Raadsvoorstel Vaststellen jaarstukken 2024

Gemeente MontfoQrt

RAADSVOORSTEL ter besluitvorming in de raad

Zaaknummer

510512

Datum Raadsvergadering

7ju1i 2025

Onderwerp

Vaststellen jaarstukken 2024

Datum commissievergadering

24 juni 2025

Portefeuillehouder

Wethouder W. van Wikselaar

Raadscommissie

BFS

Voorstei De raad wordt voorgesteld om: 1. Het resultaat van de jaarrekening 2024 vast te stellen op € 1.307.526 (V); 2. € -447.983 (N) van de niet-bestede circulaire (rijks)middelen in 2024 weer beschikbaar te stellen in 2025; 3. € -248.907 (N) van het niet-bestede budget in 2024 weer beschikbaar te stellen in 2025; 4. € -201.287 (N) van het niet-bestede budget in 2024 weer beschikbaar te stellen in 2025; 5. Het in 2025 opnieuw beschikbaar stellen van € 200.000,- budget energielasten te verdelen over drie jaar (2025 - 2027); 6. Het beschikbaar stellen van een aanvullend krediet € 98.000,- voor de aankoop Van Rietlaan 19, 7. ln 2024 € 11 1 .349,- toe te voegen aan de algemene reserve; 8. Het afsluiten van afgeronde kredieten in 2024. Kernboodschap Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2024 ter vaststelling aan. ln het jaarverslag wordt ingegaan op het gevoerde beleid en in de jaarrekening op de daaruit voortvloeiende exploitatie- en vermogensmutaties. Bijlage(n) Jaarstukken 2024 gemeente Montfoort Controleverklaring (wordt nagezonden) Aanleiding Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2024 van de gemeente Montfoort aan, met zowel het financiële als het beleidsmatige verslag over het jaar 2024. Op grond van de Gemeentewet dient de gemeente jaarlijks voor 15 juli de door de raad vastgestelde jaarrekening te verzenden aan de provincie.

De jaarstukken zijn opgebouwd uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag geeft per programma inzicht in de gerealiseerde effecten en uitgevoerde activiteiten in 2024. Per onderdeel uit de begroting 2024 is aangegeven welke effecten zijn bereikt en ook welke activiteiten zijn uitgevoerd. Ook wordt een toelichting gegeven op de baten en lasten per programma. De jaarrekening geeft een uitgebreid inzicht in de financiële ontwikkelingen inciusief de balans.

Pagina 1 van 5 Onderwerp: jaarstukken 2024, 7 juli 2025

Gemeente Montfoort

Argumentenl Toeiichting De jaarstukken hebben als doel dat het college verantwoording af kan leggen over het gevoerde beleid in 2024 en over de financiële effecten daarvan. De jaarstukken zijn een onderdeel van de gemeentelijke planning en control-cyclus, zoals is vastgelegd in de Financiële Verordening. De acht beslispunten staan nader toegelicht onder het kopje Financiën. Kanttekeningen en alternatieven Kanttekeningen Ten tijde van het aanbieden van de jaarstukken 2024 aan het college en vervolgens aan de raad voerde de accountant zijn controlewerkzaamheden nog uit. lnmiddeis heeft de accountant zijn controlewerkzaamheden uitgevoerd en afgerond. Echter een definitief verslag van bevindingen en controleverklaring zijn nog niet gereed en worden nagezonden. Een concept-verslag van bevindingen zal binnenkort gereed zijn en die gaat de accountant opsturen voor de Tafeltjesavond van 10 juni. De verwachting is dat in het concept het (voorlopige) oordeel wordt uitgesproken dat er sprake is van een goedkeurende verklaring. Financiën De jaarstukken zijn opgebouwd uit hetjaarverslag en de jaarrekening. Hetjaarverslag geeft per programma inzicht in de gerealiseerde effecten en uitgevoerd activiteiten in 2024.

Per onderdeel uit de begroting 2024 is aangegeven welke effecten zijn bereikt en ook welke activiteiten zijn uitgevoerd Ook wordt een toelichting gegeven op de baten en lasten per programma. De jaarrekening geeft uitgebreid inzicht in de financiële ontwikkelingen inclusief de balans De jaarrekening 2024 sluit met een positief resultaat van € 1.307.000,- (voor bestemming). Van dit bedrag wordt voorgesteld om: € 448.000,- van rijksmiddelen, € 249.000,- aan recente raadsbesluiten en € 201 .000,- aan restant budgetten, over te hevelen naar 2025 (zie specificatie resultaatbestemming) en € 200.000,- over te hevelen specifiek voor dekking toekomstige energielasten. Voor deze verdeling van € 200.000,- geldt dat we op de korte termijn hogere energielasten verwachten en middels deze verdeling opvangen. Op de lange termijn is de verwachting dat de hogere energieprijzen lager zuilen zijn. Tot slot. bij de aankoop van het object Van Rietlaan 19 was de notaris abusievelijk vergeten de overdrachtsbelasting te offreren. De notaris kwam hier te elfder ure achter. De mogelijkheid om het krediet erop aan te passen was toen helaas al voorbij. Die correctie wordt daarom nu aan u voorgelegd. Het (netto) jaarresultaat bedraagt dan € 11 1 .000,- (na bestemming). Bij de najaarsrapportage hebben we u een positief begrotingsresultaat gepresenteerd van € 124.000 (vóór bestemming).

Na de publicatie van de september - en decembercirculaire 2024 is dit beeld bijgesteld naar € 102.000,-. Het verloop van het begrotingssaldo na de bestuursrapportages en begrotingswijzigingen is dan ook als volgt:

Pagina 2 van 5 Onderwerp: jaarstukken 2024, 7 juli 2025

Gemeente Montfoort Ten aanzien van de budgetten die in 2024 niet (volledig) zijn ingezet, is er ditmaal voor gekozen om een duidelijke splitsing aan te brengen in middelen verkregen uit circulaires, restant budgetten en reeds door de raad besloten. Het Rijk stelt namelijk in de circulaires (mei, september en december) meer en meer middelen beschikbaar aan gemeenten. Daarnaast zijn er restanten van budgetten, waarvoor verplichtingen zijn aangegaan en/of waarvoor een uitgewerkt onderliggend bestedingsplan is opgesteld. Ook hiervan wordt voorgesteld deze over te hevelen naar de exploitatie van 2025. Tot slot zijn er in de laatste raadsvergadering (december) van 2024 enkele raadsbesluiten genomen, waarvan de budgetten door het korte tijdbestek nog niet volledig zijn besteed. Daar waar gevoteerde budgetten uit de algemene en bestemde reserves nog niet helemaal zijn verbruikt, wordt voorgesteid deze (rest)budgetten opnieuw beschikbaar te stellen in 2025 voor het betreffende doel (zie bovenstaande beslispunten). De_resultaatsbestemming ziet er schematisch als volgt uit beslispunt 1

Rosultaat jaarrekoning 2024

beslispunt 2 Wonen en Ruimte Wonen en Ruimte lekomen Jeugd en WMO

1.307.626

Totaal over te heveien budget n.a.v. circulaires naar volgend jaar Mei-circulaire 2022 restant taakmutatie uituoehngskosten Klimaatakkaord 2023-2025 Dec circulaire 2023 restant decentralisatie-uitkenng inueehng Omgeangswet Meicirculaire 2023, Heruormingsagenda Jeagd

447.983 -30362 -223.744 -100 000

lnkomen Jeugd en WMO

Septembercirculaire 2024, DU alleenuerdienersproblematiek

-9 280

lnkomen Jeugd en WMO

lnburgehng c.a (diueme circulaires)

-74 377

lnkomen Jeugd en WMO

Decembercirculaire 2024, DU Vangnetconstructie Energietoeslag

-10 220

Wonen en Ruimte

Reeds door raad besloten in 2024, restant naar 2025 Restant budget project Flexwoningen De Bleek fase 2 (22 aphl 24)

-151.907

Wonen en Ruimte

Restant budget Soorten Management Plan (SMP) (16 dec 24)

-130000

Wonen en Ruimte lnkomen Jeugd, Wmo

Restant dekking inkomst Soorien Management Plan (SMP) (t6 dec 24( Restant budget gmte weningaanpassing (PGB) (Naiaarsrap 24)

65000 -32 000

Bestuur en organisatie

Totaal over te hevelen budgetten naar volgend jaar Restant budget lCTValidSign

-6705

beslispunt 3

beslispunt 4 Wonen en Ruimte

-248.907

-201.287

Restant budget economische asie Restant budget circulaire actieprogramrna

-29.560

Wonen en Ruimte Wonen en Ruimte Wonen en Ruimte Wonen en Ruimte Wonen en Ruimte

Restant budget Volkshuisuesting - arbeidsmigranten Restant budget asie Stadspark Restant budget toekomstbestendige atale kemen Restont budget hehnnchting Huis uarr Montfaort

-20.000 -22785 -14262 -55975

-52.000

Subtotaal

_____________ ______________________ beslispunt 5

Wonen en Ruimte

Eonmalig budget € 200.000 beschikbaar te stellerr voor eriergielasten te verdolen over drie jaar (2025 - 2027)

beslispunt 6

Wonen en Roimte

Aånvullend krediet € 98.000,- voor aankoop nan Rietlaan 19 (overdachtsbelasting) Notans abuis ouerdrachtsbelasting niet geoffreerd

409.349

-200.000 -200 000

beslispunt 7

Restant toe te voogen aan Algemene resorve Restant positief saldo toe te uoegen aan de Algemerre reserue

beslispunt 8

Het atsluiten van de atgeronde kredieten in 2024

-98.000 -98000 111.349

Juridische gevolgen Niet van toepassing Planning en aanpak Besluitvorming is voorzien in de raadsvergadering d.d. 7 juli 2025. Voorafgaand aan de raadsvergadering zijn de jaarstukken besproken in de commissie BFS 24 iuni 2025. Communicatie/ Participatie Niet van toepassing. Relatie met duurzaamheid/ Maatschappelijk verantwoord ondernemen Niet van toepassing.

Ondeerp: jaarstukken 2024, 7 juli 2025

Pagina 3 van 5

Gemeente Montfoort

Toets inclusiviteit Niet van toepassing.

Montfoort, 3iuni 2025 BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN MONTFOORT, de burgemeester de secretaris, /

/ M.H. van derVeer

//

/ mr. P7J. vany

n

Pagina 4 van 5 Ondeerp: jaarstukken 2024, 7 juli 2025

Gemeente Montfoort

RAADSBESLUIT ln de openbare vergadering van

7 juli 2025

heeft de gemeenteraad besloten:

1. Het resultaat van de jaarrekening 2024 vast te stellen op € 1.307.526 (V); 2. € -447.983 (N) van de niet-bestede circulaire (rijks)middelen in 2024 weer beschikbaar te stellen in 2025; 3. € -248.907 (N) van het niet-bestede budget in 2024 weer beschikbaar te stellen in 2025; 4. € -201.287 (N) van het niet-bestede budget in 2024 weer beschikbaar te stellen in 2025; 5. Het in 2025 opnieuw beschikbaar stellen van € 200.000,- budget energielasten te verdelen over drie jaar (2025 - 2027); 6. Het beschikbaar stellen van een aanvullend krediet € 98.000,- voor de aankoop Van Rietlaan 19; 7. ln 2024 € 1 1 1.349,- toe te voegen aan de algemene reserve; 8. Het afsluiten van afgeronde kredieten in 2024.

de griffier,

de voorzitter,

mr. S.G. Meijer

mr. P.J. van Hartskamp-de Jong

Pagina 5 van 5 Onderwerp: jaarstukken 2024, 7 juli 2025