Raadsvoorstel en -besluit Begroting 2024

Raadsvoorstel Onderwerp

:

Begroting 2024

Zaaknummer Portefeuillehouder Publicatieniveau Behandelend ambtenaar

: : : :

1189527 Wethouder Bram Visser Openbaar Arno van der Veen

Gevraagd Besluit De gemeenteraad van Molenlanden besluit 1. De Begroting 2024 vast te stellen; 2. De mutaties in de Algemene Reserve, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.5 Mutaties algemene reserve, vast te stellen; 3. De investeringen, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.10 Investeringen, vast te stellen; 4. De sturingsprofielen van de verbonden partijen vast te stellen zoals opgenomen in de paragraaf verbonden partijen.

Inleiding De gemeente stelt jaarlijks een begroting op. De begroting is het kader waarin de raad doelen en middelen opneemt die het college uitvoert. De begroting is opgesteld in lijn met het collegeprogramma en de vertaling hiervan in de door de raad vastgestelde kadernota. In de Kadernota 2024 heeft u zich uitgesproken over de koers en de ambities van de gemeente. In deze Kadernota is een taakstelling opgenomen van € 500.000 die nu is uitgewerkt. Daarnaast zijn in de Kadernota de financiële uitgangspunten voor opstelling van de begroting 2024-2027 opgenomen. Dit is de basis geweest voor de begroting die wij u via dit voorstel aanbieden.

Eerdere besluiten Op 6 juli 2023 is de Kadernota 2024 vastgesteld.

Beoogd effect Om de in de begroting opgenomen taken en ambities met de daaraan gekoppelde budgetten uit te voeren is het van belang dat er een door de raad vastgestelde begroting is. De vastgestelde begroting is het mandaat voor het college voor de uitvoering daarvan.

Argumenten 1.1. De begroting is de nadere uitwerking van de kadernota In de Kadernota ligt de focus de maatschappelijke opgaven (de 1e W-vraag, ‘wat willen we bereiken’), die in de begroting middels de 2e W-vraag ‘wat gaan we ervoor doen?’ nader uitgewerkt zijn.

2024

2025

2026

2027

Stand Kadernota

382

-1.780

-1.793

-1.013

Stand begroting

791

-1.743

-1.997

-232

Bedragen x € 1.000

De Begroting 2024 heeft een positief resultaat van € 791.000, maar meerjarig laat de begroting geen positief saldo zien.

1

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

1.2 De in de kadernota opgenomen taakstelling is ingevuld Om tot een positief saldo te komen is in de Kadernota een structurele taakstelling van € 500.000 opgenomen. Deze taakstelling is in de begroting verder uitgewerkt tot een bedrag van € 484.000. Dit is gedaan met besparingen waarvan de impact op de samenleving klein is. In de bijlage kunt u zien hoe we dit hebben ingevuld. Daarnaast is in de kadernota genoemd dat we vanaf 2025 opnieuw € 500.000 besparen met een volgende structurele taakstelling. Deze is nog niet in het saldo verwerkt. We hebben al nagedacht hoe we dit zouden kunnen gaan invullen. Deze voorbeelden zijn eveneens in de bijlage opgenomen. 1.3. De gemiddelde stijging van de woonlasten is tien procent De lokale lastendruk voor een gemiddeld meerpersoonshuishouden ontwikkelt zich in Molenlanden voor een meerpersoonshuishouden als volgt: Woonlasten 2023

2024

Verschil

Afvalstoffenheffing

370

403

9,0%

Rioolheffing eigenaar

100

106

6,0%

Rioolheffing gebruiker

139

149

7,0%

OZB eigenaar

316

328

4,0%

Totaal

925

986

6,5%

De stijging van 6,5% komt door prijsstijgingen bij GR Waardlanden en de indexering van de rioolheffing en OZB. Vorig jaar werd nog aan ieder huishouden een korting van 30 euro gegeven. 1.4. De septembercirculaire 2023 is verwerkt De septembercirculaire 2023 met informatie over de ontwikkelingen van het gemeentefonds is verschenen op 19 september. De positieve effecten van deze circulaire zijn in deze Begroting 2024 meerjarig verwerkt. 1.5. In 2024, 2025 en 2026 wordt een dotatie aan de Algemene Reserve voorzien De Algemene Reserve neemt in de jaarschijven 2024-2026 toe door de eerder geplande dotaties van € 1 miljoen (2024), € 6 miljoen (2025) en € 2 miljoen (2026). In hoofdstuk 3.5 Mutaties algemene reserve zijn de voorgenomen toevoegingen en onttrekkingen aan de algemene reserve opgenomen. Bij het vaststellen van de begroting wordt door de raad aangegeven voor welke bedragen de reserves in het lopende jaar aangesproken mogen worden. Hiermee delegeert de gemeenteraad het college van B&W tot het doen van uitgaven tot het maximum van de begrote onttrekkingen. 1.6. Investeringsbudgetten worden beschikbaar gesteld In hoofdstuk 3.10 Investeringen zijn de voorgenomen investeringen opgenomen. Bij het vaststellen van de begroting wordt door de raad aangegeven voor welke investeringen krediet wordt verstrekt.

Kanttekeningen 1.1 Er is onzekerheid over de inkomsten vanuit het Rijk Het positieve saldo van de meerjarenbegroting wordt sterk beïnvloed door de hogere rijksuitkeringen. Deze afhankelijkheid kan ook betekenen dat in latere jaren mogelijk een tegenvallende ontwikkeling in de rijksuitkeringen leidt tot een negatief saldo. 1.2 Risico is dat niet de volledige taakstelling gerealiseerd kan worden in de praktijk De taakstelling is ingevuld door op verschillende onderdelen een besparing te vinden. Er is geen bedrag voor onvoorziene lasten meer opgenomen. Als in de loop van 2024 blijkt dat het niet lukt om de ingeschatte besparingen op een onderdeel te realiseren zou dit ten laste komen van het positieve begrotingssaldo. 2

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

1.3 Niet alle jaarschijven laten een positief resultaat zien Meerjarig is ons doel om structurele uitgaven met structurele inkomsten op te vangen. Onderstaande tabel laat zien dat dit ons nog niet lukt. Maar ten opzichte van de Kadernota staan we er beter voor. Bedragen x € 1.000

2024

2025

2026

2027

Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

1.172

3.311

-1.051

-1.550

-381

-5.054

-946

1.318

Begrotingssaldo na bestemming

791

-1.743

-1.997

-232

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

413

5.378

1.755

-245

1.204

3.635

-242

-477

Structureel begrotingssaldo

1.4. De Algemene Reserve is sterk, maar in de toekomst hard nodig De reservepositie van Molenlanden is nog steeds sterk. Buiten de in de begroting verwerkte ontwikkelingen zijn er ook een aantal eerder genomen besluiten waarvan de financiële effecten nog niet of niet volledig in deze planperiode zichtbaar zijn. Dit geldt bijvoorbeeld voor de investeringen die voortvloeien uit het Integraal HuisvestingsPlan, het accommodatiebeleid en de energietransitie/klimaatadaptatie. Gezien de beperkte ruimte in de exploitatie, zal hiervoor mogelijk ook de algemene reserve aangesproken moeten worden.

Communicatie De begroting 2024 zal officieel worden gepubliceerd en ook bekend worden gemaakt via de website en gemeentepagina. Hiervoor is onder andere het ‘Begroting in Een Oogopslag’ opgesteld. Deze is in het boek van de begroting opgenomen.

Vervolgstappen Uiterlijk 15 november wordt de Begroting 2024 ingediend bij de toezichthouder, de Provincie Zuid-Holland. In december 2023 worden de belastingverordeningen voor 2024 ter vaststelling worden aangeboden. Deze worden gebaseerd op de Begroting 2024.

Bijlagen: -

3

Begroting 2024 Invulling structurele taakstelling 2024 Toekomstige structurele taakstelling

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Raadsbesluit Onderwerp Zaaknummer

: :

Begroting 2024 1189527

Portefeuillehouder

:

Wethouder Bram Visser

De raad van de gemeente Molenlanden: Gelet op het bijbehorende raadsvoorstel; Besluit 1. De Begroting 2024 vast te stellen; 2. De mutaties in de Algemene Reserve, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.5 Mutaties algemene reserve, vast te stellen; 3. De investeringen, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.10 Investeringen, vast te stellen; 4. De sturingsprofielen van de verbonden partijen vast te stellen zoals opgenomen in de paragraaf verbonden partijen.

Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden, gehouden op 9 november 2023.

de griffier,

de voorzitter,

Marjolein Teunissen

Theo Segers

4

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000