Raadsvoorstel Zomernota 2021

Raadsvoorstel Onderwerp

:

Zomernota 2021

Zaaknummer

:

1106133

Portefeuillehouder Publicatieniveau

Behandelende ambtenaren

: : :

Wethouder Quik (MJIP) en wethouder Visser (zomernota algemeen) Openbaar

Dick van Mourik/Ed de Jong/Fenno van Andel

Gevraagd Besluit De gemeenteraad van Molenlanden besluit:

1. de Zomernota 2021 met een voordelig resultaat van € 459.150 vast te stellen; 2. de financiële consequenties te verwerken in de financiële administratie;

3. de mutaties van investeringen (zie hoofdstuk 2.2) te verwerken in de financiële administratie;

4. het geactualiseerde MeerJarig Investerings Programma (MJIP Grondexploitaties) 2021 vast te stellen.

5. de door het college opgelegde geheimhouding op bijlagen van de MJIP te

bekrachtigen op grond van artikel 25, lid 2 van de Gemeentewet en artikel 10, lid 2, onder b en g van de Wet openbaarheid bestuur.

Inleiding

Tweemaal per jaar biedt het college de gemeenteraad een tussentijdse rapportage aan. Hierin

wordt gedurende het jaar gekeken of de beleidsmatige voornemens, waartoe in de begroting is besloten, nog conform planning worden gerealiseerd. Daarnaast wordt ook een doorkijk gegeven over de beschikbaar gestelde financiën.

In de voorliggende Zomernota 2021 worden de afwijkingen naar aanleiding van de periode januari tot en met mei 2021 aan de raad gepresenteerd. De raad wordt gevraagd om in te

stemmen met de voorgestelde mutaties, waardoor de begroting cijfermatig wordt aangepast. Conform Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen gemeenten de financiële

doorrekening van de Grondexploitaties jaarlijks te actualiseren. Deze actualisatie is in de Zomernota aangeboden aan de raad. De raad wordt gevraagd het geactualiseerde MJIP Grondexploitaties vast te stellen.

Middels dit voorstel wordt de gemeenteraad gevraagd of de raad kan instemmen met de Zomernota 2021 en de actualisatie van het Meerjarig Investerings Programma (MJIP Grondexploitaties).

1

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Resultaat Zomernota

Kort samengevat komt het financiële resultaat van deze Zomernota op het volgende neer: Verwacht begrotingsresultaat oorspronkelijke begroting 2021

€

847.410

V

financiële saldo Zomernota 2021

€

459.150

V

Wijziging op basis van vastgestelde raadsbesluiten Resultaat per ultimo 2020

€ €

723.480 583.080

Belangrijkste mutaties Zomernota

In de Zomernota treft u ook een overzicht aan van een aantal (grotere) mutaties die budgettair neutraal verlopen in relatie tot b.v. verrekeningen met reserves.

Eerdere besluiten

Het kader voor de Zomernota is artikel 6 van de Financiële verordening gemeente Molenlanden

ex artikel 213 van de Gemeentewet. Daarin is onder meer geregeld dat het College de Raad met twee tussentijdse rapportages informeert over de realisatie van de lopende begroting van de gemeente, te weten de Zomernota en de Eindejaarsnota. Onderdeel van de Zomernota is de actualisatie van de grondexploitaties in het kader van de MJIP.

Beoogd effect

Het beoogd effect is dat met deze verantwoording voor de raad in zijn controlerende functie, en voor de inwoners en andere belanghebbenden in zijn algemeenheid, in alle openheid een

goed beeld ontstaat van de omvang en beheersing van gemeentelijke inkomsten en uitgaven. De actualisatie van de grondexploitaties vallen voornamelijk onder het programma “Wonen en leven in Molenlanden”. Dit programma bestaat o.a. uit een groot aantal grondexploitaties

2

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

N V

waarmee getracht wordt invulling te geven aan de woningbouwopgave vanuit de woonvisie met

daarbij het uitgangspunt om de exploitaties minimaal budgettair neutraal te laten plaatsvinden.

Argumenten

1.1.Inzicht wordt gegeven in de voortgang van de beleidsmatige doelen.

De beleidsmatige voortgang wordt geduid via het verkeerslichtenmodel. Dit betekent dat op de

facetten doel, tijd en middelen wordt aangegeven of conform begroting (groen), licht afwijkend van de begroting (oranje), of zwaar afwijkend op de begroting (rood) wordt gekoerst. Ondanks

het uitbreken van de Corona-crisis is door de gemeente besloten om voorgenomen activiteiten

niet stil te leggen. Het effect van dat besluit is zichtbaar in de rapportage, waar de meeste in de begroting afgesproken inspanningen nog steeds gerealiseerd lijken te worden.

1.2. Inzicht wordt gegeven in de ontwikkeling van de budgetten.

Ten aanzien van de financiën is een volledig beeld geschetst over de ontwikkeling van zowel exploitatie- als investeringsbudgetten. In de Zomernota is ook de ontwikkeling van het

Corona-noodfonds (van € 3 mln.) en de van het rijk ontvangen corona-middelen aangegeven. 1.3. De meicirculaire 2021 is verwerkt

De meicirculaire 2021 met informatie over de ontwikkelingen van het gemeentefonds is

verschenen op 31 mei. De effecten van deze circulaire voor 2021 zijn in de Zomernota 2021

verwerkt. Naast een algemene ontwikkeling van de omvang van het gemeentefonds, hetgeen

voor Molenlanden een hogere uitkering tot een bedrag van (afgerond) € 600.000 betekent, zijn

extra middelen voor Jeugdzorg ontvangen tot een bedrag van (afgerond) € 900.000 (incidenteel in 2021).

De middelen voor Jeugdzorg hebben als doel gemeenten in staat te stellen om de

consultatiefunctie ggz vorm te geven, wachtlijsten bij lichtere jeugdhulpproblematiek aan te

pakken en om verdringing van andere uitgaven bij gemeenten tegen te gaan. Deze middelen

zijn ook toegekend om het aantal Praktijk Ondersteuners Huisartsenzorg (POH) voor de jeugd uit te breiden. Tenslotte kunnen gemeenten hiermee extra inzet en regie voeren op het

voorkomen en aanpakken van wachttijden van (regionaal) ingekochte specialistische jeugdzorg op basis van goede data, zodat kwetsbare kinderen de hulp krijgen die ze nodig hebben. Gelet op de door het rijk aangegeven bestedingsdoelen wordt de ontvangen € 900.000 beschikbaar gehouden voor de betreffende uitgaven.

2.1. De financiële mutaties dienen verwerkt te worden in de administratie

Met een begrotingsomvang van € 100 miljoen is de procentuele correctie van deze Zomernota 0,5%. De cijfers zullen na vaststelling in de financiële administratie worden verwerkt, zodat de wijzigingen van de exploitatie- en investeringsbudgetten voor de budgethouder zichtbaar worden.

3.1 Een geactualiseerde MeerJarig Investerings Programma is verplicht op basis van het BBV In het kader van rechtmatigheid conform het Besluit Begroting en Verantwoording(BBV) is

aangegeven dat jaarlijks de grondexploitaties geactualiseerd dienen te worden. Als basis voor

die actualisatie is gebruik gemaakt van de door het college vastgestelde Nota Grondprijzen en Parameters.

4.1 Rekening is gehouden met de gewijzigde systematiek qua urentoerekening 3

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

In de actualisatie van het Meer Jaren Investerings Programma 2021 (grondexploitaties) is

rekening gehouden met de gewijzigde systematiek van urendoorrekening waarbij ook de

indirecte kosten(kosten financiële coördinator en projectcontroller) alsmede de overhead zijn

doorgerekend. Hierdoor zijn de ramingen voor plankosten hoger dan in de vorige actualisatie.

Bij enkele projecten heeft dit mede tot gevolg dat we bij de jaarrekening 2020 een voorziening hebben moeten treffen voor toekomstige verliesnamen.

5.1Geheimhouding is nodig vanwege financieel belang

In de bijlage van het MJIP is informatie opgenomen waarvan het niet wenselijk is dat deze openbaar wordt omdat dit de financiële belangen van de gemeente kan schaden.

Kanttekeningen

1.1. Het resultaat van de Zomernota 2021 wijkt af van het verwachte resultaat van de Begroting 2021 In de Begroting werd voor 2021 nog uitgegaan van een positief resultaat van € 847.410. De

Zomernota 2021 geeft per saldo een voordeel aan van € 459.150, waardoor uiteindelijk een

positief resultaat over 2021 wordt verwacht van € 583.080. Het resultaat in deze Zomernota is gebaseerd op inzichten per ultimo mei. Het is te verwachten dat zich de komende maanden

ontwikkelingen zullen voordoen welke we nu nog niet kunnen voorzien. Deze mutaties zullen een plek krijgen in de Eindejaarsnota.

2.Wijzigingen zijn structureel en incidenteel

Het resultaat van deze zomernota van € 459.150 bestaat uit een structureel voordelig effect

van € 35.000 en een incidenteel voordelig effect van € 424.150. Het structurele voordeel werkt uiteraard door in de Kadernota 2022-2025. Het structurele resultaat wordt met name veroorzaakt door enerzijds een hogere OZB-opbrengst en lagere uitgaven voor

maatwerkdienstverlening PGB en anderzijds hogere uitgaven voor huishoudelijke hulp en pensioenvoorziening van wethouders.

Extra uitleg bij de kosten

1.Positieve effect ten gunste van het begrotingssaldo

De Zomernota sluit per saldo met een voordelig effect van € 459.150. Dit positieve saldo wordt toegevoegd aan het voor 2021 voorziene positieve begrotingssaldo. Het actuele begrotingssaldo wordt hierdoor € 583.080.

2.MJIP 2021(grondexploitaties)

Hieronder volgt een financieel overzicht van de actualisatie van de grondexploitaties. In dit

overzicht vindt u een weergave van het verschil in eindewaarde met de vorige actualisatie en de daarbij behorende winstnamen en de te vormen voorziening voor de negatieve eindwaarden. In de bijlage wordt de verschillen per grondexploitatie van een analyse voorzien.

4

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Communicatie

De uitkomsten van de actualisatie van de grondexploitaties en de voortgang hiervan zijn met

de bestuurlijke opdrachtgevers besproken. Daarnaast is er een website “Projecten Molenlanden” die openbaar is en regelmatig wordt geactualiseerd.

Vervolgstappen

De Zomernota 2021 wordt verwerkt in een begrotingswijziging 2021.

Aan de hand van de geactualiseerde grondexploitaties zullen de planeconomen samen met de projectcontroller en de projectleiders het financieel verloop monitoren.

Bijlagen:

Zomernota:

- bijlage Zomernota 2021 MJIP 2020:

- bijlage: Overzicht financiële consequenties MJIP 2021 (inclusief geheime bijlage)

5

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Raadsbesluit Onderwerp

:

Zomernota 2021

Portefeuillehouder

:

Wethouder Quik en wethouder Visser

Zaaknummer

:

1106133

De raad van de gemeente Molenlanden, gelezen hebbend bovenstaand voorstel, besluit:

1. de Zomernota 2021 vast te stellen;

2. de financiële consequenties te verwerken in de financiële administratie;

3. de mutaties van investeringen (zie hoofdstuk 2.2) te verwerken in de financiële administratie;

4. het geactualiseerde MeerJarig Investerings Programma (MJIP Grondexploitaties) 2021 vast te stellen.

5. de door het college opgelegde geheimhouding op bijlagen van de MJIP te

bekrachtigen op grond van artikel 25, lid 2 van de Gemeentewet en artikel 10, lid 2, onder b en g van de Wet openbaarheid bestuur.de Zomernota 2020 vast te stellen;

Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden, gehouden op 13 juli 2021.

de griffier,

de voorzitter,

drs. M.A.J. Teunissen

drs. T.C. Segers MBA

6

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000