Jaarstukken 2022 (23 mei 2023).docx

Omdat een aantal kinderen al direct na aankomst was aangemeld op Het Kompas is er voor gekozen de basisschoolkinderen in te schrijven op Het Kompas tot die groep vol zit. Daarna wordt opgeschaald naar het scholencomplex in Montfoort. Circa 24 Oekraïense kinderen volgen het onderwijs op Het Kompas. Kinderen met een beperking In de groep die opgevangen wordt in de Hoogstraat en bij gezinnen die elders particulier worden opgevangen, is een aantal kinderen met beperkingen. Voor deze kinderen is het Jeugdteam samen met de samenwerkingsverbanden PO (Passenderwijs) en VO (De RUW) op zoek gegaan naar een onderwijs- en/of dagbestedingsplek. Er is voor een drietal jonge kinderen met een beperking een plek gevonden in het reguliere basisonderwijs. Eén jonger kind heeft een plek gekregen in de peutergroep van Gro-up in Linschoten. Voor een aantal kinderen is dagbesteding georganiseerd bij De Wijde Wereld in Montfoort. Eén kind is naar Abrona in Benschop gegaan. Totale kosten voor Opvang Oekraïners In 2022 hebben wij circa € 758.000 uitgegeven aan de opvang voor ontheemden uit Oekraïne. Het overgrote deel van dit bedrag omvat de uitbetaling van leefgelden en de wooncomponent (bij J a a r s t u k k e n

2 0 2 2 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

92 | P a g i n a

particuliere opvang) aan de ontheemden, circa € 301.000. Verder is een deel, circa € 88.000, uitgegeven aan de huur en inrichting van de gemeentelijke opvanglocatie. En naar raming is rekening gehouden met circa € 139.000 aan inzet van ambtelijke capaciteit. Overige uitgaven zijn bijvoorbeeld additionele zorgkosten in het kader van de Wmo, leerlingenvervoer en vertalingen van officiële (reis)documenten (circa € 168.000 : € 13.371 + € 155.157). Vergoeding via bevoorschotting en eindafrekening De vergoedingen vanuit het Rijk zijn onderverdeeld in een GOO-deel en een POO-deel. Het GOOdeel wordt vergoed op basis van bevoorschotting (normvergoedingen). Het POO-deel wordt alleen vergoed op basis van eindafrekening, dat wil zeggen op basis van de werkelijke verstrekkingen van leefgelden in de POO. Beide delen worden verantwoord bij het rijk via de SISA, zie hiervoor ook de SISA-bijlage. Er is voor € 574.000 aan bevoorschotting voor de GOO aangevraagd en ontvangen. Voor het POO-deel is er voor € 273.046 werkelijk aan leefgelden verstrekt. Een complicerende factor bij de POO is dat de verantwoording hiervan op realisatiebasis, zie de SISA-bijlage, plaats vindt. Dat betekent dat in 2023 door het ministerie definitief akkoord op dit bedrag wordt gegeven. Conform de regelgeving behoort dit bedrag wel eerst in 2022 verantwoord te worden.

Daarnaast resteert een bedrag van € 147.562, die via de SPUK ‘opvang ontheemden Oekraïne’ verantwoord wordt. Zie hiervoor de toelichting op de balans (overzicht ontvangen voorschot met specifiek doel, pagina 116). Ook is er een apart bedrag aan bevoorschotting ontvangen voor het gereed maken van de locatie IJsselveld, de zogeheten transitiekosten. Dit betreft een vergoeding van € 24.000-. Het totale ontvangen compensatiebudget, exclusief Leerlingenvervoer en meerkosten sociaal domein, bedraagt circa € 871.000 voor 2022. Vergoeding via de specifieke uitkeringen Naast de normvergoedingen van het ministerie van Justitie en Veiligheid heeft het rijk in 2022 ook via verschillende specifieke uitkeringen (via verscheidene ministeries) verstrekt ten behoeve van het ondersteunen van gemeenten en instanties. Dit betreft de volgende: Leerlingenvervoer Oekraïne; circa € 87.000 Meerkosten Oekraïne sociaal domein circa € 70.000. Deze bedragen zijn vermeld en gerapporteerd in de september – en decembercirculaire 2022. Totaal overzicht kosten en vergoedingen Totaal aan kosten: Totale kosten GOO en POO € 562.106 (leefgelden, locatie, ambtelijke inzet e.d.): leefgelden en huur locatie ambtelijke inzet (raming) overige kosten Ministerie van Justitie en Veiligheid Ministerie van Justitie en Veiligheid

Totaal aan vergoedingen: Opbouw totale kosten: € 395.998 € 139.220 € 26.888 € 574.290 (GOO) € 273.046 (POO)

Transitiekosten (IJsselveld)

€ 27.843

€ 24.000

Leerlingenvervoer Meerkosten sociaal domein Totaal Overheveling via SPUK naar 2023

€ 13.371 € 155.157 € 758.477

€ 86.953 € 69.991 € 1.028.280 € -147.562

€ 758.477

€ 880.718

J a a r s t u k k e n

2 0 2 2 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

93 | P a g i n a

4. Jaarrekening

J a a r s t u k k e n

2 0 2 2 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

94 | P a g i n a

J a a r s t u k k e n

2 0 2 2 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

Resultaat na mutaties reserves Af: Incidentele posten Totaal excl. Incidentele posten

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves: Bestuur en organisatie Openbare orde en veiligheid Wonen en ruimte Onderwijs, sport en cultuur Inkomen, jeugd en wmo Algemene dekkingsmiddelen Overhead Saldo mutaties reserves waarvan incidenteel waarvan structureel

Resultaat voor mutaties reserves waarvan incidenteel waarvan structureel

Bestuur en organisatie Openbare orde en veiligheid Wonen en ruimte Onderwijs, sport en cultuur Inkomen, jeugd en wmo Saldo programma's Algemene dekkingsmiddelen Overhead Heffing vennootschapsbelasting Onvoorzien

0 0 410.000 726 0 0 0 410.725 720.000 -309.275

29.479.011 30.155.962

0 0 304.500 0 0 0 0 304.500 120.000 184.500

29.174.511 29.745.237 640.000 0 28.534.511 29.745.237

0 0 430.574 0 0 0 0 430.574 200.000 304.500

30.000 15.000 563.887 45.112 287.834 0 39.538 981.371 1.573.053 -591.682

676.952 31.839.559 33.162.203 -40.000 716.951

0 0 105.500 726 0 0 0 106.226 600.000 -493.775

570.726 31.408.985 32.180.832 -640.000 2.420.795 1.821.669 1.210.726 28.988.190 30.359.163

1.322.644 773.927 548.717

30.000 15.000 133.313 45.112 287.834 0 39.538 550.797 1.373.053 -896.182

771.847 -599.126 1.370.973

Begroting 2022 primitief Begroting 2022 na wijziging Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 1.838.308 511.002 -1.327.306 1.722.271 499.002 -1.223.269 1.268.998 12.928 -1.256.070 1.345.998 12.928 -1.333.070 8.059.912 4.275.084 -3.784.828 8.853.345 4.293.363 -4.559.982 2.372.019 423.276 -1.948.743 2.604.304 579.562 -2.024.742 10.543.355 1.671.801 -8.871.554 11.522.193 2.002.721 -9.519.472 24.082.592 6.894.091 -17.188.501 26.048.111 7.387.576 -18.660.535 185.904 22.522.855 22.336.951 271.571 24.464.965 24.193.394 4.856.015 328.291 -4.527.724 5.039.303 328.291 -4.711.012 0 0 0 0 0 0 50.000 0 -50.000 50.000 0 -50.000

17.304 14.898 306.556 726 170.171 0 0 509.655 509.655 0 31.283.519 34.009.777

0 0 434.080 0 0 0 0 434.080 434.080 0

30.849.440 33.500.122 260.633 1.841.673 30.588.807 31.658.449

Lasten -51.926 34.820 235.877 213.284 -177.225 254.829 42.842 259.198 -47.324 50.000

2.726.258 1.656.615 1.069.643

17.304 14.898 -127.524 726 170.171 0 0 75.575 75.575 0

556.040

0 0 -3.506 0 0 0 0 -3.506 -234.080 304.500

2.650.683 559.545 1.581.040 2.160.162 1.069.643 -1.600.617

Rekening 2022 Lasten Baten Saldo 1.774.197 412.675 -1.361.522 1.311.178 63.022 -1.248.156 8.617.468 4.719.608 -3.897.860 2.391.020 444.399 -1.946.621 11.699.418 2.519.024 -9.180.394 25.793.282 8.158.729 -17.634.553 228.729 25.070.331 24.841.602 4.780.105 271.062 -4.509.043 47.324 0 -47.324 0 0 0

847.574 1.403.614 882.688 520.926

-12.696 -12.696 -102 -102 -257.331 -260.837 -44.386 -44.386 -117.663 -117.663 0 0 -39.538 -39.538 -471.716 -475.222 -1.063.398 -1.297.478 591.682 896.182

1.319.290 1.878.836 20.004 2.180.166 1.299.286 -301.330

Saldo Baten Saldo -86.327 -138.253 50.094 84.914 426.245 662.122 -135.163 78.121 516.303 339.078 771.153 1.025.982 605.366 648.208 -57.229 201.969 0 -47.324 0 50.000

4.1 Programmarekening

Overzicht van baten en lasten over begrotingsjaar

95 | P a g i n a

4.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Programma 1 Totaal programma Bestuur en organisatie Totaal lasten Totaal baten Saldo voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo reserves Saldo na bestemming

Begroting 2022 primair na wijziging 1.838.308 1.722.271 511.002 499.002 1.327.306 1.223.269 0 0 0 30.000 0 -30.000 1.327.306 1.193.269

Rekening voordeel Verschil 2022 - nadeel n 1.774.197 -51.926 n 412.675 -86.327 n 1.361.522 -138.253 n 0 0 n 17.304 -12.696 n -17.304 -12.696 1.344.218 (150.949) n

Verschil Verschil Toelichting programma 1 Bestuur en organisatie lasten baten Wachtgelden en pensioenen: Voor de waardering van de pensioenverplichting worden de richtlijnen van het ministerie van BZK gevolgd. De opgebouwde waarde in de voorziening was te hoog en er is een vrijval van € 220.239 uit de voorziening gedaan. De wachtgeldverplichting voor voormalige wethouders bedroeg in 2022 € 32.405. 187.800 Bestuurlijke samenwerking: Op dit product is € 158.206 verantwoord voor de inzet van de ambtelijke organisatie voor de opvang van ontheemde Oekraïners. Voor een totaaloverzicht wordt verwezen naar de afzonderlijke paragraaf Oekraïne. Voorgesteld wordt € 12.696 van het budget Uitvoeringsprogramma over te hevelen naar 2023. Op het budget gebiedsmanagement is € 7.696 niet uitgegeven. -137.800 Beheer gebouwen en gronden: Op dit product is € 107.132 verantwoord voor de kosten van opvang van ontheemde Oekraïners. Voor een totaaloverzicht wordt verwezen naar de afzonderlijke paragraaf Oekraïne. -107.100 Kasteelplein 1: De baten zijn bij de raming achtergebleven in verband met huurderving corona. -18.700 Overige verschillen (inclusief afrondingsverschillen): 5.174 -67.627 Totale afwijking voor mutaties reserves -51.926 -86.327 Mutaties reserves 0 -12.696 Totale afwijking na mutaties reserves -51.926 -99.023 (+ voordeel / - nadeel)

Programma 2 Totaal programma Openbare orde en veiligheid Totaal lasten Totaal baten Saldo voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo reserves Saldo na bestemming

Begroting 2022 primair na wijziging 1.268.998 1.345.998 12.928 12.928 1.256.070 1.333.070 0 0 0 15.000 0 -15.000 1.256.070 1.318.070

Rekening voordeel Verschil 2022 - nadeel v 1.311.178 34.820 v 63.022 50.094 v 1.248.156 84.914 n 0 0 n 14.898 -102 n -14.898 -102 1.233.257 84.813 v

Toelichting programma 2 Openbare orde en veiligheid

Verschil lasten

J a a r s t u k k e n

96 | P a g i n a

2 0 2 2 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

Verschil baten

Veiligheid: In de meicirculaire 2022 is € 30.927 toegezegd voor extra BOA-capaciteit. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen naar 2023. APV en bijzondere wetten: De raming van de legesopbrengsten was niet aangepast aan de te verwachten opbrengsten. Overige verschillen (inclusief afrondingsverschillen) Totale afwijking voor mutaties reserves Mutaties reserves Totale afwijking na mutaties reserves (+ voordeel/- nadeel)

30.900 3.920 34.820 34.820

50.100 -6 50.094 -102 49.992

Programma 3 Totaal programma Wonen en ruimte Totaal lasten Totaal baten Saldo voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo reserves Saldo na bestemming

Begroting 2022 primair na wijziging 8.059.912 8.853.345 4.275.084 4.293.363 3.784.828 4.559.982 304.500 430.574 410.000 563.887 -105.500 -133.313 3.679.328 4.426.669

Rekening voordeel Verschil 2022 - nadeel v 8.617.468 235.877 v 4.719.608 426.245 v 3.897.860 662.122 n 434.080 -3.506 n 306.556 -257.331 n 127.524 -260.837 4.025.384 401.285 v

Toelichting programma 3 Wonen en Ruimte Wegen, straten en pleinen: Er is minder uitgegeven aan groot onderhoud dan tevoren begroot door onvoldoende capaciteit voor uit te voeren werkzaamheden. Er is zodoende ook minder onttrokken uit de reserve Wegen. Betreft incidenteel. Kunstwerken/bruggen: Hiervan bedraagt € 30.100 budgetoverheveling. Het werk staat gepland voor in het tweede kwartaal van 2023. Betreft incidenteel. Openbare verlichting: Betreft voordeel op de afschrijvingskosten. De investeringen zijn nog niet geactiveerd. Verkeer: Er was voor 2022 onderzoekswerk geraamd, echter vindt de uitvoering en afrekening plaats in 2023. Betreft incidenteel.

Verschil lasten

Verschil baten

81.400

31.100 78.000

53.000

Binnenhaven en waterwegen: In 2022 onvoldoende capaciteit voor uit te voeren werkzaamheden ter hoogte van € 26.000. Betreft incidenteel, wordt in 2023 uitgevoerd. Overige € 6.000 zit reeds in nog niet uitgevoerd werk en wordt voorgesteld als budgetoverheveling (Oeverbescherming). Betreft incidenteel. 33.000 Economische ontwikkeling: Betreft lasten tegenover subsidie Vitale Kernen welke niet geraamd waren in de begroting. Ontvangst bedroeg € 78.000, waarvan € 58.562 is uitgegeven. Openbaar groen: Hogere lasten door het meer doorbelasten van de interne uren dan geraamd. Gemeentewerf: Hoofdzakelijk verschil ontstaan door hogere lasten ten behoeve van de gemeentewerf, te weten verzekeringen, en coronakosten, waarvoor geen raming is opgenomen. Betreft incidenteel. J a a r s t u k k e n

2 0 2 2 -

G e m e e n t e

M o n t f o o r t

-57.300 -45.200

-25.100 97 | P a g i n a

58.600