presentatie boeterente v AB 29 juni 2023

Uitwerking scenario’s betalen boeterente/ disagio juni 2023

Structuur van de presentatie

Aanpak 1: Jaarlijks betalen

Aanleiding: Boeterente

2a: Aflossen

Aanpak 2: Betalen ineens

2b: Besteden

Aanleiding

Aanpak 1: Jaarlijks betalen Aanleiding: Boeterente

2a: Aflossen

Aanpak 2: Betalen ineens 2b: Besteden

•

•

Leningenportefeuille tot 2021: o € 39 miljoen o Verschillende looptijden

o € 39 miljoen lening

1 lening | 30 jaar | 0,61%

o €

oversluiten

Dalende marktrente.

6 miljoen boeterente

o € 45 miljoen geleend

o Verschillende rentepercentages •

Meer, maar goedkoper lenen:

•

Besparing: o € 9 miljoen minder rentelasten o € 6 miljoen meer boeterente

o € 3 miljoen minder kosten Boeterente nog verwerken in begroting: hoe?

Communicatie 2021 afsluiten lening (2021 777A oversluiten leningen)

•

€ 9 miljoen minder rentelasten, direct in jaarlijkse verlaging begroting/afrekening gemeentelijke bijdragen

•

€ 6 miljoen meer boeterente/disagio via reserve egalisatie kapitaallasten, verwachting geen impact op gemeentelijke bijdragen (€ 210.000/jaar)

•

Afschrijving van annuïtair naar lineair ook via reserve egalisatie kapitaallasten (€ 290.000/jaar)

2022-11-17 – DB bespreking Burap-II 2023-01-31 brief naar raadsleden (93287) 2023-02-22 gesprek financiële wethouders/kernteam (presentatie) 2023-06-01 gesprek audit commissie (presentatie) 2023-06-02 gesprek kernteam (presentatie) 2023-06-07 gesprek financieel wethouder Hendrik-Ido-Ambacht (presentatie, deze wordt naverzonden naar alle financiële wethouders) 2023-06-08 gesprek DB (presentatie) 2023-06-29 AB (presentatie) •

Keuze tussen jaarlijks betalen of betalen in 1 of 2 keer

•

Aparte notitie voor verwerking afschrijving van annuïtair naar lineair via notitie huisvestingsvisie (Q4 2023)

Verwerking boeterente

Aanpak 1: Jaarlijks betalen

Aanleiding: Boeterente

2a: Aflossen

Aanpak 2: Betalen ineens

2b: Besteden

•

Aanpak 1: Jaarlijks betalen o € 210.000 boeterente per jaar (verhoging begroting gemeentelijke bijdragen AB nog nodig) o 30 jaar

•

Aanpak 2: Betalen ineens o Eén keer € 6 miljoen boeterente o Of twee keer € 3 miljoen

Wat na betalen ineens boeterente?

Aanpak 1: Jaarlijks betalen Aanleiding: Boeterente

2a: Aflossen

Aanpak 2: Betalen ineens

2b: Besteden

• Aanpak 2a: Aflossen op lening o Kleine daling rentelast (rente 0,61%)

•

Aanpak 2b: Besteden o Bestemmen voor toekomstige investeringen o Tijdelijk stallen bij VRZHZ tot moment van toekomstige investeringen o In toekomst geen hoge rentelast, reden: marktrente nu hoger dan 0,61%

Effect per gemeente

scenario 1 scenario 2a/2b bijstelling vanwege aanvullend 6 miljoen afrondingen op begroting: afgerond boeterente/ disagio €210.000 per jaar

Alblasserdam

3,9%

Dordrecht

29,0%

Gorinchem

8,0%

Hardinxveld-Giessendam

3,3%

Hendrik-Ido-Ambacht

5,4%

Hoeksche Waard

18,3%

Molenlanden

10,4%

Papendrecht

6,5%

Sliedrecht

5,3%

Zwijndrecht

scenario 2a/2b 2 jaarlijkse termijnen van 3 miljoen afgerond

9,9%

8.190 60.900 16.800 6.930 11.340 38.430 21.840 13.650 11.130 20.790

234.000 1.740.000 480.000 198.000 324.000 1.098.000 624.000 390.000 318.000 594.000

117.000 870.000 240.000 99.000 162.000 549.000 312.000 195.000 159.000 297.000

100,0%

210.000

6.000.000

3.000.000

Conclusie 1. Alle gemeenten dienen met dezelfde oplossing in te stemmen en dat lijkt niet haalbaar. 2. Als gemeenten het geld niet beschikbaar hebben en het geld moeten lenen, dan is dat tegen een gestegen rente van ca. 3%. Betaling ineens met aflossing lening (scenario 2a) wordt dan duur geld lenen om een goedkope lening af te lossen; 3. Betaling ineens met besteding (scenario 2b) is ook niet haalbaar als gemeenten dit geld moeten lenen.

4. Als gevolg hiervan is de jaarlijkse betaling (scenario 1) de oplossing vanwege de lage rente van 0,61%.