Raadsvoorstel Begroting 2025

Raadsvoorstel Onderwerp

:

Begroting 2025

Zaaknummer Portefeuillehouder Publicatieniveau Behandelend ambtenaar

: : : :

1225001 Wethouder Bram Visser Openbaar Arno van der Veen

Gevraagd Besluit De gemeenteraad van Molenlanden besluit 1. De Begroting 2025 vast te stellen; 2. De mutaties in de Algemene Reserve, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.5 Mutaties algemene reserve, vast te stellen; 3. De investeringen, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.10 Investeringen, vast te stellen; 4. De sturingsprofielen van de verbonden partijen vast te stellen zoals opgenomen in de paragraaf verbonden partijen.

Inleiding

De gemeente stelt jaarlijks een begroting op. De begroting is het kader waarin de raad doelen en middelen opneemt die het college uitvoert. De begroting is opgesteld in lijn met het collegeprogramma en de vertaling hiervan in de door de raad behandelde kadernota. Daarnaast zijn in de Kadernota de financiële uitgangspunten voor opstelling van de begroting 2025-2028 opgenomen. De Kadernota 2025 liet een financieel meerjarig tekort zien. Het is daarom noodzakelijk om keuzes te maken en te bezuinigingen om de meerjarenbegroting op orde te brengen. Daarnaast hebben we exploitatieruimte nodig voor de kapitaallasten van het Integraal HuisvestingsPlan Onderwijs. Afgelopen zomer hebben we besparingsmogelijkheden onderzocht. Een aantal besparingen zijn al ingezet om het tekort voor 2025 terug te dringen, maar voor andere mogelijke besparingen zijn beleidskeuzes nodig. Hiermee is risicovoller geraamd. Dit kan betekenen dat we in de loop van het jaar bij u terug komen om extra budget te vragen, bijvoorbeeld voor inhuur van personeel. Als bijlage achterin het boekwerk van de Begroting 2025 worden deze uitkomsten inzichtelijk gemaakt. In de beeldvormende avond op 24 oktober lichten we graag de ingeboekte besparingen toe. Daarnaast gaan we in gesprek over mogelijke beleidskeuzes en de volgorde waarin deze vervolgens kunnen worden uitgewerkt.

Tegelijkertijd is dit een regulier begrotingsproces en is het van belang om tijdig een sluitende Begroting 2025 vast te stellen.

Eerdere besluiten

Op 11 juli 2024 is de Kadernota 2025 vastgesteld.

Beoogd effect

Om de in de begroting opgenomen taken en ambities met de daaraan gekoppelde budgetten uit te voeren is het van belang dat er een door de raad vastgestelde begroting is. De vastgestelde begroting is het mandaat voor het college voor de uitvoering daarvan.

Argumenten

1.1. De begroting is de nadere uitwerking van de kadernota In de Kadernota lag de nadruk op nieuwe beleidsontwikkelingen en financiële ontwikkelingen bij Gemeenschappelijke regelingen. Deze informatie is inmiddels nader uitgewerkt en aangevuld. Daarnaast zijn de bestaande beleidspunten met bijbehorende budgetten geactualiseerd. In de begroting wordt de opbouw van dit saldo gepresenteerd met als basis de uitkomst van vorig jaar. Dit is anders dan voorheen omdat de Kadernota er anders uitzag.

1

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Omdat veel gemeenten moeite hebben om de begroting sluitend te krijgen is het in 2025 onder voorwaarden éénmalig toegestaan een bedrag uit de reserve in te zetten voor het exploitatietekort. Aan die voorwaarden voldoen wij. We stellen voor een bedrag van € 731.000 in te zetten zodat we voor 2025 een sluitende begroting hebben. Bedragen x € 1.000

2025

2026

2027

2028

Stand begroting 2024-2027

-1.743

-1.997

-232

-232

Mutaties ten opzichte van de begroting 2024

-732

-2.127

-3.587

-2.044

Besparingsopties

1.745

1.705

1.705

1.705

731

0

0

0

0

-2.419

-2.114

-571

Inzet algemene reserve in 2025 Saldo begroting 2025-2028

1.2 Besparingen zijn hard nodig Het saldo is aan het eind van deze periode € 571.000 negatief. Na 2028 neemt dit nadeel nog verder toe door de toekomstige kapitaallasten van de school in Groot-Ammers en het IHP (Integraal Huisvestingsplan Onderwijs) en mogelijk andere toekomstige investeringen in vastgoed en accommodaties. Dit maakt het noodzakelijk om bezuinigingen te vinden. Er zijn meerdere besparingsmogelijkheden onderzocht. In oktober wordt een hierover een beeldvormende avond georganiseerd waarna we later met een raadsvoorstel komen met een opdracht aan het college tot bezuinigen. 1.3. De gemiddelde stijging van de woonlasten is zeven procent De lokale lastendruk voor een meerpersoonshuishouden ontwikkelt zich in Molenlanden als volgt: Woonlasten 2024

2025

Verschil

Afvalstoffenheffing

418

465

11%

Rioolheffing eigenaar

106

112

5%

Rioolheffing gebruiker

149

156

5%

OZB eigenaar

328

335

2%

Totaal

1.001

1.068

7%

De stijging van 7% komt met name door de hogere kosten die we via de afvalstoffenheffing doorberekenen. De OZB is geïndexeerd. De rioolheffing neemt met de in het GRP afgesproken drie procent plus de indexering toe. 1.4. De septembercirculaire 2023 is verwerkt De septembercirculaire 2023 met informatie over de ontwikkelingen van het gemeentefonds is verschenen op 17 september. De positieve effecten van deze circulaire zijn in deze Begroting 2025 meerjarig verwerkt. 1.5. In 2025 en 2026 wordt geen dotatie aan de Algemene Reserve voorzien In de begroting van vorig jaar was een toevoeging aan de Algemene Reserve gepland van € 6 miljoen (2025) en € 2 miljoen (2026). Omdat de exploitatie deze ruimte niet meer heeft is deze dotatie niet meer in de begroting opgenomen. In hoofdstuk 3.5 Mutaties algemene reserve zijn de voorgenomen toevoegingen en onttrekkingen aan de algemene reserve opgenomen. Bij het vaststellen van de begroting wordt door de raad aangegeven voor welke bedragen de reserves in het lopende jaar aangesproken mogen worden. Hiermee delegeert de gemeenteraad het college van B&W tot het doen van uitgaven tot het maximum van de begrote onttrekkingen. 1.6. Investeringsbudgetten worden beschikbaar gesteld 2

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

In hoofdstuk 3.10 Investeringen zijn de voorgenomen investeringen opgenomen. Bij het vaststellen van de begroting wordt door de raad aangegeven voor welke investeringen krediet wordt verstrekt.

Kanttekeningen

1.1 Er is onzekerheid over de inkomsten vanuit het Rijk Het saldo van de meerjarenbegroting wordt sterk beïnvloed door de rijksuitkeringen. Deze afhankelijkheid kan ook betekenen dat in latere jaren mogelijk een tegenvallende ontwikkeling in de rijksuitkeringen leidt tot nog negatiever saldo. 1.2 De komende jaren laten een negatief resultaat zien Meerjarig is ons doel om structurele uitgaven met structurele inkomsten op te vangen. Deze begroting laat zien dat dit ons nog niet lukt. Hiervoor zijn besparingen nodig. 1.3. De Algemene Reserve is sterk, maar in de toekomst hard nodig De reservepositie van Molenlanden is nog steeds sterk. Buiten de in de begroting verwerkte ontwikkelingen zijn er ook een aantal eerder genomen besluiten waarvan de financiële effecten nog niet of niet volledig in deze planperiode zichtbaar zijn. 1.4 Risico is dat de provincie Zuid-Holland de begroting 2025 niet als structureel sluitend beoordeeld De provincie beoordeelt de begroting, met name of deze structureel sluitend is. Het risico bestaat dat het wel of niet structureel sluitend zijn anders wordt geïnterpreteerd. Als deze begroting niet als structureel sluitend wordt beoordeeld zal er meer uit de algemene reserve Ingezet moeten worden. Overigens wordt dit dan bij de jaarrekening 2025 weer verrekend met de algemene reserve.

Communicatie

De begroting 2025 zal officieel worden gepubliceerd en ook bekend worden gemaakt via de website en gemeentepagina. Hiervoor is onder andere het ‘Begroting in Een Oogopslag’ opgesteld. Deze is in het boek van de begroting opgenomen.

Vervolgstappen

Uiterlijk 15 november wordt de Begroting 2025 ingediend bij de toezichthouder, de Provincie Zuid-Holland. In december 2024 worden de belastingverordeningen voor 2025 ter vaststelling worden aangeboden. Deze worden gebaseerd op de Begroting 2025. Eén van de uitgangspunten is dat de leges kostendekkend zijn. Een uitzondering zijn de begraafrechten die toegroeien naar een kostendekkendheid van 80% in 2027.

Bijlagen: -

3

Begroting 2025

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000

Raadsbesluit Onderwerp Zaaknummer

: :

Begroting 2025 1225001

Portefeuillehouder

:

Wethouder Bram Visser

De raad van de gemeente Molenlanden: Gelet op het bijbehorende raadsvoorstel; Besluit 1. De Begroting 2025 vast te stellen; 2. De mutaties in de Algemene Reserve, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.5 Mutaties algemene reserve, vast te stellen; 3. De investeringen, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.10 Investeringen, vast te stellen; 4. De sturingsprofielen van de verbonden partijen vast te stellen zoals opgenomen in de paragraaf verbonden partijen.

Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden, gehouden op 14 november 2024.

de griffier,

de voorzitter,

Marjolein Teunissen

Theo Segers

4

Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000