervoor worden de ramingen voor de jaren 2022 t/m 2026 als volgt aangepast: 2022: € 178.600 nadelig; 2023: € 33.600 nadelig; 2024: € 26.400 nadelig; 2026: € 236.900 voordelig. Tot slot leveren de mutaties in de decembercirculaire 2021 per saldo een incidenteel voordeel op voor 2022 van € 21.900. 14 Overige mutaties Bij deze post worden alle mutaties opgenomen die onder de verantwoordingsgrens blijven zoals deze is opgenomen in de financiële verordening.

2.2. Risico’s Corona compensatie huurderving 3 gemeentelijke panden Uw raad heeft op 28 september 2020 ingestemd met aangepaste huurafspraken van drie gemeentelijke panden die gehuurd worden door horeca ondernemingen. In 2021 was de afspraak dat minimaal 60% huur betaald zou worden. Een horeca ondernemer heeft in 2021 een omzet van 59,89% gemaakt. Een andere ondernemer een omzet van 87,17%. Doordat de omzet van deze ondernemer hoger is dan 60%, is een deel van het resterende huurbedrag afgerekend. Het resterende bedrag dat nog over blijft, zal tot eind 2024 open blijven staan. Ook in 2022 kan er dus sprake zijn van huurderving die tot eind 2024 open blijft staan. Energieprijzen De energieprijzen zijn gestegen de afgelopen periode. De verwachting is dat de stijgende energieprijzen zal leiden tot verhogingen van bepaalde lasten. Zodra daar meer over bekend is, dan wordt daar over gerapporteerd. Opvang Oekraïners Door de inval van Rusland zijn er allerlei effecten in gang gezet. Een van de gevolgen is dat Oekraïners het land ontvluchten en elders in Europa worden opgevangen, zo ook in Nederland. De opvang van Oekraïners wordt gecoördineerd vanuit de gemeente in samenwerking met externe partijen. Deze coördinatie legt een beslag op de ambtelijke capaciteit, die daardoor in beperkte mate aan hun reguliere werkzaamheden toekomen. Verder is er vanuit het Rijk sprake van compensatie.

Zodra daar meer over bekend is, dan wordt daar over gerapporteerd. Pagina | 4

Parameters voor programmabegroting 2023

Het ontwerpproces voor de begroting 2023 en de geactualiseerde meerjarenraming 2024 – 2026, start met het aangeven van de begrotingsparameters.

3.1. Uitgangspunten programmabegroting 2023 (t/m 2026) Als basis voor het ontwerp van de begroting 2023 stellen wij voor de volgende uitgangspunten te hanteren: a. Het vertrekpunt voor de begroting 2023 en de meerjarenraming 2024 – 2026, is het saldo van de begrotingsdoorrekening 2022 en meerjarenraming 2023 – 2025; b. Het beroep op het gemeentelijke weerstandsvermogen (algemene reserve) om tekorten in de exploitatie te dekken dient zo beperkt mogelijk te blijven; c. Wij hanteren bij de opstelling van de begroting 2023 de parameters zoals hieronder opgenomen.

3.2. Parameters begrotingsdoorrekening 2023 (t/m 2026) Als uitgangspunt voor de begroting 2023 hanteren wij de volgende parameters.

Tabel 9 Parameters begrotingsdoorrekening 2023 Omschrijving

2023

2024

2025

2026

6,40% 2,40%

Leges

6,40%

Onroerende zaakbelastingen

6,40%

Prijsontwikkeling Inflatiecorrectie- goederen, diensten, subsidies Inflatiecorrectie - salaris Mutaties gemeentelijke tarieven

Afvalstoffenheffing (kostendekkend) Rioolheffing (kostendekkend)

Overige gemeentelijke belastingen en heffingen

6,40%

Financiering Rente

1,00%

De inflatiecorrectie - goederen, diensten en subsidies is gebaseerd op het indexcijfer van het CBS voor consumenten- en goederen van januari 2022 ten opzichte van het jaar ervoor. De inflatiecorrectie – salaris voor 2023 is gebaseerd op het Prijsindexenoverzicht CPB MEV 2022 en CEP 2021 (septembercirculaire 2021).

Pagina | 5

4 Bijlage 4.1. Subsidieplafond Het subsidieplafond is gewijzigd in verband met de aanpassing van de opslag van het ondernemersfonds. Dit was abusievelijk niet verwerkt in de primitieve begroting 2022.

Mutaties en ontwikkeling van het subsidieplafond Mutaties

Programma

Subsidieplafond voorjaarsrapportage begroting 2022

2022

Nieuw subsidieplafond 2022

Bestuur en organisatie

€0

Openbare orde en veiligheid

€0

Wonen en ruimte

€ 272.229

-€ 18.013

€ 254.216

Onderwijs, sport en cultuur

€ 99.594

-€ 1.750

€ 97.844

Inkomen, jeugd en Wmo

€ 1.802.660

€0

€ 1.802.660

Totaal

€ 2.174.483

-19.763

€ 2.154.720

€

Pagina | 6

4.2. Tabel incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten 2022 Prog. Onderwerp 1 Gemeenteraadsverkiezingen Corona 2 Aanbrengen derde deur brandweer Montfoort 3 OdrU inhuur Wabo 3 OdrU desintegratie- en frictiekosten 3 OdrU ict kosten 3 Bestemmingsreserve duurzaamheid en energie 3 Bestemmingsreserve mobiliteitsplan 3 Stormschade 3 Volkshuisvesting 3 Reserve wegen 4 SPUK Sportakkoord en SPUK Preventieakkoord 4 Onderhoud Hoflandhal 5 SPUK Inburgering 2022 5 Gewijzigde begroting Ferm Werk 2022 5 Verbetering dienstverlening 5 Voorlopig BUIG budget 2022 7 Mutaties algemene uitkering gemeentefonds div Overige posten - afwijking lager dan 10% van budget

Incid. lasten -28 N -15 N -392 N -215 N -46 N -51 N -70 N -71 N -8 N 100 V -20 N -6 N -88 N 87 V -3 N

Totaal

2023 Incid. baten

Incid. lasten

2024 Incid. baten

-135 N

Incid. lasten

2025

Incid. baten

-135 N

Incid. lasten

2026

Incid. baten

Incid. lasten

-9 N

Incid. baten

-9 N

51 V 70 V

-100 N 20 V 88 V -2 N 141 V -54 N

-32 N

-17 N

9 V

-2 N -828 N

216 V

-137 N

-167 N

-9

-17 N

-9

9 V

4.3. Budget-neutrale (programma-)mutaties Naast budgetmutaties met een financieel effect op de begroting, zijn er ook budgetmutaties waarbij er op programmaniveau geen effect waarneembaar is. Het is echter wel belangrijk ook deze mutaties goed vast te leggen en te verwerken middels de begrotingswijziging. Het gaat hier om mutaties, waarbij: - Naast de verwerking van een extra ontvangen budget ook meteen de uitvoeringskosten worden begroot; - Er meer/minder lasten worden gemaakt waardoor er een (deel van) het bestemde budget ten laste/gunste van de (bestemde) reserve gebracht kunnen worden - Budgetten programma-overstijgend worden doorgeschoven. Het gaat bij de Voorjaarsrapportage 2022 om de volgende mutaties: Budget neutrale (programma-)mutaties voorjaarsrapportage 2022 Prog. a Bestemmingsreserve duurzaamheid en energie verhoging lasten

Bedragen x € 1.000 2022

2023

2024

2025

2026

-51 N

a Bestemmingsreserve duurzaamheid en energie verhoging baten

51 V

b Bestemmingsreserve mobiliteitsplan etc. verhoging lasten

-70 N

b Bestemmingsreserve mobiliteitsplan etc. verhoging baten c Reserve wegen verlaging lasten

70 V

100 V

c Reserve wegen verlaging baten

-100 N

d Belastingen wegen verhoging lasten d Bijdragen derden wegen verhoging baten

-11 N

11 V

e Onderwijsachterstandenbeleid; verhoging lasten

-13 N

e Onderwijsachterstandenbeleid; verhoging baten

13 V

f SPUK Sportakkoord 2022 en SPUK Sport- en Preventieakkoord 2022

20 V -20 N -4 N

-11 N

f SPUK Sportakkoord 2022 en SPUK Sport- en Preventieakkoord 2022

g QR fit- en beleefroute; verhoging lasten

-4 N

g QR fit- en beleefroute; verlaging lasten

4 V

h Belastingen onderwijs De Vaart verlaging lasten

15 V

h Belastingen onderwijs De Vaart verhoging lasten

-15 N

i Correctie septembercirculaire 2021; verhoging lasten

-19 N

-7 N

i Correctie septembercirculaire 2021; verlaging lasten

19 V

7 V

j SPUK Inburgering 2022; verhoging baten j SPUK Inburgerig 2022; verhoging lasten

88 V

-88 N

k Licenties jeugd; verlaging lasten k Licenties jeugd; verhoging lasten

8 V

-8 N

l Overige posten - afwijking lager dan € 5.000

div

0 -

Pagina | 7

a. Bestemmingsreserve Duurzaamheid en energie Vanwege de inzet van duurzaamheid wordt voorgesteld om het resterende saldo van de bestemmingsreserve duurzaamheid en energie ad € 50.512 in te zetten voor 2022. b. Bestemmingsreserve Mobiliteitsplan en uitvoeringsagenda binnenstad Vanwege de inzet van mobiliteit wordt voorgesteld om het resterende saldo van de bestemmingsreserve Mobiliteitsplan en uitvoeringsagenda binnenstad ad € 70.000 in te zetten voor 2022. c. Reserve wegen De onttrekking uit de reserve wegen kan in 2022 verlaagd worden met € 100.000, omdat niet alle voorgenomen werkzaamheden dit jaar uitgevoerd kunnen worden. d. Belastingen en bijdragen derden wegen Op basis van de realisatiecijfers van de afgelopen jaren dienen de ramingen voor belastingen aan de lastenkant en voor bijdragen derden aan de batenkant verhoogd te worden met € 11.000. e. Onderwijsachterstandenbeleid De voorlopige toekenningsbeschikking voor onderwijsachterstandenbeleid bedraagt voor 2022 € 150.629. De baten en lasten zijn hierop aangepast. f. SPUK Sportakkoord 2022 en SPUK Sport- en Preventieakkoord 2022 In 2018 is samen met de sport, gemeenten en maatschappelijk betrokken partners een Sportakkoord gesloten. Het hoofddoel is om zoveel mogelijk mensen met plezier te laten sporten en bewegen.

Daarin is de ambitie uitgesproken om de komende jaren voortgang te boeken op vijf speerpunten: inclusief sporten & bewegen, duurzame sportinfrastructuur, vitale sport- en beweegaanbieders, positieve sportcultuur, vaardig in bewegen. De Regeling Sportakkoord loopt tot 1 januari 2023. Er zijn voor 2022 twee specifieke uitkeringen beschikbaar voor lokale sport- en preventieakkoorden (SPUK Sportakkoord 2022 en SPUK Sport- en Preventieakkoord 2022) voor de uitvoering daarvan. In Montfoort heeft dit geleid tot één integraal Vitaliteitsakkoord 2.0 voor zowel preventie als sport. g. QR fit- en beleefroute Voorgesteld wordt om een krediet van € 36.150 beschikbaar te stellen voor de bijdrage in de QR fit- en beleefroute. De kapitaallasten bedragen gemiddeld € 2.700 en het jaarlijks beheer en onderhoud bedraagt € 1.300. De totale lasten van € 4.000 per jaar kunnen structureel gedekt worden binnen het grootboeknummer Sportbeleid. h. Belastingen onderwijs De Vaart Betreft overheveling van de lasten voor belastingen van De Brede Vaart voor het onderwijsgedeelte van grootboeknummer De Brede Vaart naar het grootboeknummer Openbaar basisonderwijs, onderwijshuisvesting. i. Correctie septembercirculaire 2021 In de septembercirculaire 2021 zijn er mutaties verwerkt ten laste van het grootboeknummer Algemene voorzieningen Wmo.

Dit had het grootboeknummer Pgb Wmo respectievelijk Hulpmiddelen Wmo moeten zijn. Het betreft een uitname in verband met de financiering van de uitvoeringskosten van de Sociale Verzekeringsbank voor de PGB-trekkingsrechten en de structurele doorwerking van de nacalculatie 2020 in verband met de vereenvoudiging van financiering mobiliteitshulpmiddelen Wet langdurige zorg (niet meer vanuit Wmo 2015 maar vanuit de Wlz). j. SPUK Inburgering 2022 Op 1 januari 2022 is de Wet inburgering in werking getreden. Voor de bekostiging van inburgeringsvoorzieningen ontvangt de gemeente een specifieke uitkering. Het betreft een voorlopige uitkering en zal na afloop van 2022 definitief worden vastgesteld op basis van de werkelijke aantallen. Hier staat een last tegenover aan Ferm Werk. k. Licenties jeugd De ramingen voor licenties voor jeugd worden verantwoord op één grootboeknummer. dit betreft een budgettair neutrale wijziging. l. Overige posten – afwijkingen lager dan € 5.000 Hier worden alle budgettair neutrale mutaties opgenomen lager dan € 5.000.

Pagina | 8

4.4. Begrotingswijziging Op basis van de gepresenteerde mutaties (paragraaf 2.2) en de budget neutrale boekingen (paragraaf 3.3) levert dit onderstaande begrotingswijziging per programma op. Begrotingsbesluit voorjaarsrapportage 2022 2022 2023 2024 2025 Progr. Omschrijving U I U I U I U I EFFECTEN INCLUSIEF RESERVEMUTATIES 1 Bestuur en organisatie € 43.363 € 0 € 28.200 € 0 € 28.200 € 0 € 28.200 €0 2 Openbare orde en veiligheid € 15.000 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 3 Wonen en ruimte € 620.621 € 26.950 € 275.638 € 6.438 € 275.928 € 6.438 € 153.964 € 6.438 4 Onderwijs, sport en cultuur € 51.913 € 48.380 € 25.430 € 29.930 € 25.430 € 29.930 € 21.358 € 29.930 5 Inkomen, jeugd en Wmo € 92.206 € 229.799 € 89.921 € 0 € 88.262 € 0 € 89.323 €0 6 Overhead € 2.500 €0 € 2.500 €0 € 2.500 €0 € 2.500 €0 7 Algemene dekkingsmiddelen €0 € 86.579 € 0 -€ 102.619 € 0 -€ 89.283 € 0 -€ 62.287 TOTAAL INCLUSIEF RESERVEMUTATIES € 825.603 € 391.708 € 421.689 -€ 66.251 € 420.320 -€ 52.915 € 295.345 -€ 25.919 Totaal effecten begrotingsbesluit € 825.603 € 391.708 € 421.689 -€ 66.251 € 420.320 -€ 52.915 € 295.345 -€ 25.919 Saldo effect begrotingsbesluit -€ 433.895 N -€ 487.940 N -€ 473.235 N -€ 321.264 N

2026 U

€ 15.200 €0 €0 €0 € 153.234 € 6.438 € 21.358 € 29.930 € 93.463 €0 € 2.500 €0 € 0 € 170.045 € 285.755 € 206.413 € 285.755 € 206.413 -€ 79.342 N

Na verwerking van de begrotingswijziging uit deze Voorjaarsrapportage levert dat de onderstaande, nieuwe, begrotingsstand op voor 2022 met inzicht in structureel en incidenteel begrotingssaldo: Nieuwe begrotingsstand 2022 - na effect Voorjaarsrapportage 2022 Begroting 2022

Saldo mutaties Voorjaarsrapportage 2022

Begroting 2022 na Voorjaarsrapp. 2022

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Bestuur en organisatie

1.838.308

511.002

-1.327.306

43.363

-43.363

1.881.671

511.002

-1.370.669

2 Openbare orde en veiligheid

1.269.832

12.928

-1.256.904

15.000

-15.000

1.284.832

12.928

-1.271.904

3 Wonen en ruimte

8.364.412

4.685.084

-3.679.328

494.547

6.438

-488.109

8.858.959

4.691.522

-4.167.437

4 Onderwijs, sport en cultuur

2.372.019

424.002

-1.948.017

51.913

48.380

-3.533

2.423.932

472.382

-1.951.550

5 Inkomen, jeugd en wmo

10.556.170

1.671.801

-8.884.369

92.206

229.799

137.593

10.648.376

1.901.600

-8.746.776

Saldo programma's 6 Overhead

24.400.741 4.856.015

7.304.817 -17.095.924 328.291 -4.527.724

697.029 2.500

284.617 0

-412.412 -2.500

25.097.770 4.858.515

7.589.434 328.291

-17.508.336 -4.530.224

185.904 23.024.192 22.838.288

185.904 23.110.771

22.924.867

7 Algemene dekkingsmiddelen Heffing vennootschapsbelasting Onvoorzien Resultaat voor mutaties reserves waarvan incidenteel waarvan structureel Mutaties reserves

86.579

50.000

-50.000

50.000

-50.000

29.492.660 30.657.300

1.164.640

699.529

371.196

-328.333

30.192.189 31.028.496

836.307

-486.001

827.112

195.838

-631.274

1.313.113

195.838

-1.117.275

29.006.659 30.657.300

486.001

1.650.641

-127.583

175.358

302.941

28.879.076 30.832.658

1.953.582

106.226

126.074

20.512

-105.562

20.512

304.500

410.726

waarvan incidenteel

410.726

waarvan structureel

304.500

-304.500

126.074

Resultaat na mutaties reserves 29.797.160 31.068.026

1.270.866

825.603

391.708

-433.895

30.622.763 31.459.734

836.971

Structureel begrotingssaldo

1.346.141

-1.509

175.358

176.867

29.309.650 30.832.658

1.523.008

29.311.159 30.657.300

430.574

431.238

664

20.512

431.238

-126.074

430.574

-430.574

Pagina | 9

4.5. Ontwikkeling algemene reserve In deze tabel wordt de ontwikkeling van de algemene reserve naar aanleiding van deze voorjaarsnota gepresenteerd. Ontwikkeling van de algemene reserve Omschrijving

2022

2023

2024

2025

Algemene reserve Jaarresultaat 2021 (netto)

1.808.313 209.294

2.314.517

2.707.508

2.270.047

2.314.517

2.707.508

2.270.047

Dotatie begroting 2022 Onttrekking begroting 2022 Saldo Voorjaarsrapportage 2022

-726 -433.502

Saldo algemene reserve Saldo begroting 2022 (na voorjaarsrapportage)

1.583.379 731.138

Saldo begroting 2023 (na voorjaarsrapportage)

392.991

Saldo begroting 2024 (na voorjaarsrapportage) Saldo begroting 2025 (na voorjaarsrapportage) Saldo algemene reserve na begrotingsdoorrekening 2022

-437.461 -257.582 2.314.517

2.707.508

2.270.047

2.012.465

Pagina | 10

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Montfoort&id=4f6a1af9-7a98-48cc-8faa-949f2d3dc28b