Raadsvoorstel Zomernota 2023

Raadsvoorstel Onderwerp

:

Zomernota 2023

Zaaknummer Portefeuillehouder Publicatieniveau Behandelende ambtenaren

: : : :

1179565 Wethouder Bram Visser Openbaar Willem Andeweg/Jeroen Koenen/Ed de Jong

Gevraagd Besluit De gemeenteraad van Molenlanden besluit: 1. de Zomernota 2023 met een voordelig resultaat van € 2.981.980 vast te stellen; 2. de financiële consequenties te verwerken in de financiële administratie; 3. de mutaties van investeringen (zie hoofdstuk 2.2) te verwerken in de financiële administratie; 4. de in de Zomernota 2023 aangegeven reserve-mutaties vast te stellen en te verwerken in de financiële administratie; 5. de geactualiseerde grondexploitaties 2023 vast te stellen; 6. de door het college opgelegde geheimhouding op bijlagen van de MJIP te bekrachtigen op grond van artikel 25, lid 2 van de Gemeentewet en artikel 10, lid 2, onder b en g van de Wet openbaarheid bestuur; 7. De maximale ‘Vrij op naamprijs’ van een sociale koopwoning te hanteren op € 275.000 prijspeil 2023. Deze jaarlijks te indexeren middels vaststelling van de Nota Grondprijzen en Parameters.

Inleiding

Tweemaal per jaar biedt het college de gemeenteraad een tussentijdse rapportage aan. Hierin wordt gedurende het jaar gekeken of de beleidsmatige voornemens, waartoe in de begroting is besloten, nog conform planning worden gerealiseerd. Daarnaast wordt ook een doorkijk gegeven over de beschikbaar gestelde financiën. In de voorliggende Zomernota 2023 worden de afwijkingen naar aanleiding van de periode januari tot en met mei 2023 aan de raad gepresenteerd. De raad wordt gevraagd om in te stemmen met de voorgestelde mutaties, waardoor de begroting cijfermatig wordt aangepast. Conform Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen gemeenten de financiële doorrekening van de Grondexploitaties jaarlijks te actualiseren. Deze actualisatie is in de Zomernota aangeboden aan de raad. De raad wordt gevraagd het geactualiseerde MJIP Grondexploitaties vast te stellen. Middels dit voorstel wordt de gemeenteraad gevraagd of de raad kan instemmen met de Zomernota 2023 en de actualisatie van het Meerjarig- Investerings- Programma (MJIP Grondexploitaties). Legenda: SIVN-

Structureel Incidenteel Voordelig Nadelig

Resultaat Zomernota Kort samengevat komt het financiële resultaat van deze Zomernota op het volgende neer: 1

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

- Verwacht begrotingsresultaat oorspronkelijke begroting 2023 - Het financiële saldo van deze Zomernota

€ 558.895 € 2.981.980

V V

- Prognose resultaat per ultimo 2023 (o.b.v. inzichten mei 2023)

€ 3.540.875

V

Belangrijkste mutaties Zomernota

Onderwerp 1 Meicirculaire 2023, Gemeentefonds 2 Lagere lasten GR SOJ 3 Onbenutte vacatureruimte 2023

Mutatie I/S* 1.707.606 1.077.669 1.000.000

I I I

4 Opvang Ontheemde Oekraïners

727.731

I

5 Terugbetaling GR SOJ 2022 ivm lager lasten (Herziende Begroting) 6 Decembercirculaire 2022, ontvangen vanuit de Algemene Uitkering

635.289 328.457

I I

7 Bijdrage aan overige samenwerkingsverbanden ouderenwerk/welzijnsstructuur

271.095

S

8 Impulsgelden komen ten laste van ontvangen SPUK-GALA gelden Treasury: voordelig effect op rentelasten vanwege vertraging op aantrekken van 9 middelen. 10 Bijdragen deelnemende partijen Impulsgelden Brede School

246.866

S

241.878

S

101.150

S

11 Inkomensoverdracht aan waterschap; extra kosten door inflatie/indexering

-100.000

S

12 Advocaat en Juridische kosten 13 Indexering kosten Huishoudelijke Ondersteuning 14 WMO: noodzakelijke woningaanpassingen

-100.000 -120.000 -140.000

I S I

15 Hernieuwde zienswijze GR DG&J

-185.487

S

16 Bijdrage aan De Beemd voor herstelkosten en grootonderhoud 17 Extra inhuur personeel Omgevingsvergunningen 18 Compensatieregeling voogdij

-370.000 -615.000 -725.000

I I S

-1.000.274 2.981.980

I/S

19 Overige verschillen Totaal mutaties Zomernota 2023

In de Zomernota treft u ook een overzicht aan van een aantal (grotere) mutaties die budgettair neutraal verlopen in relatie tot b.v. verrekeningen met reserves.

Eerdere besluiten

Het kader voor de Zomernota is artikel 5 van de Financiële verordening gemeente Molenlanden ex artikel 212 van de Gemeentewet. Daarin is onder meer geregeld dat het College de Raad met twee tussentijdse rapportages informeert over de realisatie van de lopende begroting van de gemeente, te weten de Zomernota en de Najaarsnota. Onderdeel van de Zomernota is de actualisatie van de grondexploitaties in het kader van de MJIP.

Beoogd effect

Het beoogd effect is dat met deze verantwoording voor de raad in zijn controlerende functie, en voor de inwoners en andere belanghebbenden in zijn algemeenheid, in alle openheid een goed beeld ontstaat van de omvang en beheersing van gemeentelijke inkomsten en uitgaven. De actualisatie van de grondexploitaties vallen voornamelijk onder het programma “Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid”. Dit programma bestaat o.a. uit een groot aantal grondexploitaties waarmee getracht wordt invulling te geven aan de woningbouwopgave vanuit de woonvisie. 2

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Argumenten

1.1.Inzicht wordt gegeven in de voortgang van de beleidsmatige doelen. De beleidsmatige voortgang wordt geduid via het verkeerslichtenmodel. Dit betekent dat op de facetten doel, tijd en middelen wordt aangegeven of conform begroting (groen), licht afwijkend van de begroting (oranje), of zwaar afwijkend op de begroting (rood) wordt gekoerst. Ondanks het uitbreken van de Corona-crisis is door de gemeente besloten om voorgenomen activiteiten niet stil te leggen. Het effect van dat besluit is zichtbaar in de rapportage, waar de meeste in de begroting afgesproken inspanningen nog steeds gerealiseerd lijken te worden. 1.2. Inzicht wordt gegeven in de ontwikkeling van de budgetten. Ten aanzien van de financiën is een volledig beeld geschetst over de ontwikkeling van zowel exploitatie- als investeringsbudgetten. 1.3. De meicirculaire 2023 is verwerkt De meicirculaire 2023 met informatie over de ontwikkelingen van het gemeentefonds is verschenen op 31 mei. De effecten van deze circulaire voor 2023 zijn in de Zomernota 2023 verwerkt. Het budgettaire voordeel van de meicirculaire is € 1.707.606 1.4. Structurele wijzigingen worden verwerkt in de Kadernota 2024 Het resultaat van deze zomernota van € 2.981.980 bestaat uit een structureel voordelig effect van € 351.327 en een incidenteel voordelig effect van € 2.630.653.

Het structurele voordeel werkt uiteraard door in de Kadernota 2024-2027. 2.1. De financiële mutaties dienen verwerkt te worden in de administratie Met een begrotingsomvang van ruim € 115 miljoen is de procentuele correctie van deze Zomernota ruim 2% maar dit wordt grotendeels veroorzaakt door meevallende inkomsten vanuit het Rijk. De cijfers zullen na vaststelling in de financiële administratie worden verwerkt, zodat de wijzigingen van de exploitatie- en investeringsbudgetten voor de budgethouder zichtbaar worden. 3.1 Een geactualiseerde MeerJarig Investerings Programma is verplicht op basis van het BBV In het kader van rechtmatigheid conform het Besluit Begroting en Verantwoording(BBV) is aangegeven dat jaarlijks de grondexploitaties geactualiseerd dienen te worden. Als basis voor die actualisatie is gebruik gemaakt van de door het college in januari 2023 vastgestelde Nota Grondprijzen en Parameters. 3.2. Vaststelling maximale Vrij Op Naam prijs sociale koopwoning De huidige grens van een vrij op naam prijs van een sociale koopwoning van € 250.000 (vanuit Woonvisie 2020) wordt als niet meer realistisch ervaren. Door de gestegen kosten in de bouw (materiaal, arbeid) is het steeds minder goed mogelijk om voor deze prijs een acceptabele woning te bouwen (onder een acceptabele woning wordt verstaan een woning van maximaal twee lagen met een maximaal grondoppervlak van ca.

100 m2). Het voorstel is dan ook om deze prijs aan te passen tot een bedrag van € 275.000 (prijspeil 2023). In april 2023 is hierover al een Raadsinformatiebrief naar College en Raad verstuurd. Jaarlijks zal bij de vaststelling van de Nota Grondprijzen en Parameters een indexering hiervoor worden berekend op basis van de actuele marktsituatie. 4.1 Rekening is gehouden met de systematiek qua urentoerekening In de actualisatie van het Meer Jaren Investerings Programma 2023 (grondexploitaties) is net als bij het MJIP 2022 rekening gehouden met het door het college in januari 2023 vastgestelde systematiek van urendoorrekening. 5.1 Geheimhouding is nodig vanwege financieel belang In de bijlage van het MJIP is informatie opgenomen waarvan het niet wenselijk is dat deze openbaar wordt omdat dit de financiële belangen van de gemeente kan schaden.

Kanttekeningen

1.1. Het resultaat van de Zomernota 2023 wijkt af van het verwachte resultaat van de Begroting 2023 In de Begroting werd voor 2023 nog uitgegaan van een positief resultaat van € 558.895. Het resultaat in deze Zomernota is gebaseerd op inzichten per ultimo mei 2023. Het is te verwachten dat zich de komende maanden ontwikkelingen zullen voordoen welke we nu nog niet kunnen voorzien. Deze mutaties zullen een plek krijgen in de Najaarsnota 2023.

3

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Extra uitleg bij de kosten

1.Positieve effect ten gunste van het begrotingssaldo De Zomernota sluit per saldo met een voordelig effect van € 2.981.980. Dit positieve saldo wordt toegevoegd aan het voor 2023 voorziene positieve begrotingssaldo. Het actuele begrotingssaldo wordt hierdoor € 3.540.875 2.MJIP 2023(grondexploitaties) In de bijlage staat een financieel overzicht van de actualisatie van de grondexploitaties. In dit overzicht vindt u een weergave van het verschil in eindewaarde met de vorige actualisatie en de daarbij behorende winstnamen en de te vormen voorziening voor de negatieve eindwaarden. In de bijlage wordt de verschillen per grondexploitatie van een analyse voorzien.

Communicatie

De uitkomsten van de actualisatie van de grondexploitaties en de voortgang hiervan zijn met de bestuurlijke opdrachtgevers besproken. Daarnaast is er een website “Projecten Molenlanden” die openbaar is en regelmatig wordt geactualiseerd.

Vervolgstappen

De Zomernota 2023 wordt verwerkt in een begrotingswijziging 2023. Aan de hand van de geactualiseerde grondexploitaties zal de planeconoom samen met de financiële controller en de projectleiders het financieel verloop monitoren.

Bijlagen: -

Zomernota 2023 Bijlage Actualisatie grondexploitaties(GEHEIM)

4

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Raadsbesluit Onderwerp Zaaknummer Portefeuillehouder

: : :

Zomernota 2023 1179565 Wethouder Bram Visser

De raad van de gemeente Molenlanden, gelezen hebbend bovenstaand voorstel, besluit: 1. 2. 3. 4.

de Zomernota 2023 met een voordelig resultaat van € 2.981.980 vast te stellen; de financiële consequenties te verwerken in de financiële administratie; de mutaties van investeringen (zie hoofdstuk 2.2) te verwerken in de financiële administratie; de in de Zomernota 2023 aangegeven reserve-mutaties vast te stellen en te verwerken in de financiële administratie; 5. het geactualiseerde grondexploitaties 2023 vast te stellen. 6. de door het college opgelegde geheimhouding op bijlagen van de MJIP te bekrachtigen op grond van artikel 25, lid 2 van de Gemeentewet en artikel 10, lid 2, onder b en g van de Wet openbaarheid bestuur. 7. De maximale Vrij op naamprijs van een sociale koopwoning te hanteren op € 275.000 prijspeil 2023. Deze jaarlijks te indexeren middels vaststelling van de Nota Grondprijzen en Parameters. Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden, gehouden op 6 juli 2023.

de griffier,

de voorzitter,

drs. M.A.J. Teunissen

drs. T.C. Segers MBA

5

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000