Raadsvoorstel en -besluit zienswijze Avres jaarstukken 2021 en concept begroting 2023.docx

Raadsvoorstel Onderwerp

:

Financiële stukken 2021/2023 Gemeenschappelijke Regeling Avres

Zaaknummer Portefeuillehouder Publicatieniveau Behandelend ambtenaar

: : : :

1141841 Wethouder Piet Vat Openbaar Jan-Peter van Zoelen/Jacco Klootwijk

Gevraagd Besluit De gemeenteraad van Molenlanden besluit: 1. ten aanzien van de jaarrekeningen en het jaarverslag 2021: - kennis te nemen van de jaarrekeningen en het jaarverslag 2021 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en een inhoudelijke reactie in te dienen zoals verwoord in bijlage 4, met als strekking dat: 1.1 complimenten worden gegeven voor de in 2021 ondanks moeilijke omstandigheden bereikte inhoudelijke en financiële resultaten; 1.2 dat er ingestemd wordt met de voorgestelde bestemming, zijnde uitbetaling aan de deelnemende gemeenten van het resterende positieve resultaat van € 1.500.000,--, en een reservering van € 743.000,-- ten behoeve van de uitvoering van de Ambitienotitie; 2.

ten aanzien van de ontwerpbegroting en het jaarplan 2023: - kennis te nemen van de ontwerpbegroting en het jaarplan 2023 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en een zienswijze in te brengen zoals verwoord in bijlage 4, met als strekking dat: 2.1 wordt ingestemd met de begroting en het jaarplan 2023; 2.2 een voorbehoud wordt gemaakt nu er nog geen inzicht is in de inhoudelijke en financiële effecten van de vastgestelde Ambitienotitie en de daaruit voortkomende uitvoeringsplannen; 2.3 het belangrijk is dat de deelname aan en inbreng van Avres in de lokale Sociaal Teams en de lokale netwerken en participatieprojecten versterkt en geïntensiveerd wordt en vraagt om hier aandacht aan te geven.

Inleiding

Recent ontvingen we van het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Avres de ontwerpbegroting 2023 en het jaarplan 2023. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen heeft de gemeente de gelegenheid in de ontwerpfase een zienswijze in te dienen. Ook ontving de gemeente ter beoordeling de jaarrekeningen 2021 en het jaarverslag 2021 van de GR Avres. Het belang van de gemeente is om aan de hand van een reactie/zienswijze invloed uit te oefenen op het (inhoudelijke en financiële) beleid van de GR Avres. Daarmee geeft de raad uitvoering aan de controlerende en kaderstellende taak. Kern jaarrekening en ontwerpbegroting De jaarrekening 2021 sluit met een resterend positief resultaat van € 2.243.000,--. Daarvan wordt een bedrag van 1,5 miljoen euro uitgekeerd aan de gemeenten. Het restant van € 743.000,-- wordt gereserveerd voor de uitvoering van de Ambitienotitie. De ontwerpbegroting 2023 is meerjarig sluitend met een trendmatige stijging van de gemeentelijke bijdrage.

Eerdere besluiten

- Wet gemeenschappelijke regelingen: volgens deze wet heeft een gemeente de mogelijkheid om na publicatie van de ontwerpbegroting gedurende acht weken zijn zienswijze aan het Algemeen Bestuur kenbaar te maken. Voor de jaarrekening is er geen wettelijke basis voor het indienen van een zienswijze. Wel kunnen op basis van de reglementen van de meeste gemeenschappelijke regelingen een inhoudelijke reactie geven. 1

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

- Nota Verbonden Partijen 2021-2026: op 2 maart 2021 heeft de raad de Nota Verbonden Partijen vastgesteld. Hierin staan doelen en afspraken over de manier waarop we willen voortbouwen op de samenwerking met partners zoals GR’en. Daarin is bijvoorbeeld afgesproken dat de gemeenteraad besluit tot het indienen van zienswijzen bij GR’en met een hoog risicoprofiel. De GR Avres valt onder deze categorie. Ook is in de Nota afgesproken dat de raad de mogelijkheid heeft tot het indienen van een reactie op de jaarstukken. En dat de jaarstukken naast een financiële verantwoording, ook een beleidsevaluatie bevatten. -Zienswijze Zomernota 2021 en begrotingswijziging Avres 2022: eerder heeft u eind 2021 ingestemd met de Zomernota 2021 en begrotingswijziging 2022 en besloten geen zienswijze in te dienen.

Beoogd effect

Het belang van de gemeente is om aan de hand van een reactie/zienswijze invloed uit te oefenen op het (financiële) beleid van de GR Avres. Daarmee geeft de raad uitvoering aan de controlerende en kaderstellende taak. Dit sluit aan op de doelen die in de Nota Verbonden Partijen zijn benoemd.

Argumenten

Jaarrekening 2021 1.1.1 Avres heeft goede inhoudelijke en financiële resultaten geboekt onder lastige omstandigheden Avres heeft ook in 2021 onder moeilijke omstandigheden de dienstverlening voor de cliënten en inwoners voortgezet en heeft extra maatregelen uitgevoerd ter compensatie van coronagevolgen van onze inwoners en ondernemers en van de Toeslagenaffaire. Tegelijk is ook samen met de gemeenten gewerkt aan een Ambitienotitie en is men ook in staat geweest om de blik vooruit te richten. De samenwerking en afstemming met de gemeenten verloopt zowel bestuurlijk als ambtelijk goed. Dat verdient een compliment aan de uitvoeringsorganisatie en alle medewerkers. 1.1.2 De jaarrekening sluit met een positief resultaat. De jaarrekening 2021 sluit met een vrij te bestemmen positief resultaat van € 2.243.000,--. Dit is met name veroorzaakt door eenmalige meevallers zoals extra bijdragen van het Rijk o.a. voor coronamaatregelen en minder uitgaven door corona. Dit laatste overigens zonder dat de cliënten of dienstverlening daar onder hebben geleden. Sterker, Avres heeft een aantal extra maatregelen uitgevoerd ter compensatie van corona-gevolgen. Verder valt op dat de uitgaven van bijzondere bijstand en minimavoorzieningen behoorlijk zijn gestegen en hoger zijn dan begroot.

Dat valt te verklaren door de toenemende tweedeling in onze samenleving en het grotere aantal inwoners wat daardoor financieel in de knel komt en een beroep op financiële ondersteuning doet. Het gaat voor Molenlanden om een extra bedrag van € 300.303,-- over 2021. Dit bedrag is neutraal opgenomen in de begroting en jaarrekening van Avres, omdat deze kosten direct worden doorbelast aan de gemeente. In de jaarrekening van de gemeente is dit wel een nadeel. 1.1.3 De jaarrekening 2021 is tijdig ingediend en is voorzien van een goedkeurende controleverklaring. Het accountantsrapport is toegevoegd aan de bijlagen. 1.2.2 Uitbetaling restant aan gemeenten is conform de afspraken en reservering voor Ambitiefonds is nodig voor vervolg Ambitienotitie Het bestuur van de GR Avres heeft al in de Zomernota voorgesteld een deel van het resultaat van 2021 te reserveren. Het bestuur stelt nu voor om van het resterende resultaat van € 2.243.000,-- een bedrag van € 1.500.000,-- uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Voor Molenlanden betekent dit een terugbetaling van € 315.000,--over 2021. Dit compenseert het aan de gemeente Molenlanden doorberekende extra bedrag van € 300.303,-- voor uitgaven voor minimavoorzieningen en bijzondere bijstand over 2021.

Het resterende bedrag van € 743.000,-- stelt het bestuur voor om toe te voegen aan de reserves ten behoeve van de uitvoeringsplannen van de Ambitienotitie. Over de besteding daarvan wordt u afzonderlijk geïnformeerd via een besluitvormingsprocedure in vervolg op de Ambitienotitie o.a. over het Ambitiefonds. Wij stellen u voor in te stemmen met de voorgestelde bestemming van het positieve resultaat over 2021, om daarmee de financiële ruimte te creëren voor investeringen in lijn met de Ambitienotitie. Dit overigens pas nadat een zienswijzeprocedure over de uitwerking van de Ambitienotitie in een Uitvoeringsplan is doorlopen. Ontwerpbegroting en jaarplan 2023 2.1.1 Begroting en jaarplan passen bij koers Sociaal Domein Molenlanden en bij richting Ambitiedocument Het jaarplan 2023 sluit aan bij de koers en het beleid van de gemeente Molenlanden in het Sociaal Domein. In het Ambitiedocument van Avres is aangegeven in welke richting Avres zich verder dient te ontwikkelen. Daarbij zijn

2

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

integrale benadering en samenwerking kernbegrippen. Ook in het Koersdocument Sociaal Domein Molenlanden 2020-202 zijn een integrale aanpak en samenwerking met lokale partners en netwerken belangrijke uitgangspunten. Inhoudelijk wordt daarom voorgesteld in te stemmen met begroting en jaarplan. 2.2.1 Effecten Ambitienotitie zijn nog niet opgenomen Het Ambitiedocument van Avres wordt nu samen met de gemeenten uitgewerkt in uitvoeringsplannen. De eventuele effecten daarvan zijn nog niet verwerkt in de Begroting 2023, maar kunnen nog wel gevolgen hebben. De reservepositie en het weerstandsvermogen van Avres biedt voldoende ruimte om extra investeringen te doen bijvoorbeeld in een zogenaamd Ambitiefonds. Het is echter nog niet duidelijk hoe een en ander uitgewerkt gaat worden en of er sprake is van structurele effecten die doorwerken in de (meerjaren)begroting en het weerstandsvermogen. Daarom adviseren wij u om wat dat betreft een voorbehoud op te nemen in uw zienswijze in afwachting van een zienswijzeprocedure over het Uitvoeringsplan. 2.3.1 Deelname in Sociaal Teams en lokale netwerken vraagt versterking In de praktijk zien we dat de deelname en inbreng van Avres in onze Sociaal Teams belangrijk is en nog verdere versterking en intensivering vraagt. Er is behoefte aan en noodzaak tot een gezamenlijke integrale aanpak van complexe of meervoudige probleemsituaties.

Daarbij is het leefgebied “werk en inkomen” van even groot belang als de andere leefgebieden. Een integrale gezamenlijke aanpak vergroot ook de effectiviteit en efficiency van de inzet van Avres. Wij stellen voor hier in uw zienswijze aandacht voor te vragen, zodat dit extra aandacht krijgt bij de implementatie van het jaarplan en bij de uitwerking van de Ambitienotitie. 2.1.2 De ontwerpbegroting sluit met een voordelig saldo van € 121.000. Dit is structureel in evenwicht en voldoet op dit punt aan de provinciale voorwaarden van financieel toezicht. De hoogte van de gemeentelijke bijdrage stijgt ten opzichte van 2022 met € 662.000.

Kanttekeningen

Jaarrekening en jaarverslag 2021 Geen Ontwerpbegroting en jaarplan 2023 2.1.1 De vermogenspositie neemt af De begroting is meerjarig sluitend, waarbij wel de kanttekening moet worden gemaakt dat dit met behulp van reservemutaties gebeurt. Dit betekent dat het eigen vermogen afneemt. De afgesproken norm van 140% wat betreft weerstandsvermogen blijft daarbij wel gelden. De bijdragen voor de gemeenten stijgen trendmatig en het weerstandsvermogen overstijgt ruimschoots de afgesproken norm. Dat laatste biedt ruimte voor investeringen.

Extra uitleg bij de kosten

Jaarrekening 2021 Het resterende jaarrekening resultaat over 2021 wordt uitbetaald aan de deelnemende gemeenten. Dit resultaat is bereikt door voornamelijk eenmalige meevallers en verminderde uitgaven o.a. als gevolg van extra rijksbijdragen en coronagevolgen. Ontwerpbegroting 2023 Er zijn financiële consequenties namelijk: de bijdrage gaat, in vergelijking met de begroting die Avres voor 2022 aanleverde, met € 662.000 omhoog. Een groot gedeelte van dit bedrag (€ 366.000) vloeit voort uit de voorlopige BUIG-berekeningen en wordt uiteindelijk afgerekend op basis van de daadwerkelijk door de gemeente van het Rijk te ontvangen BUIG-gelden. Naast de nieuwe Wet Inburgering (€ 145.000) zijn de verhoging van 10% voor het minimabeleid (€ 120.000) en de kosten voor bedrijfsvoering (€ 27.000) de voornaamste elementen die hogere bijdrage verklaren. Deze financiële gevolgen zullen worden verwerkt in de Kadernota 2023.

Communicatie

De reactie van uw raad op de jaarrekeningen en jaarverslag 2021 en de ontwerpbegroting en jaarplan 2023 maken we schriftelijk kenbaar aan het bestuur van de GR Avres via de bijgevoegde reactiebrief.

Vervolgstappen

3

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Door middel van tussentijdse rapportages monitort de GR Avres of de beleidsdoelstellingen worden gehaald en of zij werkt binnen de gestelde (financiële) kaders van de begroting en informeert de gemeente. Op deze wijze signaleren we afwijkingen vroegtijdig en kunnen we indien nodig bijsturen.

Bijlagen: -

Bijlage 1: Reactiebrief aan algemeen bestuur Avres jaarstukken 20212023 Bijlage 2: Zienswijze aanbiedingsbrief jaarstukken 2022 Bijlage 3: Paragrafen en jaarrekening 2021 GR Avres Bijlage 4: Jaarrekening Avres SW bv 2021 Bijlage 5: Jaarrekening 2021 Avres diensten bv Bijlage 6: Jaarverslag Avres Bijlage 7: Factsheet Molenlanden 2021 Bijlage 8: Accountantsverslag 2021 GR Avres Bijlage 9: Begroting 2023 GR Avres Bijlage 10: Jaarplan 2023

Raadsbesluit Onderwerp Zaaknummer Portefeuillehouder

: : :

Financiële stukken 2021 / 2023 [naam GR] 1141841 Wethouder Piet Vat

De raad van de gemeente Molenlanden: Gelet op het bijbehorende raadsvoorstel; Besluit: De gemeenteraad van Molenlanden besluit: 1. ten aanzien van de jaarrekeningen en het jaarverslag 2021: - kennis te nemen van de jaarrekeningen en het jaarverslag 2021 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en een inhoudelijke reactie in te dienen zoals verwoord in bijlage 4, met als strekking dat: 1.1 complimenten worden gegeven voor de in 2021 ondanks moeilijke omstandigheden bereikte inhoudelijke en financiële resultaten; 1.2 dat er ingestemd wordt met de voorgestelde bestemming, zijnde uitbetaling aan de deelnemende gemeenten van het resterende positieve resultaat van € 1.500.000,--, en een reservering van € 743.000,-- ten behoeve van de uitvoering van de Ambitienotitie; 2.

ten aanzien van de ontwerpbegroting en het jaarplan 2023: - kennis te nemen van de ontwerpbegroting en het jaarplan 2023 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en een zienswijze in te brengen zoals verwoord in bijlage 4, met als strekking dat: 2.1 wordt ingestemd met de begroting en het jaarplan 2023; 2.2 een voorbehoud wordt gemaakt nu er nog geen inzicht is in de inhoudelijke en financiële effecten van de vastgestelde Ambitienotitie en de daaruit voortkomende uitvoeringsplannen; 2.3 het belangrijk is dat de deelname aan en inbreng van Avres in de lokale Sociaal Teams en de lokale netwerken en participatieprojecten versterkt en geïntensiveerd wordt en vraagt om hier aandacht aan te geven.

4

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden, gehouden op 21 juni 2022

de griffier,

de voorzitter,

Marjolein Teunissen

Theo Segers

5

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000