Raadsvoorstel Jaarstukken 2020 Montfoort.pdf

RAADSVOORSTEL

Ter besluitvorming in de raad Datum commissie financiën Datum Raadsvergadering

: 22-6-2021 : 5-7-2021

Portefeuillehouder

: Dhr. H.J. van Wiggen

Zaaknummer

: 996085

Onderwerp: Jaarstukken 2020 gemeente Montfoort Voorstel De raad wordt voorgesteld om:

1. De jaarrekening 2020 vast te stellen met als resultaat € -1.347.157 (N) vóór bestemming en verdeling. 2. Een bedrag van € 399.000 (V) te onttrekken van bestemde reserve Sociaal Domein ter dekking van het exploitatietekort op Jeugd en WMO. 3. Een 13-tal budgetoverhevelingen vast te stellen met een totale omvang van € - 289.665 (N), als volgt gespecificeerd: 1. 75 jaar Vrijheid, - 5.000; 2. Tweede Kamerverkiezingen , - 21.479; 3. Onderhoud Cattenbroekerdijk, - 62.858; 4. Woningbouwagenda, - 35.861; 5. Omgevingswet, - 11.491; 6. Project digitaliseren bouwvergunningen, - 24.855; 7. Transitievisie warmte, - 11.559; 8. Energieloketten, - 15.000; 9. Door te zetten opstartmiddelen Bibliotheek, - 17.000; 10. Armoedebeleid, - 30.000; 11. Project JIP, - 10.000; 12. Wet inburgering, - 30.000; 13. Project My-lex, - 14.562; 4. Na verwerking van bovenstaande mutaties ontstaat een resultaat ná bestemming van € -1.237.822 (N). Voorgesteld wordt dit bedrag te onttrekken aan de algemene reserve. 5. In 2021 opnieuw beschikbaar stellen niet-gebruikte algemene reserve 2020, € - 185.526 (N). 1. Restant toegekende algemene reserve voor My-lex, - 9.000; 2. Restant toegekende algemene reserve voor ICT transitie, -138.308; 3. Restant toegekende algemene reserve voor organisatieontwikkeling, - 38.218. 6. In 2021 opnieuw beschikbaar stellen niet-gebruikte bestemde reserve, € - 240.000 (N). 1.

Restant vastgestelde bestemde reserve Omgevingswet, - 100.000; 2. Restant vastgestelde bestemde reserve Klimaatmiddelen , - 70.000; 3. Uitvoeringsprogramma Binnenstad, - 70.000.

Onderwerp: Jaarstukken 2020, datum raadsvergadering: 5-7-2021

1/5

Samenvatting Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2020 ter vaststelling aan. In het jaarverslag wordt ingegaan op het gevoerde beleid en in de jaarrekening op de daaruit voortvloeiende exploitatie- en vermogensmutaties. Bijlage(n) • Jaarstukken 2020 gemeente Montfoort; • Controleverklaring (nog niet beschikbaar) _______________________________________________________________________________________ Aanleiding Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2020 van de gemeente Montfoort aan, met zowel het financiële als het beleidsmatige verslag over het jaar 2020. Op grond van de Gemeentewet dient de gemeente jaarlijks voor 15 juli de door de raad vastgestelde jaarrekening te verzenden aan de provincie. De jaarstukken zijn opgebouwd uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag geeft per programma inzicht in de gerealiseerde effecten en uitgevoerde activiteiten in 2020. Per onderdeel uit de begroting 2020 is aangegeven welke effecten zijn bereikt en ook welke activiteiten zijn uitgevoerd. Ook wordt een toelichting gegeven op de baten en lasten per programma. De jaarrekening geeft een uitgebreid inzicht in de financiële ontwikkelingen inclusief de balans. Beoogd resultaat Door middel van deze stukken leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in 2020 en de financiële gevolgen daarvan.

Argumenten De jaarstukken hebben als doel dat het college verantwoording af kan leggen over het gevoerde beleid in 2020 en over de financiële effecten daarvan. De jaarstukken zijn een onderdeel van de gemeentelijke planning en control-cyclus, zoals is vastgelegd in de Financiële Verordening. Financiën De jaarrekening 2020 sluit af met een negatief resultaat van € -1.347.157. In de najaarsnota 2020 is een begrotingsresultaat gepresenteerd van - € 1.012.798 voor bestemming. Het verschil tussen de najaarsnota en de jaarstukken is € -334.359. Het verloop van het begrotingssaldo na de bestuursrapportages en begrotingswijzigingen is als volgt: Omschrijving A Saldo primitieve begroting 2020 B Saldo najaarsrapportage 2019 C Saldo voorjaarsrapportage 2020 D Saldo najaarsrapportage 2020 E Overige wijzigingen F (A t/m E) Begrotingssaldo na wijzigingen G Negatieve afwijkingen jaarrekening H (F+G) Jaarrekening resultaat 2020

Bedrag 12.929 -178.349 -849.962 4.584 -2.000 -1.012.798 -334.359 -1.347.157

De gemeente ziet zich geconfronteerd met financieel zwaar weer, veroorzaakt door onder andere negatieve effecten van de september- en decembercirculaires op de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds, toenemende kosten voor gedecentraliseerde uitvoeringstaken (bijvoorbeeld op het gebied van WMO en jeugdzorg) en stijgende lasten aangaande wettelijke of (nieuwe) contractuele verplichtingen.

Onderwerp: Jaarstukken 2020, datum raadsvergadering: 5-7-2021

2/5

Onderbouwing afwijkingen ten opzichte van Programmabegroting In onderstaande tabel is een overzicht van de significante afwijkingen ten opzichte van de Programmabegroting 2020 na verwerking van de najaarsrapportage. Waar mogelijk zijn mutaties gesaldeerd. Om de verschillen op hoofdlijnen de verklaren is gekozen om alleen de posten te benoemen met een afwijking groter dan € 100.000. Afwijkingen >100.000 Omschrijving Personeel van derden Wegen Riolering Milieu Bouw en woningtoezicht Omgevingswet Grondexploitatie Mutatie reserves en voorzieningen P3 Bibliotheek - exploitatie en mutatie reserves Kapitaallasten Programma 4 Leerlingenvervoer Overige corona-kosten WMO-cliëntgebonden kosten Jeugdzorg - cliëntgebonden kosten Bedrijfsvoering Mutatie reserves en voorzieningen P6 Algemene Uitkering Treasury Totaal saldo overige afwijkingen < 100.000 Totaal saldo afwijkingen jaarrekening

Programma 3 3 3 3 3

Verschil in € -156.786 216.251 -249.638 112.283 -173.547

3 3 3 4 4 4 4 5 5 6 6 7 7 1,2,3,4,5,6,7

111.491 188.558 -415.458 147.264 103.376 95.919 -104.900 -240.971 -339.177 -200.595 -192.526 466.103 -160.067 458.061 -334.359

Nadeel= - / Voordeel= +

In 1.2.5 van de Jaarrekening 2020 worden deze posten nader toegelicht.

Resultaatbestemming Bovenstaand saldo van de jaarrekening is vóór bestemming, dat wil zeggen zonder verrekeningen met de reserves. Onderstaand lichten we de verschillende financiële beslispunten bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat nader toe. Voor het bestemmen van het resultaat worden 6 beslispunten voorgelegd: het resultaat van de jaarrekening, de onttrekking van bestemde reserves ter dekking van specifieke lasten hiervoor in 2020, het doorzetten van niet-bestede budget(delen) naar 2021 en het restant te onttrekken aan de algemene reserve. Het gaat om de volgende beslispunten:

Onderwerp: Jaarstukken 2020, datum raadsvergadering: 5-7-2021

3/5

Resultaatbestemming beslispunt 1

Resultaat jaarrekening 2020

beslispunt 2

-1.347.157

Totaal onttrekking reserves

399.000

Sociaal Domein

Saldo Jeugd en WMO ontrekken aan reserves sociaal domein

399.000

Bestuur en Organisatie Bestuur en Organisatie Wonen en Ruimte

Totaal over te hevelen budget naar volgend jaar 75 jaar Vrijheid Tweede Kamerverkiezingen (via algemene uitkering) Onderhoud Cattenbroekerdijk

-5.000 -21.479 -62.858

Wonen en Ruimte

Woningbouwagenda

-35.861

Wonen en Ruimte

Omgevingswet

-11.491

Wonen en Ruimte

Project Digitaliseren bouwvergunningen

-24.855

Wonen en Ruimte

transitievisie Warmte

-11.559

Wonen en Ruimte

Energieloketten

-15.000

Onderwijs, Sport en Cultuur

door te zetten opstartmiddelen Bibliotheek

-17.000

Inkomen Jeugd en WMO Inkomen Jeugd en WMO Inkomen Jeugd en WMO

Armoedebeleid Project JIP Wet inburgering

-30.000 -10.000 -30.000

Overhead

Project My-Lex

-14.562

beslispunt 3

-289.665

Restant te onttrekken aan algemene reserve -1.237.822

beslispunt 4 beslispunt 5 Overhead Overhead Overhead

In 2021 opnieuw beschikbaar stellen niet-gebruikte algemene reserve 2020 restant toegekende algemene reserve voor MyLex -9.000 restant toegekende algemene reserve voor ICT transitie -138.308 restant toegekende algemene reserve voor organisatieontwikkeling -38.218

beslispunt 6 Wonen en Ruimte Wonen en Ruimte Wonen en Ruimte

In 2021 opnieuw beschikbaar stellen niet gebruikte bestemde reserve restant vastgestelde bestemde reserve Omgevingswet restant vastgestelde bestemde reserve Klimaatmiddelen Uitvoeringsprogramma Binnestad

-100.000 -70.000 -70.000

Tijdpad / relatie met projectmatig werken Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing Monitoring en evaluatie Niet van toepassing Bestuurlijke samenwerking Niet van toepassing BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN MONTFOORT, de secretaris, de burgemeester,

M.H. van der Veer

mr. P.J. van Hartskamp-de Jong

Onderwerp: Jaarstukken 2020, datum raadsvergadering: 5-7-2021

4/5

-185.526

-240.000

In de openbare vergadering van heeft de gemeenteraad besloten:

1. De jaarrekening 2020 vast te stellen met als resultaat € -1.347.157 (N) vóór bestemming en verdeling. 2. Een bedrag van € 399.000 (V) te onttrekken van bestemde reserve Sociaal Domein ter dekking van het exploitatietekort op Jeugd en WMO. 3. Een 13-tal budgetoverhevelingen vast te stellen met een totale omvang van € - 289.665 (N), als volgt gespecificeerd: 1. 75 jaar Vrijheid, - 5.000; 2. Tweede Kamerverkiezingen , - 21.479; 3. Onderhoud Cattenbroekerdijk, - 62.858; 4. Woningbouwagenda, - 35.861; 5. Omgevingswet, - 11.491; 6. Project digitaliseren bouwvergunningen, - 24.855; 7. Transitievisie warmte, - 11.559; 8. Energieloketten, - 15.000; 9. Door te zetten opstartmiddelen Bibliotheek, - 17.000; 10. Armoedebeleid, - 30.000; 11. Project JIP, - 10.000; 12. Wet inburgering, - 30.000; 13. Project My-lex, - 14.562; 4. Na verwerking van bovenstaande mutaties ontstaat een resultaat ná bestemming van € -1.237.822 (N). Voorgesteld wordt dit bedrag te onttrekken aan de algemene reserve. 5. In 2021 opnieuw beschikbaar stellen niet-gebruikte algemene reserve 2020, € - 185.526 (N). 1. Restant toegekende algemene reserve voor My-lex, - 9.000; 2. Restant toegekende algemene reserve voor ICT transitie, -138.308; 3. Restant toegekende algemene reserve voor organisatieontwikkeling, - 38.218. 6. In 2021 opnieuw beschikbaar stellen niet-gebruikte bestemde reserve, € - 240.000 (N). 1.

Restant vastgestelde bestemde reserve Omgevingswet, - 100.000; 2. Restant vastgestelde bestemde reserve Klimaatmiddelen , - 70.000; 3. Uitvoeringsprogramma Binnenstad, - 70.000. de griffier,

de voorzitter,

drs. M. Lucassen

mr. P.J. van Hartskamp-de Jong

Onderwerp: Jaarstukken 2020, datum raadsvergadering: 5-7-2021

5/5