Raadsvoorstel en -besluit zienswijze jaarstukken GR Avres 2020 en 2022.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp

:

Zaaknummer Portefeuillehouder Publicatieniveau Behandelend ambtenaar

: : : :

Financiële stukken 2020 / 2022 Gemeenschappelijke Regeling Avres 1102086 Wethouders Lanser en Visser Openbaar Jan-Peter van Zoelen/René van Kessel

Gevraagd Besluit De gemeenteraad van Molenlanden besluit: 1. ten aanzien van de jaarrekeningen en het jaarverslag 2020: - een inhoudelijke reactie te geven op de jaarrekeningen 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en de daaronder vallende rechtspersonen, waarin aangegeven wordt, dat: 1.1 met instemming en waardering kennis wordt genomen van de bereikte positieve resultaten; 1.2 in aansluiting op de eerdere zienswijze op de Winternota positief te reageren op de voorgenomen bestemming van het resultaat nl. een bedrag van € 1.750.000 uit te keren aan de gemeenten, een bedrag van € 1.076.000 bestemmen voor de corona-aanpak in 2021 en € 1.852.000 te storten in de algemene reserve van de Gemeenschappelijke Regeling Avres; 2.

ten aanzien van de ontwerpbegroting 2022 en het jaarplan 2022: - niet in te stemmen met de ontwerpbegroting 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en als zienswijze in te brengen, dat: 2.1 de begroting niet aan de voorschriften voldoet omdat er meerjarig nog sprake is van een tekort; 2.2 het bestuur wordt verzocht om op basis van te maken beleidskeuzes tijdig een gewijzigde begroting voor te leggen die sluitend is en aan de voorschriften voldoet; 2.3 de gemeenteraad er begrip voor heeft dat er nog veel onzekerheden zijn waar de GR Avres mee te maken heeft, zowel inhoudelijk als financieel vanwege de gevolgen van de coronacrisis; 2.4 het bestuur wordt opgeroepen bij de te maken keuzes gericht op een meerjarig sluitende begroting zo veel mogelijk de dienstverlening aan en de ondersteuning van kwetsbare inwoners te ontzien; 2.5 daartoe zoveel mogelijk te werken aan een integrale ontwikkelingsgerichte aanpak en maximaal samen te werken met regionale en lokale partners.

Inleiding Recent ontvingen we van het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Avres de ontwerpbegroting en het jaarplan 2022. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen heeft de gemeente de gelegenheid in de ontwerpfase een zienswijze in te dienen. Ook ontving de gemeente ter beoordeling jaarrekening 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres plus die van de daaronder vallende overige rechtspersonen. Het belang van de gemeente is om aan de hand van een reactie/zienswijze invloed te hebben op het (financiële) beleid van de Gemeenschappelijke Regeling Avres. Daarmee geeft de raad kaders aan het bestuur van Avres als basis voor de controlerende taak richting de gemeentelijke vertegenwoordigers in het bestuur. Kern jaarrekening en ontwerpbegroting Wat opvalt is dat de jaarrekening 2020 sluit met een aanzienlijk positief resultaat van € 4.678.000 waarvan € 1.076.000 bestemd wordt voor extra inzet in het jaar 2021 gericht op de gevolgen van de coronacrisis. De begroting laat echter een meerjarig tekort zien (bijna € 500.000 in 2023) ondanks de al opgenomen taakstellende bezuinigingen tot 1 miljoen euro in 2023. In 2022 is er na bezuinigingen nog sprake van een tekort van € 1.322.000. 1

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Dit geeft de grote mate van onzekerheid aan waarin Avres de taken uitvoert. Ook de extra taken en bijdragen (Tozo, TONK) van het Rijk ter compensatie van de gevolgen van de coronacrisis voor onze inwoners en zelfstandigen vallen hieronder. Duidelijk is dat de coronacrisis grote gevolgen heeft of zal gaan hebben voor de uitvoering van de taken van Avres zoals uitkeringen in verband met werkloosheid of bedrijfsbeëindiging, re-integratie, schuldhulp, minimavoorzieningen, werkgeversdienstverlening enz. De mate waarin het Rijk de gemeenten en Avres hiervoor compenseert is nog onzeker. Daarbij komen wets- en beleidswijzingen zoals een sluitende aanpak in de Participatiewet met plannen voor alle uitkeringsontvangers en plannen over herintroductie van de Sociale Werkvoorziening. Dit alles maakt het voor het bestuur van Avres in dit stadium niet mogelijk om een sluitende begroting voor 2022 en verder te presenteren die voldoet aan de voorschriften. De hoogte van de gemeentelijke bijdrage stijgt ten opzichte van 2021 met circa 1,5%. Deze stijging wordt alleen veroorzaakt door loon- en prijscompensatie.

Eerdere besluiten - Wet gemeenschappelijke regelingen: volgens deze wet heeft een gemeente de mogelijkheid om na publicatie van de ontwerpbegroting gedurende acht weken zijn zienswijze aan het Algemeen Bestuur kenbaar te maken. Voor de jaarrekening is er geen wettelijke basis voor het indienen van een zienswijze. Wel kunnen op basis van de reglementen van de meeste gemeenschappelijke regelingen een inhoudelijke reactie geven. - Nota Verbonden Partijen 2021-2026: op 2 maart 2021 heeft uw raad de Nota Verbonden Partijen vastgesteld. Hierin staan doelen en afspraken over de manier waarop we willen voortbouwen op de samenwerking met partners zoals GR’en. Daarin is bijvoorbeeld afgesproken dat de gemeenteraad besluit tot het indienen van zienswijzen bij GR’en met een hoog risicoprofiel. De Gemeenschappelijke Regeling Avres valt onder deze categorie. Ook is in de Nota afgesproken dat de raad de mogelijkheid heeft tot het indienen van een reactie op de jaarstukken. En dat de jaarstukken naast een financiële verantwoording, ook een beleidsevaluatie bevatten. Waar mogelijk zijn dergelijke nieuwe afspraken geïmplementeerd. Waar dit gelet op het korte tijdsbestek nog niet is gelukt, zullen we dit richting volgend jaar aan de GR verzoeken.

Naar aanleiding van een tussenrapportage van Avres in de Winternota 2020 heeft u eind 2020 via zienswijze ingestemd met de bestemming van een deel van het verwachtte positief resultaat over 2020 voor de extra dienstverlening vanwege de corona-aanpak.

Beoogd effect Het belang van de gemeente is om aan de hand van een reactie/zienswijze invloed uit te oefenen op het (financiële) beleid van de Gemeenschappelijke Regeling Avres. Daarmee geeft de raad uitvoering aan de controle en kaderstelling. Dit sluit aan op de doelen die in de Nota Verbonden Partijen zijn benoemd.

Argumenten Jaarrekening 2020 1.1.1 Er zijn maximale resultaten in moeilijke tijden gerealiseerd Avres heeft zich maximaal ingespannen om in deze heftige periode met coronamaatregelen en gevolgen onze inwoners zo goed mogelijk te ondersteunen. Extra taken zijn binnen de bestaande organisatie adequaat en op goed niveau uitgevoerd. Veel inwoners zijn snel en goed geholpen. Avres verdient daarvoor grote waardering. Die is in de eerdere zienswijze over de Winternota 2020 ook al uitgesproken. 1.1.2 De jaarrekening sluit met een positief financieel resultaat. De jaarrekening 2020 sluit met een positief resultaat van € 4.678.000. Via de Winternota 2020 was hiervan al € 1.076.000 doorgeschoven naar 2021. Van het resterende resultaat van € 3.602.000 wordt € 1.852.000 gestort in de algemene reserve en € 1.750.000 uitgekeerd aan de deelnemers. Voor Molenlanden is dat eenmalig € 367.500. Het positieve resultaat is met name veroorzaakt doordat extra taken vanwege de coronacrisis binnen de organisatie zijn opgevangen en daardoor rijksvergoedingen voor de uitvoering overgehouden

2

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

zijn. De jaarrekening 2020 is tijdig ingediend en is voorzien van een goedkeurende controleverklaring. 1.2. De bestemming van het resultaat is conform de lijn zoals voorgesteld bij de Winternota 2020 Het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Avres stelt voor om het resultaat als volgt te bestemmen: € 1.076.000 is via de Winternota 2020 doorgeschoven naar 2021; € 1.750.000 wordt uitgekeerd aan de deelnemers; € 1.852.000 wordt gestort in de algemene reserve. Wij stellen u, in het verlengde van uw zienswijze over de Winternota 2020, voor hiermee in te stemmen. Ontwerpbegroting 2022 2.1 De begroting is meerjarig niet sluitend en voldoet nog niet aan de richtlijnen De begroting is ondanks taakstellende bezuinigingen tot 1 miljoen euro in 2023 nog niet sluitend. In 2023 is er nog een tekort van bijna € 500.000. Daarmee wordt nog niet voldaan aan de richtlijnen van de provincie. Het bestuur heeft dus nog een opdracht om de komende maanden, op basis van gerichte beleidskeuzes, tot een sluitende begroting te komen en is zich daar terdege van bewust. De omstandigheden waarin Avres verkeert geven op dit moment veel risico’s en onzekerheden. Dat geldt ook voor de mate waarin het Rijk gemeenten, en dus Avres, gaat tegemoetkomen om de gevolgen van de coronacrisis op te vangen.

Alle inspanningen op zowel Rijks- als lokaal niveau zijn er nu op gericht om inwoners in de problemen door coronagevolgen zo goed mogelijk te ondersteunen. Het ligt in de rede dat het Rijk gemeenten in die richting zal blijven ondersteunen, maar dat is nog niet zeker. Dat maakt het lastig voor het bestuur nu keuzes te maken. Het overschot van 2020 wordt immers al in 2021 ingezet om inwoners die het nu extra moeilijk hebben te kunnen ondersteunen. Het is daarom naar onze mening niet logisch en niet gewenst om, mede gelet op alle onzekerheden, rigoureuze beleidskeuzes te maken die ten koste gaan van de directe ondersteuning van kwetsbare inwoners. En om op zich zinvolle en noodzakelijke voorzieningen op voorhand af te gaan bouwen. Om die reden adviseren wij u in de zienswijze op te nemen dat waar het gaat om mogelijk noodzakelijke bezuinigingen of maatregelen, zoveel als mogelijk (voorzieningen voor) de kwetsbare inwoners worden ontzien. En om door samenwerking en een integrale aanpak zoveel mogelijk krachten en middelen te bundelen met regionale en lokale partners. 2.2 De begroting 2022 heeft een nadelig saldo De ontwerpbegroting sluit in 2022 met een nadelig saldo van € 1.322.000 (dit is inclusief de taakstellende bezuiniging van € 1 miljoen). Dit wordt opgevangen met inzet van de algemene reserve.

Het weerstandsvermogen (na toevoeging uit het jaarrekeningresultaat 2020) komt op de vastgestelde norm van 140% Ook in 2023 is er een tekort van € 498.000 en ook de volgende jaarschijven zijn negatief. Daarmee is de begroting niet structureel in evenwicht en voldoet niet aan de provinciale voorwaarden van financieel toezicht. Het bestuur zal zich de komende maanden beraden over maatregelen gericht op een sluitende begroting in 2023. Zie onder 2.1.1.

Kanttekeningen Ontwerpbegroting 2022 2.1.1 U kunt er voor kiezen eerst de maatregelen van het bestuur en begrotingswijziging richting een meerjarig sluitende begroting af te wachten alvorens u een zienswijze indient. Wij kiezen er voor om toch een zienswijze in te dienen om enerzijds uitdrukking te geven aan begrip voor de lastige en onzekere situatie voor het bestuur en anderzijds de belangen van onze kwetsbare inwoners en samenwerking als prioriteit mee te geven.

Extra uitleg bij de kosten Jaarrekening 2020 Het jaarrekening resultaat wordt gedeeltelijk uitbetaald tot een bedrag van € 1.750.000. Voor de corona-aanpak in 2021 is al € 1.076.000 doorgeschoven naar 2021 en het restant wordt gestort in de algemene reserve. Dit is in lijn met uw zienswijze op de Winternota 2020.

3

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Ontwerpbegroting 2022 Er zijn financiële consequenties namelijk: de inwonerbijdrage gaat omhoog met de loon- en prijscompensatie.

Communicatie De reactie van uw raad op de jaarrekening 2020 en de ontwerpbegroting 2022 maken we schriftelijk kenbaar aan het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Avres via de bijgevoegde reactiebrief.

Vervolgstappen Door middel van tussentijdse rapportages van Avres wordt u geïnformeerd en wordt gemonitord of Avres de beleidsdoelstellingen haalt en of wordt gewerkt binnen de gestelde (financiële) kaders van hun begroting. Op deze wijze worden afwijkingen vroegtijdig gesignaleerd en kan indien nodig bijgestuurd worden. Conform de Nota Verbonden Partijen vragen we de gemeenschappelijke regeling om ter voorbereiding op toekomstige begrotingen een kaderbrief op te stellen. De colleges van de gemeenten zijn hierdoor in staat in een vroeg stadium richtlijnen mee te geven in de voorbereiding van komende begrotingen. Over deze vraag en andere elementen uit de Nota leggen we de komende periode contact met de Gemeenschappelijke Regeling Avres.

Bijlagen: -

4

Bijlage 0a: reactiebrief aan bestuur GR Avres Bijlage 0b: Brief Molenlanden aanbieding jaarrekening 2020, begroting 2022 03052021 Bijlage 1: Paragrafen en jaarrekening 2020 GR Avres 02042021 Bijlage 2: Jaarverslag 2020 23032021 Bijlage 3: Conceptbestuursbesluit 8 juli 2021 Bijlage 4: Jaarrekening Avres SW BV 2020 versie 25-03-2021 Bijlage 5: Jaarrekening Stichting nieuw beschut 2020 0803 Bijlage 6: Jaarrekening Avres diensten bv 2020 Bijlage 7: Bestuursbesluit 8 juli 2021 vaststelling jaarrekeningen SW BV, Diensten BV, Stichting Nieuw Beschut 2020 Bijlage 8: Begroting 2022 gemeenschappelijke regeling Avres 0705 Bijlage 9: jaarplan 2022 (MW)

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Raadsbesluit Onderwerp Zaaknummer Portefeuillehouder

: : :

Financiële stukken 2020 / 2022 [naam GR] 1102086 Wethouder Lizanne Lanser

De raad van de gemeente Molenlanden: Gelet op het bijbehorende raadsvoorstel; Besluit: 1. ten aanzien van de jaarrekeningen en het jaarverslag 2020: - een inhoudelijke reactie te geven op de jaarrekeningen 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en de daaronder vallende rechtspersonen, waarin aangegeven wordt, dat: 1.1 met instemming en waardering kennis wordt genomen van de bereikte positieve resultaten; 1.2 in aansluiting op de eerdere zienswijze op de Winternota positief te reageren op de voorgenomen bestemming van het resultaat nl. een bedrag van € 1.750.000 uit te keren aan de gemeenten, een bedrag van € 1.076.000 bestemmen voor de corona-aanpak in 2021 en € 1.852.000 te storten in de algemene reserve van de Gemeenschappelijke Regeling Avres; 2.

ten aanzien van de ontwerpbegroting 2022 en het jaarplan 2022: - niet in te stemmen met de ontwerpbegroting 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en als zienswijze in te brengen, dat: 2.1 de begroting niet aan de voorschriften voldoet omdat er meerjarig nog sprake is van een tekort; 2.2 het bestuur wordt verzocht om op basis van te maken beleidskeuzes tijdig een gewijzigde begroting voor te leggen die sluitend is en aan de voorschriften voldoet; 2.3 de gemeenteraad er begrip voor heeft dat er nog veel onzekerheden zijn waar de GR Avres mee te maken heeft, zowel inhoudelijk als financieel vanwege de gevolgen van de coronacrisis; 2.4 het bestuur wordt opgeroepen bij de te maken keuzes gericht op een meerjarig sluitende begroting zo veel mogelijk de dienstverlening aan en de ondersteuning van kwetsbare inwoners te ontzien; 2.5 daartoe zoveel mogelijk te werken aan een integrale ontwikkelingsgerichte aanpak en maximaal samen te werken met regionale en lokale partners.

Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden, gehouden op 01 juni 2021

de griffier,

de voorzitter,

Marjolein Teunissen

Theo Segers

5

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000