Raadsvoorstel Jaarstukken 2021.pdf

(emeente Moritfoort RAADSVOORSTEL ter besluitvorming ¡n de raad

Datum Raadsvergadering

4ju1i 2022

Datum commissievergadering

22juni 2022

Raadscommissie

Financiën

Portefeuillehouder

W. van Wikselaar

Onderwerp

jaarstukken 2021

l Zaaknummer

: 1276489

Voorstel De raad wordt voorgesteld om: 1. Het resultaat van de jaarrekening 2021 vast te stellen op € 705.864 (V/); 2.

€ -520.133 (N) van het niet-bestede budget in 2021 weer beschikbaar te stellen in 2022;

3.

ln 2021 € 185.730 toe te voegen aan de algemene reserve,

4.

Afgeronde kredieten in 2021 af te sluiten;

5.

Het bedrag van € 23.562 in 2022 opnieuw, beschikbaar te stellen voor specifieke projecten, ten laste van de algemene reserve.

6.

De reserve dekking kapitaallasten in te stellen.

Kernboodschap Hierbij bieden wij u dejaarstukken 2021 tervaststelling aan. ln hetjaarverslag wordt ingegaan op het gevoerde beleid en in de jaarrekening op de daaruit voortvloeiende exploitatie- en vermogensmutaties. Bijlage(n) • Jaarstukken 2021 gemeente Montfoort • Controleverklaring (nog niet beschikbaar)

Aanleiding Hierbij bieden wij u dejaarstukken 2021 van de gemeente Montfoort aan, metzowel hetfinanciële als het beleidsmatige verslag over hetjaar 2021. Op grond van de Gemeentewet dient de gemeente jaarlijks voor 15 juli de door de raad vastgestelde jaarrekening te verzenden aan de provincie. Dejaarstukken zijn opgebouwd uit hetjaarverslag en dejaarrekening. Hetjaarverslag geeft per programma inzicht in de gerealiseerde effecten en uitgevoerde activiteiten irt 2021. Per onderdeel uit de begroting 2021 is aangegeven welke effecten zijn bereikt en ook welke activiteiten zijn uitgevoerd. Ook wordt een toelichting gegeven op de baten en lasten per programma. De jaarrekening geeft een uitgebreid inzicht in de financiëie ontwikkelingen inclusief de balans. Gewenst resultaat Door middel van deze stukken leggen wij verarttwoording af over het gevoerde beleid in 2021 ert de financiële gevolgen ervan. Pagina 1 van 6 Onderwerp:jaarstukken 2021, datum raadsvergadering:4ju11 2022

Gemeente Montfooít

Argumenten / Toelichting De jaarstukken hebben als doel dat het college verantwoording af kan leggen over het gevoerde beleid in 2021 en over de financiële effecten daarvan. De jaarstukken zijn een onderdeel van de gemeentelijke planning en control-cyclus, zoals is vastgelegd in de Financiële Verordening. De eerste vijf beslispunten staan nader toegelicht onder het kopje Financiën. Het laatste beslispunt, instelien reserve dekking kapitaallasten, verwijst terug naar het raadsvoorstel en besluit van 28 september 2021. ln dat besluit is per abuis vergeten de instelling van de reserve dekking kapitaallasten te laten vaststellen door de gemeenteraad. Dat gebeurt bij deze alsnog. Kanttekeningen en alternatieven Alfernatie ven Op basis van de gemeentewet moet dejaarrekening voor l5juli zijn vastgesteld door de gemeenteraad. De jaarrekening is opgesteld op basis van het BBV. Op dat punt zijn geen alternatieven mogelijk. Kanttekeningen Er is nog geen controleverklaring van de accountant beschikbaar. De accountant is op dit moment nog bezig met de jaarrekeningcontrole en kan dus nog geen definitief oordeel geven. Afhankelijk van de uitkomsten van de controle kunnen er dus nog wijzigingen doorgevoerd worden. De passage over de controleverklaring ¡s daarom nog niet in het raadsvoorstel opgenomen. Financiën De jaarstukken zijn opgebouwd uit hetjaarverslag en de jaarrekening.

Hetjaarverslag geeft per programma inzicht in de gerealiseerde effecten en uitgevoerd activiteiten in 2021. Per onderdeel uit de begroting 2021 is aangegeven welke effecten zijn bereikt en ook welke activiteiten zijn uitgevoerd. Ook wordt een toelichting gegeven op de baten en lasten per programma. De jaarrekening geeft uitgebreid inzicht in de financiële ontwikkelingen inclusief de balans. Dejaarrekening 2021 sluit met een bruto positief resultaat van € 705.864. Het netto resultaat bedraagt € 185.730,- , dit komt door de resultaatsbestemming weike verderop nader wordt toegelicht. ln de najaarsnota 2021 was een begrotingsresultaat gepresenteerd van € 19.732 voor bestemming. Het verschil tussen de najaarsnota en de jaarstukken is € 686. 132. Het verloop van het begrotingssaldo na de bestuursrapportages en begrotingswijzigingen is dan ook als volgt:

ln onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de significante afwijkingen ten opzichte van de Programmabegroting 2021 na verwerking van de najaarsrapportage. Waar mogelijk zijn mutaties gesaldeerd. Om de verschillen op hoofdiijnen te verklaren is er voor gekozen om alleen de posten te benoemen met een afwijking groter dan € 100.000. Deze worden verder toegelicht in de jaarstukken.

Pagina 2 van 6 Onderwerp: jaarstukken 2021, datum raadsvergadering:4ju1i 2022

emeente Montfoort wi Wegen (uitgaven) Wegen (inkomsten) Openbare verlichting Riolenng Voorbereiding woningbouwprograrnma (uitgaven) Voorbereiding woningbouwprograrnma Çinkomste Bouwleges Leerlingenvervoer Lokaal oriderwijsbeleid (vanwege Nationaal Programma Onderwijs) Lokaal onderwijsbeleid (vanwege Nationaal Programma Onderwijs) Uitkenngen BUIG Woningaanpassingen jeugdhuip Uitkenngen BUlG Bednjfsvoering Mutatie reserves en voorzieningen PS Algemeneuitkenng Totaal saldo ovenge aiijkingen 100.000 lrf1 1rr 1n1 j-i

rnmTr

3 3 3 3 3 3 3 4

150.433 -301 .482 126.488 -226.173 -151.633 178.820 208.615 106.002

4

247.417

4 5 5 5 5 6 6 7 1,2,3,4,5,6,7

-245.955 417.635 -118.249 -99.734 -435.593 -192.706 -105.344 511.532 616.059

Nadeel=- /voordeel= +

Gekoppeld aan de jaarrekening is een raadsvoorstel opgesteld, waarin aan de gemeenteraad de bestemming van het resultaat wordt voorgelegd. Voor het bestemmen van het resultaat worden 6 beslispunten voorgelegd: het resultaat van de jaarrekening, de onttrekking van bestemde reserves ter dekking van specifieke lasten hiervoor in 2020, het doorzetten van niet-bestede budget(delen) naar 2020, het restant te onttrekken aan de algemene reserve, het accorderen van de inzet van algemene reserves in 2021, het accorderen van de inzet van bestemde reserves in 2021 en het instellen van de reserve dekking kapitaallasten.

Onderwerp jaarstukken 2021, datum raadsvergadering 4 juli 2022

Pagina 3 van 6

ciemeente Montfooít De res

ziet er schematisch als

beslispunt 1

uit:

Resultaatjaarrekening 2021

beslispunt 2

705.

Bestuur en Organisatie

Totaal over te hevelen budget naar volgend jaar Leefbaarheidsonderzoek

-15 000

Wonen en Ruimte

Vemieuwing leuningen Kwakelbrug

-17 640

Wonen en Ruimte

Kwaliteitsborging boi.rw- en woningtoezicht

-7 338

Wonen en Ruimte

Herstraten Godfned an Rhenenlaan

-31 019

Wonen en Ruimte

Opknappen wandelpad Koude Hoek - Heeswijkerpoort

-19.795

Wonen en Ruimte

-19 014

Wonen en Ruimte

stelllngen

Wonen en Ruimte

usesting

-8 412

Wonen en Ruimte

eiding woningbouwprogramma

-27.187

Onderwjs, Sport en Cultuur lnkomen Jeugd en WMO

steunpakket en aanbod dementie

-44.386 -50 000

lnkomen Jeugd en WMO lnkomen Jeugd en WMO

twero Breed Offensief

-5 408 -30.000

-2 970

lnkomen Jeugd en WMO

Factuur OZA gemeente Woerden

-15421

lnkomen Jeugd en WMO

Sociaal Team

-60 858

lnkomen Jeugd en WMO

Meerkosten Wmo en Jeugd

-25 585

lnkomen Jeugd en WMO lnkomen Jeugd en WMO

lnburgeiingsplicht Verbeteiing diensterlening

-39852 -60 710

Oerhead

Project My-Lex

-39.538

beslispunt 3

Restant toe te voegen aan algemene reserve Restant positief saido toe te oegen aan de algemene reser

beshspunt 4

Het afs1uiten van de afgeronde kredieten in 2021

beshspunt 5 lOrhead

ln 2022 opnieuw beschikbaar stellen niet-gebruikte algemene reserve 2021 restant toegekende algemene resere oor project MyLex 23 562 l

beslispunt 6

185.730

23.562

Het instellen van de reserve Dekking kapitaallasten Deze resee aanwenden ter dekking an kapitaallasten

Planning en aanpak Besluitvorming is voorzien in de raadsvergadering d.d. 4 juli 2022. Voorafgaand aan de raadsvergadering zijn de jaarstukken besproken in de commissie Financiën op 22 juni 2022. Communicatie / Participatie Na vaststelling van de jaarrekeriing zullen de inwoners geïnformeerd worden via de lokale krant met een overzicht Jaarrekening in 1 oogopslag.

Relatie met duurzaamheid / Maatschappelijk verantwoord ondernemen Niet van toepassing Toets inclusiviteit Niet van toepassing

Pagina 4 van 6 Onderwerp: jaarstukken 2021, datum raadsvergadering:4 juli 2022

emeente Montfoort

Montfoort, 31 mei 2022

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN MON de secretaris, de burge

)RT

M.H. van der Veer

art

/

r. P.J.

a p-de Jong

Pagina 5 van 6 Onderwerp: jaarstukken 2021, datum raadsvergadering:4 juli 2022

Gemeente Montfoort RAADSBESLUIT ln de openbare vergadering van 4 juli 2022 heeft de gemeenteraad besloten: 1. Het resultaat van de jaarrekening 2021 vast te stellen op € 705.864 (V/); 2. € -520.133 (N) van het niet-bestede budget in 2021 weer beschikbaar te stellen in 2022; 3. ln 2021 € 185.730 toe te voegen aan de algemene reserve; 4.

Afgeronde kredieten in 2021 afte sluiten;

5. Het bedrag van € 23.562 in 2022 opnieuw, beschikbaar te stellen voor specifieke projecten, ten laste van de algemene reserve. 6. De reserve dekking kapitaallasten in te stellen.

de griffier,

de voorzitter,

drs. E. van derVoorde a.i.

mr. P.J. van Hartskamp-de Jong

Onderwerp. jaarstukken 2021, datum raadsvergadering:4 juli 2022

Pagina 6 van 6