Raadsvoorstel en -besluit Financiële stukken 2022/2024 Avres
Tekst van het document
Raadsvoorstel Onderwerp
:
Financiële stukken 2022/2024 Avres
Zaaknummer
:
1177489
Publicatieniveau
:
Openbaar
Portefeuillehouder Behandelend ambtenaar
: :
Wethouder Piet Vat Jan-Peter van Zoelen
Gevraagd Besluit De gemeenteraad van Molenlanden besluit:
1. ten aanzien van de jaarrekening en jaarverslag 2022:
- kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en een zienswijze te geven zoals verwoord in bijlage 8. 2. ten aanzien van de ontwerpbegroting en jaarplan 2024:
- kennis te nemen van de ontwerpbegroting en jaarplan 2024 van de Gemeenschappelijke Regeling Avres en af te zien van het indienen van een zienswijze, omdat deze daartoe geen aanleiding geeft.
Inleiding
Recent ontvingen we van het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Avres de
ontwerpbegroting 2024. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen heeft de gemeente de gelegenheid in de ontwerpfase een zienswijze in te dienen. Ook ontving de gemeente ter
beoordeling de jaarrekening 2022 inclusief jaarverslag van Avres. Dit past bij het uitgangspunt uit de Nota Verbonden Partijen dat de raad ook over de jaarstukken een zienswijze in wil kunnen dienen.
Het belang van de gemeente is om aan de hand van een reactie/zienswijze invloed uit te
oefenen op het (financiële) beleid van de GR Avres. Daarmee geeft de raad uitvoering aan de controlerende en kaderstellende taak.
Kern jaarrekening en ontwerpbegroting
De jaarrekening 2022 sluit met een positief resultaat van € 874.000. Het positieve resultaat van € 874.000 is exclusief de bovengenoemde reservering via de eindejaarsnota van € 1,2 miljoen
euro. Het bestuur stelt voor om daarvan € 652.000 toe te voegen aan de algemene reserve van
Avres, zodat het weerstandvermogen weer op de afgesproken bovengrens komt van 200%. Het meerdere wordt conform de afgesproken verdeelsleutel verdeelt over de deelnemende
gemeenten. Een factsheet met de belangrijkste resultaten en aantallen per gemeente over 2022 is bijgevoegd.
De begroting 2024 is meerjarig sluitend. 1
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
Strekking van de zienswijze op de jaarrekening 2022:
1.1 Instemmen met de voorgestelde bestemming van het positieve resultaat namelijk € 652.000 ten gunste van de reserve van de GR Avres en € 222.000 verdeeld over de deelnemende gemeenten, is € 45.200 voor Molenlanden;
1.2 Constateren dat er in het jaarverslag relatief weinig wordt vermeld over inzet en resultaten van integrale samenwerking met regionale en lokale partners als Sociaal Teams, Jij bent in beeld en anderen;
1.3 Het bestuur verzoeken met ingang van de jaarstukken 2023 uitgebreider verslag van de inzet hierop en de resultaten hiervan te doen.
Eerdere besluiten
- Wet gemeenschappelijke regelingen: volgens deze wet heeft een gemeente de mogelijkheid om na publicatie van de ontwerpbegroting gedurende acht weken zijn zienswijze aan het
Algemeen Bestuur kenbaar te maken. Voor de jaarrekening is er geen wettelijke basis voor het indienen van een zienswijze. Wel kunnen op basis van de reglementen van de meeste gemeenschappelijke regelingen een inhoudelijke reactie geven.
- Nota Verbonden Partijen 2021-2026: op 2 maart 2021 heeft de raad de Nota Verbonden Partijen vastgesteld. Hierin staan doelen en afspraken over de manier waarop we willen voortbouwen op de samenwerking met partners zoals GR’en. Daarin is bijvoorbeeld
afgesproken dat de gemeenteraad besluit tot het indienen van zienswijzen bij GR’en met een
hoog sturingsprofiel. De valt onder deze categorie. Ook is in de Nota afgesproken dat de raad
de mogelijkheid heeft tot het indienen van een reactie op de jaarstukken. En dat de jaarstukken naast een financiële verantwoording, ook een beleidsevaluatie bevatten.
-In de zienswijze op de jaarstukken 2021/2023 van juni 2022 heeft uw raad opgenomen het belangrijk te vinden dat de deelname van Avres aan en inbreng in de Sociaal Teams en de
lokale netwerken en participatieprojecten wordt versterkt en geïntensiveerd. En verzoekt daar bij de uitwerking van het jaarplan en de Ambitienotitie aandacht aan te geven.
-Uw raad is per brief van 16 januari 2023 geïnformeerd over een besluit in december 2022 van het algemeen bestuur van Avres via een begrotingswijziging 2023 naar aanleiding van de eindejaarsnota, om ten laste van het te verwachte resultaat 2022 reeds een bedrag van
€ 500.000 te reserveren voor migratie en outsourcing van de ICT configura¬tie en € 700.000
te reserveren voor personele capaciteit in verband met de uitvoering van (tijdelijke) regelingen (energietoeslag en Leefgeldregeling Oekraïne).
Beoogd effect
Het belang van de gemeente is om aan de hand van een reactie/zienswijze invloed uit te
oefenen op het (financiële) beleid van de GR Avres. Daarmee geeft de raad uitvoering aan de controlerende en kaderstellende taak. Dit sluit aan op de doelen die in de Nota Verbonden Partijen zijn benoemd.
Argumenten
Jaarrekening en verslag 2022
2
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
1.1.1
Jaarverslag: het jaarverslag geeft een positief beeld maar ook een beperkt inzicht in de inzet op en resultaten van integrale samenwerking met regionale en lokale partners
Avres heeft in 2022 te maken gehad met diverse extra taken zoals energietoeslagen,
leefgeldregeling Oekraïners, lokale energieregelingen, Toeslagenaffaire enzovoort. Avres heeft hier flexibel en dienstverlenend op ingespeeld, wat complimenten verdiend. Daarnaast heeft Avres goede inhoudelijke resultaten behaald binnen de reguliere taken.
Avres neemt daarin deel aan samenwerking in de Arbeidsmarktregio o.a. via uitvoering van de Doe-agenda, en werkt ook actief samen met lokale partners als Sociaal Teams,
Schuldhulpmaatje, “Jij bent in beeld” enz. In de jaarstukken 2022 lezen we daar echter relatief weinig van terug. Een deel van de door Avres in 2022 bereikte resultaten zijn mede behaald
door deze samenwerking met en inzet van de partners. In 2023 is inmiddels met de gemeente Molenlanden ingezet op het verder versterken van de samenwerking in de uitvoering met de Sociaal Teams in Molenlanden. Dit proces verloopt positief. Ook wordt intensiever
samengewerkt op het gebied van armoedebestrijding. Het Ambitiefonds zet ook in op
versterking van de integrale samenwerking. Het is daarom gewenst om daar in de jaarstukken
van 2023 uitgebreider verslag van te gaan doen dan nu het geval is en ook aan te geven welke resultaten met deze samenwerking en door de inzet van partners zijn bereikt.
1.1.2 De Jaarrekening vertoont een positief financieel beeld
De jaarrekening 2022 sluit met een positief resultaat van € 874.000 en dat is € 447.000 hoger dan begroot (nl. € 426.000 na begrotingswijziging). Dit is met name veroorzaakt door een gunstiger resultaat van het Sociale Werkbedrijf/Nieuw Beschut en het resultaat van
vergoedingen voor extra taken en enkele budgetonderschrijdingen. Naast dit financieel
gunstige resultaat concluderen wij dat Avres goed financieel goed in control is. Dat is gelet op alle extra werkzaamheden en financieringsstromen een compliment waard. De jaarrekening 2022 is tijdig ingediend en is voorzien van een goedkeurende controleverklaring.
1.1.3 Het weerstandvermogen wordt aangevuld tot het maximum niveau
Het bestuur van de GR Avres stelt voor om een deel van het resultaat bedragende € 652.000
toe te voegen aan de reserve van de GR Avres. Hierdoor komt het weerstandsvermogen op het afgesproken maximum niveau van 200%. Reden hiervoor zijn de financieel onzekere tijden waardoor het bestuur het verstandig vindt om het weerstandsvermogen op een zo veilig
mogelijk niveau te brengen binnen het afgesproken niveau. Het meerdere ad € 222.000 wordt via de gebruikelijke verdeelsleutel uitgekeerd aan de gemeenten. Dit is voor Molenlanden € 45.200. Dit bestemmingsvoorstel van het bestuur is conform de gemaakte afspraken. Voorgesteld wordt hiermee in te stemmen. Ontwerpbegroting met jaarplan 2024
2.1.1. Inhoudelijk: Avres zet in 2024 o.a. via Ambitiefonds meer in op innovatie en samenwerking en formuleert heldere doelen en ambities in het jaarplan
Avres beseft dat ze een belangrijke schakel zijn in het Sociaal Domein op het leefgebied van werk/participatie en inkomen/financiën. En dat de doelen en resultaten op dat leefgebied
dichterbij komen als de basis op orde is én er integraal wordt samengewerkt en elke partner
zijn deel daaraan bijdraagt. In het jaarplan worden dan ook ambities beschreven die daaraan bijdragen. Deze geven geen aanleiding voor een zienswijze.
2.1.2. De Begroting vertoont een positief financieel beeld
3
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
De ontwerpbegroting 2024 sluit meerjarig met een klein positief saldo. En is structureel in
evenwicht en voldoet op dit punt aan de provinciale voorwaarden van financieel toezicht. Zij het wel met jaarlijkse toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van rond de € 661.000 tot €717.000 per jaar. Het weerstandsvermogen komt in 2024 uit op 176% en blijft tussen het afgesproken minimumniveau van 140% en maximum van 200%. De solvabiliteit loopt wat terug door financiering van de afkoop van investeringen in de Lingeloods.
De hoogte van de gemeentelijke bijdrage stijgt ten opzichte van 2023 met gemiddeld 4,2%. Deze stijging wordt veroorzaakt door kosten- en loonstijgingen en capaciteitsverlies door uitstroom uit de Sociale Werkvoorziening.
Kanttekeningen
Ontwerpbegroting 2024
2.1.1 Er zijn nog geen resultaten bekend van de aan Avres verbonden partij Het Goed Gorinchem BV. Deze worden in de loop van 2023 bekend.
Extra uitleg bij de kosten Jaarrekening 2022
Het jaarrekening resultaat wordt gedeeltelijk uitbetaald. Ontwerpbegroting 2024
De gemeentelijke bijdrage is aangepast door de toegepaste indexering en aangepast via de verdeelsleutel op grond van de afgesproken parameters van het Gemeentefonds.
Communicatie
De reactie van uw raad op de jaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 maken we schriftelijk kenbaar aan het bestuur van de GR Avres via de bijgevoegde reactiebrief.
Vervolgstappen
Door middel van tussentijdse rapportages monitoren we of de GR Avres de
beleidsdoelstellingen haalt en of zij werkt binnen de gestelde (financiële) kaders van de
begroting. Op deze wijze signaleren we afwijkingen vroegtijdig en kunnen we indien nodig bijsturen.
Bijlagen:
1. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2023 gemeente Molenlanden 2. Avres jaarverslag jaarrekening 2022 3. Jaarrekening Avres SW BV 2022
4. Jaarrekening 2022 Avres diensten BV 5. Jaarrekening 2022 Nieuw Beschut 6. B. Factsheet 2022 Molenlanden 7. Avres Jaarplan begroting 2024
8. Reactiebrief aan algemeen bestuur Avres
4
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
Raadsbesluit Onderwerp
:
Financiële stukken 2022 / 2024 Avres
Portefeuillehouder
:
Wethouder Piet Vat
Zaaknummer
:
1177489
De raad van de gemeente Molenlanden: Gelet op het bijbehorende raadsvoorstel; Besluit:
1. ten aanzien van de jaarrekening en jaarverslag 2022:
- kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag 2022 van de
Gemeenschappelijke Regeling Avres en een zienswijze te geven zoals verwoord in bijlage 8.
2. ten aanzien van de ontwerpbegroting en jaarplan 2024:
- kennis te nemen van de ontwerpbegroting en jaarplan 2024 van de
Gemeenschappelijke Regeling Avres en af te zien van het indienen van een zienswijze, omdat deze daartoe geen aanleiding geeft.
Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden, gehouden op 20 juni 2023;
de griffier,
de voorzitter,
Marjolein Teunissen
Theo Segers
5
Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000