Raadsvoorstel Najaarsnota 2025
Tekst van het document
Raadsvoorstel Onderwerp
:
Najaarsnota 2025
Zaaknummer
:
1260131
Publicatieniveau
:
Openbaar
Portefeuillehouder Behandelend ambtenaar
:
Wethouder Visser
:
Jeroen Koenen en Janneke van den Heuvel
Gevraagd Besluit De gemeenteraad van Molenlanden besluit:
1. de Najaarsnota 2025 met een voordelig resultaat van € 3.947.908 vast te stellen; 2. de financiële consequenties, inclusief de reservemutaties, te verwerken in de financiële administratie;
3. de mutaties op de investeringen met een restsaldo van € 2.248.400 te verwerken in de financiële administratie en in te stemmen met de verhoging van een 8-tal investeringen (zie hoofdstuk 2.2);
4. de in de Najaarsnota aangegeven niet-bestede middelen 2025 tot een geraamd
bedrag van € 1.941.682 door middel van een toevoeging aan de reserve “Afwikkeling vorige jaren” over te brengen naar 2026;
Inleiding Tweemaal per jaar biedt het college de gemeenteraad een tussentijdse rapportage
aan. Na de Zomernota wordt nu in de Najaarsnota een tussenstand gegeven over de financiële ontwikkelingen voor het begrotingsjaar 2025. Deze tussenstand wordt
gegeven naar de inzichten van begin oktober 2025 en betreft exploitatiebudgetten, investeringsbudgetten en projecten.
Middels dit voorstel wordt de raad gevraagd in te stemmen met de Najaarsnota 2025 en de daaruit voortvloeiende wijziging van de begroting 2025.
Resultaat Najaarsnota
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
Kort samengevat komt het financiële resultaat van deze Najaarsnota op het volgende neer:
Verwacht begrotingsresultaat oorspronkelijke begroting 2025
0
Raadsbesluit 15 juli 2025 Zomernota
3.787.000 V
Verwacht begrotingsresultaat vóór Najaarsnota
3.851.000 V
Prognose resultaat per ultimo 2025
7.799.000 V
Overige raadsbesluiten
Het financiële saldo van deze Najaarsnota
64.000 V
3.948.000 V
In hoofdstuk 2.1 van de Najaarsnota wordt per beleidsprogramma een toelichting gegeven van de grootste wijzigingen binnen het programma.
Met alle budgetmutaties die structureel zijn, hebben we in de Begroting 2026 al
rekening gehouden. In deze nota worden die daarom als incidenteel beschouwd.
Eerdere besluiten Financiële verordening
Het kader voor de Najaarsnota is artikel 5 van de Financiële verordening gemeente
Molenlanden 2025. Daarin is opgenomen dat het college de raad informeert over de financiële en beleidsmatige afwijkingen naar de stand per 1 oktober.
In deze Najaarsnota wordt de informatie verstrekt naar de stand per 1 oktober 2025.
Kaders overheveling middelen
Voor de overheveling van de middelen zijn de kaders van toepassing zoals
verwoord in de Financiële Verordening gemeente Molenlanden 2025 zijnde:
1. 2.
2
Niet-bestede (delen van) structurele exploitatiebudgetten lopende het begrotingsjaar worden niet overgeheveld naar het volgende jaar. Niet-bestede (delen van) incidentele budgetten kunnen bij uitzondering worden overgeheveld als de volgende situatie zich voordoen: a. Als de reden van uitstel ligt buiten de invloedsfeer van de gemeente; b. Verwachte negatieve gevolgen voor de gemeente bij het niet overhevelen, bijvoorbeeld het mislopen van subsidie of niet voldoen aan gewekte verwachtingen bij derden; c. De activiteit is al in het boekjaar gestart; d. Specifieke Rijksbijdragen die voor meerdere jaren zijn bedoeld.
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
3.
Lopende investeringsbudgetten kunnen maximaal drie jaar administratief zonder besluit worden doorgeschoven naar het volgende jaar. Als het college een investeringsbudget verder wil verlengen dan vraagt het college gemotiveerd de raad hiertoe te besluiten bij de jaarrekening.
Beoogd effect
Het goed kunnen uitoefenen van de controlerende functie van de gemeenteraad en
inzicht geven aan inwoners en andere belanghebbenden in zijn algemeenheid, in de omvang en beheersing van gemeentelijke inkomsten en uitgaven.
Argumenten 1.1/2.1 Inzicht wordt gegeven in de financiële tussenstand
In de Najaarsnota is per beleidsprogramma aangegeven wat de budgettaire
wijzigingen zijn en is een analyse gemaakt van de grootste afwijkingen. Dit conform de financiële verordening. De mutaties zullen verwerkt worden in de financiële administratie.
1.2/2.1 Een doorkijk wordt gegeven in het verwachte Jaarrekeningresultaat 2025
Op dit moment geeft de som van alle resultaten over de eerste tien maanden van 2025 met een doorkijk naar het einde van het jaar een te verwachten positief jaarrekeningsaldo van € 7.799.000.
1.3 Inzicht wordt geboden in de voortgang van de projecten
In de Zomer- en Najaarsnota rapporteren we over de grote projecten. Hierin wordt op hoofdlijnen gerapporteerd op alle projectbeheersingsaspecten. We doen dit overzichtelijk door rode, gele en groene smileys.
3.1 Inzicht wordt geboden in de over- en of onderschrijdingen van investeringen In deze tussentijdse rapportages staan we ook stil bij dreigende over- en/of
onderschrijdingen van gevoteerde budgetten voor investeringen. In de Najaarsnota rapporteren wij in ieder geval op voorziene afwijkingen en welke investeringen afgesloten kunnen worden.
Voor investeringen (uitgaven met een meerjarig verloop en nut) is in de Financiële
Verordening (artikel 8) bepaald dat restant-budgetten van investeringen, gedurende een termijn van drie jaar, “administratief zonder raadsbesluit ” kunnen worden
3
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
doorgeschoven naar het volgende jaar. Bij de Jaarrekening 2025 gaan we
voorstellen om investeringen die nog niet kunnen worden afgesloten beschikbaar te houden.
4.1 De over te hevelen middelen zijn getoetst aan de kaders en zijn passend
Voorgesteld wordt om een bedrag van € 1.941.682 over te hevelen naar 2026. Gecorrigeerd met het over te hevelen bedrag voor het Molenlands
Ondersteuningsfonds van € 1.145.552, resteert een bedrag van € 796.130. De voorwaarden voor het overhevelen van middelen is vastgelegd in de Financiële Verordening art. 212.
Kanttekeningen Geen
Extra uitleg bij de kosten
De mutaties zijn toegelicht in de Najaarsnota.
Communicatie
Geen specifieke communicatie.
Vervolgstappen
De Najaarsnota 2025 wordt verwerkt in een begrotingswijziging 2025.
Bijlagen:
bijlage: Najaarsnota 2025
-
4
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
Raadsbesluit
Onderwerp
:
Najaarsnota 2025
Zaaknummer
:
1260131
Portefeuillehouder
:
Wethouder Bram Visser
De raad van de gemeente Molenlanden: Gelet op het bijbehorende raadsvoorstel; Besluit:
1. de Najaarsnota 2025 met een voordelig resultaat van € 3.947.908 vast te stellen; 2. de financiële consequenties, inclusief de reservemutaties, te verwerken in de financiële administratie;
3. de mutaties op de investeringen met een restsaldo van € 2.248.400 te verwerken in de financiële administratie en in te stemmen met de verhoging van een 8-tal investeringen (zie hoofdstuk 2.2);
4. de in de Najaarsnota aangegeven niet-bestede middelen 2025 tot een geraamd bedrag van € 1.941.682 door middel van een toevoeging aan de reserve “Afwikkeling vorige jaren” over te brengen naar 2026;
Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden, gehouden op 16 december 2025.
de griffier,
de voorzitter,
Marjolein Teunissen
Theo Segers
5
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000