Getekend raadsvoorstel Vaststellen jaarstukken 2022 30-05-2023.pdf

Gemeente Montfoort RAADSVOORSTEL ter besiuitvorming in de raad

Datum Raadsvergadering

: 3 juli 2023

Datum commissievergaderïng

: 20 iuni 2023

Raadscommissie

: BFS

Portefeuillehouder

W. van Wikselaar

Onderwerp

: jaarstukken 2022

Zaaknummer

: 190181

Voorstel De raad wordt voorgesteld om: 1. Het resultaat van de jaarrekening 2022 vast te stellen op € 2.726.258 (V), 2. € -847.329 (N) van de niet-bestede middelen ¡n 2022 weer beschikbaar te stellen in 2023; 3. € -189.869 (N) van het niet-bestede budget in 2022 weer beschikbaar te stellen in 2023; 4. ln 2022 € 1.689.060 toe te voegen aan de algemene reserve, 5. Het afsluiten van afgeronde kredieten in 2022; 6. Het bedrag van € 12696 in 2023 opnieuw, beschikbaar te stellen voor specifieke projecten, ten laste van de algemene reserve.

Kernboodschap Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2022 ter vaststelling aan. ln hetjaarverslag wordt ingegaan op het gevoerde beleid en in de jaarrekening op de daaruit voortvloeiende exploitatie- en vermogensmutaties. Bijlage( n) Jaarstukken 2022 gemeente Montfoort Controleverklaring (nog niet beschikbaar) Aanleiding Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2022 van de gemeente Montfoort aan, met zowel het financiële als het beleidsmatige verslag over hetjaar 2022. Op grond van de Gemeentewet dient de gemeente jaarlijks voor 15 juli de door de raad vastgestelde jaarrekening te verzenden aan de provincie. Dejaarstukken zijn opgebouwd uit hetjaarverslag en dejaarrekening. Hetjaarverslag geeft per programma inzicht in de gerealiseerde effecten en uitgevoerde activiteiten in 2022. Per onderdeel uit de begroting 2022 is aangegeven weike effecten zijn bereikt en ook welke activiteiten zijn uitgevoerd. Ook wordt een toelichting gegeven op de baten en lasten per programma. De jaarrekening geeft een uitgebreid inzicht in de financiële ontwikkelingen inclusief de balans. Argumenten/ Toelichting De jaarstukken hebben als doel dat het college verantwoording af kan leggen over het gevoerde beleid in 2022 en over de financiële effecten daarvan. De jaarstukken zijn een onderdeel van de gemeentelijke planning en control-cyclus, zoals is vastgeiegd in de Financiële Verordening.

De zes beslispunten staan nader toegelicht onder het kopje Financiën.

Ondeerp: jaarstukken 2022, 3 juli 2023

Pagina 1 van 5

Gemeente Montfoort

Kanttekeningen en alternatieven Alternatieven Op basis van de gemeentewet moet de jaarrekening voor 15 juli ziin vastgesteld door de gemeenteraad. De jaarrekening is opgesteld op basis van het BBV. Op dat punt zijn geen alternatieven mogelijk. Kanttekeningen Ten tijde van het aanbieden van de jaarstukken 2022 aan het college en vervolgens aan de raad voert de accountant zijn controlewerkzaamheden nog uit. Afhankelijk van de uitkomsten van de controle kunnen er nog wijzigingen doorgevoerd worden en kan het jaarresultaat aangepast worden. lndien zo, dan wordt er een aanvullend raadsvoorstel en besluit nagestuurd. Om die reden is ook de passage over de controleverklaring nog niet in het raadsvoorstel opgenomen. Financiën Dejaarstukken zijn opgebouwd uit hetjaarverslag en dejaarrekening. Hetjaarverslag geeft per programma inzicht in de gerealiseerde effecten en uitgevoerd activiteiten in 2022. Per onderdeel uit de begroting 2022 is aangegeven welke effecten zijn bereikt en ook welke activiteiten zijn uitgevoerd. Ook wordt een toelichting gegeven op de baten en lasten per programma. De jaarrekening geeft uitgebreid inzicht in de financiële ontwikkelingen inclusief de balans. De jaarrekening 2022 sluit met een positief resultaat van € 2.726.258,- (voor bestemming).

Van dit bedrag wordt voorgesteld om in totaal € 1.037.198 over te hevelen naar 2023 (zie specificatie resultaatbestemming). Het (netto) jaarresultaat bedraagt dan € 1.689.060. ln de najaarsrapportage bedroeg het verwachte resultaat € 1.322.000,-. Logischerwijs bedraagt het resterende (netto) verschil dan € 367.000. Het verloop van het begrotingssaldo na de bestuursrapportages en begrotingswijzigingen is dan ook als volgt:

Ten aanzien van de budgetten die in 2022 niet (volledig) zijn ingezet, is ditmaal ervoor gekozen om een duidelijke splitsing aan te brengen in middelen verkregen uit circulaires en restant budgetten. Het Rijk stelt namelijk in de circulaires (mei, september en december) meer en meer middelen beschikbaar aan gemeenten. Daarnaast zijn er restanten van budgetten, waarvoor verplichtingen zijn aangegaan en/ofwaarvoor een uitgewerkt onderliggend bestedingsplan is opgesteld. Ook hiervan wordt voorgesteld deze over te hevelen naar de exploitatie van 2023. Daar waar gevoteerde budgetten uit de algemene en bestemde reserves nog niet helemaal zijn verbruikt, wordt voorgesteld deze (rest)budgetten opnieuw beschikbaar te stellen in 2023 voor het betreffende doel. Voor de bestemming van het resultaat stellen we u voor om: 1. 2. 3. 4. 5.

Het resultaat van de jaarrekening 2022 vast te stellen op € 2.726.258 (V); € -847.329 (N) van de niet-bestede middelen in 2022 weer beschikbaar te stellen in 2023; € -189.869 (N) van het niet-bestede budget in 2022 weer beschikbaarte stellen in 2023; ln 2022 € 1 .689.060 toe te voegen aan de algemene reserve; Het afsluiten van afgeronde kredieten in 2022;

Onderwerp: jaarstukken 2022, 3 juli 2023

Pagina 2 van 5

Gemeente Montfoort 6.

Het bedrag van € 12.696 in 2023 opnieuw, beschikbaar te stellen voor specifieke projecten, ten laste van de algemene reserve.

De resultaatsbestemming ziet er schematisch als volgt uit:

lspunt 1

Resultaatjaarrekening 2022

lapunt 2 Bestuur en Organisatie

To(aat overte heveten budget n.a.v. clrculaires naar volgend jaar Uitenrrsprograiima ccllege

-12 65

Bestuit en Organisatie

Meucircriaire 2021 taetrmriie Wet Open Oæid

-3 774

Bestuur en Organisatie

Meicirc iiaire 2022 dec entralisatre-uitkenng exta BOA c

Wcnen en Ruimte

Sept curciiare 2022

eritretisatie-ijtkenng in.oenng Omgeungswel

-179 129

Wcnen en Ruimte

Sept c urc riare 2022 dec entretisatie-utkenng Wet Kwailitelsburging

-29 378

Wcnen en Ruimte

Meicircriaire 2022 taetmrletie urtnngskosten klimaetetrkoorrj

-1E 780

Sport en Critujr lsept c ircriare 2022 decenlretisatie-utkenrrg Gezorsi in de Stad

-10 757

Spcirt en critujr lsept circriare 2022 decenlretisatie-utkenrrg Lokaet cultujr-aarod (Cavd-19)

-44 386

Spct en crituir

-395(O

ac iteil

-

Sepl cntriare 2022 decenlretisatie.utkenrrg Versteken aaitod de-ner*ie

927

lnkomen Jeijgd en WMO

en decemtorcircutaire 2022 taakmi*atie Energietceslag

.202 118

lnkomen Jeugd en WMO

cirti.iare 2022 decentretisalie-utkenrrg eri taakmileties lrurgerirrg

-42 146

lnkomen Jeugd en WMO

belspunt3

-847

Bestuur Wcnen Wcnen Wcnen Wcnen Wcnen lnkomen Jei.rgd Wmo

beiapunt 4

irc iiare 2022 decentretisalie.utkenrrg Wetsontwerp 8reed Oflensiel

-8 738

To(aal overte hevelen budgetten naarvolgendjaar Restant budget utlaseren Mozarcl Restant buJget cnderzoek civele kunslwerken Restant budge( werkzaamheden oeerbescherming Restant budge( orbererding Wcningvpronma Restant budget recnale tijeenkomsten Restar*buJget implementatie Omge.rngswet Restant budgel Sociaet Team

-43 0(0 -30 150 -6 793 -39 355 .6 199 -25 538 -38 834

Restanttoe to oegen aan algemene rerve Restarit positie( seti toe te sregen aai de etgemene resecse

beispurrt 5

Het afstuiten van de afgeronde kredieten in 2022

beispunt 6 Bestuur enorgarasatie

ln 2023 opnieuw behlkbaar stellen niet-gebruilrte Algemene Reaerve 2022 restait toegekeude etgemer reseçse or Uitsoeringsçrcrgramma Cdleae

-189869

1689080

1.689.060

12r5

12.696

Juridische gevolgen Niet van toepassing Planning en aanpak Besluitvorming is voorzien in de raadsvergadering d.d. 3 juli 2023. Voorafgaand aan de raadsvergadering zijn de jaarstukken besproken in de commissie BFS 20 juni 2023.

Ondeerp: jaarstukken 2022, 3 juli 2023

Paglna 3 van 5

TT1

Communicatie/ Participatie NVT. Relatie met duurzaamheid/ Maatschappelijk verantwoord ondernemen Niet van toepassing Toets inclusiviteit Niet van toepassing Montfoort, 30 mei 2023 BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN MONTFOORT, de secretaris, de burgemeest

vanderVee r

nHap-de

Jong

Pagina 4 van 5 Ondeerp: jaarstukken 2022, 3 juli 2023

RAADSBESLUIT ln de openbare vergadering van

3 juli 2023

heeft de gemeenteraad besloten:

1. Het resultaat van de jaarrekening 2022 vast te stellen op € 2.726.258 (V); 2. € -847.329 (N) van de niet-bestede middelen in 2022 weer beschikbaar te steilen in 2023; 3. € -189.869 (N) van het niet-bestede budget in 2022 weer beschikbaar te stellen in 2023; 4.

ln 2022 € 1.689.060 toe te voegen aan de algemene reserve;

5. Afgeronde kredieten ¡n 2022 af te sluiten; 6. Het bedrag van € 12.696 in 2023 opnieuw, beschikbaar te stellen voor specifieke projecten, ten laste van de algemene reserve.

de griffier,

de voorzitter,

mr. Sandra Meijer

mr. P.J. van Hartskamp-de Jong

Onderwerp: jaarstukken 2022, 3 juli 2023

Pagina 5 van 5