Raadsvoorstel Zomernota 2022

Raadsvoorstel Onderwerp

:

Zomernota 2022

Zaaknummer

:

1143315

Publicatieniveau

:

Openbaar

Portefeuillehouder

:

Behandelend ambtenaar

:

Wethouder Bram Visser Arno van der Veen / Jeroen Koenen / Ed de Jong

Gevraagd Besluit De gemeenteraad van Molenlanden besluit:

1. de Zomernota 2022 met een voordelig resultaat van € 438.818 vast te stellen; 2. de financiële consequenties te verwerken in de financiële administratie;

3. de mutaties van investeringen (zie hoofdstuk 2.2) te verwerken in de financiële administratie;

4. de in de Zomernota 2022 aangegeven reserve-mutaties (zie hoofdstuk 2.4) vast te stellen en te verwerken in de financiële administratie;

5. de geactualiseerde grondexploitaties 2022 vast te stellen;

6. de door het college opgelegde geheimhouding op de bijlage actualisatie

grondexploitaties te bekrachtigen op grond van artikel 25, lid 2 van de Gemeentewet en artikel 10, lid 2, onder b en g van de Wet openbaarheid bestuur.

Inleiding

Tweemaal per jaar biedt het college de gemeenteraad een tussentijdse rapportage aan. Hierin

wordt gedurende het jaar gekeken of de beleidsmatige voornemens, waartoe in de begroting is besloten, nog conform planning worden gerealiseerd. Daarnaast wordt ook een doorkijk gegeven over de beschikbaar gestelde financiën.

In de voorliggende Zomernota 2022 worden de afwijkingen naar aanleiding van de periode januari tot en met mei 2022 aan de raad gepresenteerd. De raad wordt gevraagd om in te

stemmen met de voorgestelde mutaties, waardoor de begroting cijfermatig wordt aangepast. Conform Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen gemeenten de financiële

doorrekening van de Grondexploitaties jaarlijks te actualiseren. Deze actualisatie is in de Zomernota aangeboden aan de raad. De raad wordt gevraagd het geactualiseerde MJIP Grondexploitaties vast te stellen.

Middels dit voorstel wordt de gemeenteraad gevraagd of de raad kan instemmen met de Zomernota 2022 en de actualisatie van het Meerjarig Investerings Programma (MJIP Grondexploitaties). Legenda: 1

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

S – Structureel

I – Incidenteel V – Voordelig N – Nadelig

Resultaat Zomernota

Kort samengevat komt het financiële resultaat van deze Zomernota op het volgende neer: Verwacht begrotingsresultaat oorspronkelijke begroting 2022

423.837 V

Raadsbesluit 21 december 2021: -Paraplubestemmingsplan mantelzorgwoningen

-10.000 N

Raadsbesluit 22 februari 2022: -Inclusieagenda 2022-2024

-59.500 N

Verwacht begrotingsresultaat vóór Zomernota 2022

374.337 V

Het financiële saldo van deze Zomernota

438.818 V

Prognose resultaat per ultimo 2022 (o.b.v. inzichten mei 2022)

813.155 V

Belangrijkste mutaties Zomernota

Onderwerp

*

1 Hogere bijdrage GR Serviceorganisatie Jeugd

1.755.012 -/- S

2 Extra uitkering gemeentefonds (meicirculaire)

1.447.866

+

S

3 Decembercirculaire 2021 gemeentefonds

676.566

+

S

4 Hogere bijdrage GR Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid

221.936 -/- S

5 Opvang vluchtelingen Oekraïne

99.000 -/- I

6 Rioolproblematiek Molenlanden

87.000 -/- I

7 Waarderingsmethode en centrale update van gem.

49.900 -/- I

8 Ruimtelijk perspectief Molenaarsgraaf Brandwijk

50.000 -/- I

9 Systemen voor klant- en gebruiksvriendelijkheid

50.000 -/- S

10 Geluidscherm rondom afvalbakken Margrietstraat

27.170 -/- I

11 Leerlingenvervoer

150.000

12 Inzet Regisseur Landschap- en gebiedsopgaven A&V

53.750 -/- I

13 Overgeheveld budget uit 2021 voor Cruyff Court niet

100.000

14 Subsidie MFA Den Beemd

110.000 -/- I

15 Huishoudelijke hulp en ondersteuning

150.000

+

S

16 Maatwerkbegeleiding ZIN

192.000

+

I

monumenten

Groot-Ammers

nodig

2

I/S

Mutatie

+ +

S I

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

17 Maatwerkbegeleiding PGB

86.000

+

S

18 Eigen bijdrage Wmo

25.000

+

S

19 WMO vervoervoorziening MolenHopper

85.906

+

S

20 Moestuinonderzoek PFAS

26.251 -/- I

21 Regionaal Maatschappelijke Agenda

47.000

22 Uitbreiding licentie zaaksysteem

165.540 -/- S

23 Aanbesteding financieel systeem

57.000 -/- I

24 Applicatie burgerzaken

27.000 -/- I

25 Ontwikkelen werken bij site HRM i.v.m. uitstroom

70.000 -/- S

26 ICT externe hosting/afname diensten

37.500 -/- S

27 Kosten bezuinigingen

75.000

+

S

28 Correctie uitgaven Economie en Toerisme; wordt

64.450

+

I

29 Extra inhuur inzake wachtlijst ruimtelijke initiatieven

140.400 -/- I

30 Inhuur Bouw- en Woningtoezicht

146.000 -/- I

31 Opbrengst leges omgevingsvergunningen

120.000

+

I

32 Opbrengst begraafrechten

119.000

+

I

33 Opbrengst leges bestemmingsplannen

40.000

+

I

34 Opbrengst leges Moor-meldingen

38.000

+

S

35 Huuropbrengst school Giessenburg

30.000

+

S

36 Opbrengst Dividend BNG

34.746 -/- S

37 Opbrengst Dividend Stedin

157.406 -/- S

38 Hogere opbrengst OZB

130.000

+

I

39 Lagere afschrijvingskosten door uitgestelde

281.273

+

I

40 Overige verschillen

53.633 -/- I/S

komende jaren

geactiveerd

investeringen

Totaal mutaties Zomernota 2022

+

S

438.817

In de Zomernota treft u ook een overzicht aan van een aantal (grotere) mutaties die budgettair neutraal verlopen in relatie tot b.v. verrekeningen met reserves.

Eerdere besluiten

Het kader voor de Zomernota is artikel 5 van de Financiële verordening gemeente Molenlanden

ex artikel 212 van de Gemeentewet. Daarin is onder meer geregeld dat het College de Raad met twee tussentijdse rapportages informeert over de realisatie van de lopende begroting van de gemeente, te weten de Zomernota en de Eindejaarsnota. Onderdeel van de Zomernota is de actualisatie van de grondexploitaties in het kader van de MJIP.

Beoogd effect

3

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Het beoogd effect is dat met deze verantwoording voor de raad in zijn controlerende functie, en voor de inwoners en andere belanghebbenden in zijn algemeenheid, in alle openheid een

goed beeld ontstaat van de omvang en beheersing van gemeentelijke inkomsten en uitgaven. De actualisatie van de grondexploitaties vallen voornamelijk onder het programma “Wonen en leven in Molenlanden”. Dit programma bestaat o.a. uit een groot aantal grondexploitaties

waarmee getracht wordt invulling te geven aan de woningbouwopgave vanuit de woonvisie met

daarbij het uitgangspunt om de exploitaties minimaal budgettair neutraal te laten plaatsvinden.

Argumenten

1.1.Inzicht wordt gegeven in de voortgang van de beleidsmatige doelen.

De beleidsmatige voortgang wordt geduid via het verkeerslichtenmodel. Dit betekent dat op de

facetten doel, tijd en middelen wordt aangegeven of conform begroting (groen), licht afwijkend van de begroting (oranje), of zwaar afwijkend op de begroting (rood) wordt gekoerst. Ondanks

het uitbreken van de Corona-crisis is door de gemeente besloten om voorgenomen activiteiten

niet stil te leggen. Het effect van dat besluit is zichtbaar in de rapportage, waar de meeste in de begroting afgesproken inspanningen nog steeds gerealiseerd lijken te worden.

1.2. Inzicht wordt gegeven in de ontwikkeling van de budgetten.

Ten aanzien van de financiën is een volledig beeld geschetst over de ontwikkeling van zowel exploitatie- als investeringsbudgetten. In de Zomernota is ook de ontwikkeling van het

Corona-noodfonds (van € 3 mln.) en de van het rijk ontvangen corona-middelen aangegeven.

1.3. De meicirculaire 2022 is verwerkt

Uit de meicirculaire van het gemeentefonds blijkt dat we veel meer geld vanuit het

gemeentefonds krijgen. Dit komt voornamelijk door hogere uitgaven van de rijksoverheid. Door de systematiek van ‘samen de trap op, samen de trap af’ betekent dit een toename van het gemeentefonds.

Een deel van deze extra inkomsten blijft beschikbaar voor specifieke doelen, waarvoor het

gemeentefonds verhoogd is. Dit zijn o.a. het klimaatakkoord en een energietoelage voor lage inkomens. Hiervoor krijgen we € 298.839 en € 691.329.

Rekening houdend met deze mutaties aan de kostenkant in de betreffende programma’s is het voordeel voor 2022 € 1.447.866.

1.4 De structurele wijzigingen worden verwerkt in de Kadernota 2023

Het resultaat van deze zomernota van € 438.817 bestaat uit een structureel voordelig effect van € 265.565 en een incidenteel voordelig effect van € 173.252. Het structurele voordeel

werkt uiteraard door in de Kadernota 2023-2026. Het structurele resultaat wordt met name

veroorzaakt door enerzijds een hogere bijdrage uit het gemeentefonds n.a.v. de Meicirculaire

2022, hogere OZB-opbrengst en anderzijds hogere uitgaven voor jaarlijkse kosten software en licenties en lagere opbrengsten dividenden BNG en Stedin.

2.1. De financiële mutaties dienen verwerkt te worden in de administratie

De cijfers zullen na vaststelling in de financiële administratie worden verwerkt, zodat de

wijzigingen van de exploitatie- en investeringsbudgetten voor de budgethouder zichtbaar worden.

4

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

3.1 Een geactualiseerde MeerJarig Investerings Programma is verplicht op basis van het BBV In het kader van rechtmatigheid conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is

aangegeven dat jaarlijks de grondexploitaties geactualiseerd dienen te worden. Als basis voor

die actualisatie is gebruik gemaakt van de door het college vastgestelde Nota Grondprijzen en Parameters.

4.1 Rekening is gehouden met de systematiek qua urentoerekening

In de actualisatie van het Meer Jaren Investerings Programma 2022 (grondexploitaties) is net als bij het MJIP 2021 rekening gehouden met de systematiek van urendoorrekening waarbij ook de indirecte kosten (kosten financiële coördinator en projectcontroller) alsmede de overhead zijn doorgerekend aan de hand van tijdverantwoording van een aantal benoemde functies.

5.1Geheimhouding is nodig vanwege financieel belang

In de bijlage van het MJIP is informatie opgenomen waarvan het niet wenselijk is dat deze openbaar wordt omdat dit de financiële belangen van de gemeente kan schaden.

Kanttekeningen

1.1. Het resultaat van de Zomernota 2022 wijkt af van het verwachte resultaat van de Begroting 2022 In de Begroting werd voor 2022 nog uitgegaan van een positief resultaat van € 423.837. De

Zomernota 2022 geeft per saldo een voordeel aan van € 438.818, waardoor uiteindelijk een

positief resultaat over 2022 wordt verwacht van € 813.155. Het resultaat in deze Zomernota is gebaseerd op inzichten per ultimo mei. Het is te verwachten dat zich de komende maanden

ontwikkelingen zullen voordoen welke we nu nog niet kunnen voorzien. Deze mutaties zullen een plek krijgen in de Eindejaarsnota.

Extra uitleg bij de kosten

Positieve effect ten gunste van het begrotingssaldo

De Zomernota sluit per saldo met een voordelig effect van € 438.817. Dit positieve saldo wordt toegevoegd aan het voor 2022 voorziene positieve begrotingssaldo. Het actuele begrotingssaldo wordt hierdoor € 813.155.

MJIP 2022(grondexploitaties)

In de bijlage staat een financieel overzicht van de actualisatie van de grondexploitaties. In dit

overzicht vindt u een weergave van het verschil in eindewaarde met de vorige actualisatie en de daarbij behorende winstnamen en de te vormen voorziening voor de negatieve eindwaarden. In de bijlage wordt de verschillen per grondexploitatie van een analyse voorzien.

Communicatie

De uitkomsten van de actualisatie van de grondexploitaties en de voortgang hiervan zijn met

de bestuurlijke opdrachtgevers besproken. Daarnaast is er een website “Projecten Molenlanden” die openbaar is en regelmatig wordt geactualiseerd.

Vervolgstappen

De Zomernota 2022 wordt verwerkt in een begrotingswijziging 2022.

5

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Aan de hand van de geactualiseerde grondexploitaties zullen de planeconomen samen met de projectcontroller en de projectleiders het financieel verloop monitoren.

Bijlagen: -

6

Zomernota 2022

Bijlage Actualisatie grondexploitaties (GEHEIM)

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Raadsbesluit Onderwerp

:

Zomernota 2022

Portefeuillehouder

:

Wethouder Bram Visser

Zaaknummer

:

1143315

De raad van de gemeente Molenlanden, gelezen hebbend bovenstaand voorstel, besluit:

1. de Zomernota 2022 met een voordelig resultaat van € 438.818 vast te stellen; 2. de financiële consequenties te verwerken in de financiële administratie;

3. de mutaties van investeringen (zie hoofdstuk 2.2) te verwerken in de financiële administratie;

4. de in de Zomernota 2022 aangegeven reserve-mutaties (zie hoofdstuk 2.4) vast te stellen en te verwerken in de financiële administratie;

5. de geactualiseerde grondexploitaties 2022 vast te stellen;

6. door het college opgelegde geheimhouding op de bijlage actualisatie

grondexploitaties te bekrachtigen op grond van artikel 25, lid 2 van de

Gemeentewet en artikel 10, lid 2, onder b en g van de Wet openbaarheid bestuur. Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden, gehouden op 7 juli 2022.

de griffier,

de voorzitter,

Marjolein Teunissen

Theo Segers

7

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000