Advies auditcommissie over jaarrekening 2020
Tekst van het document
Advies auditcommissie over jaarrekening 2020 Molenlanden Datum: 28 juni 2021
De auditcommissie heeft op 28 juni 2021 gesproken over de jaarrekening 2020. Met dit verslag delen wij onze bevindingen met u. Dit is vooralsnog een concept-advies. Er zijn namelijk twee voorbehouden aan dit advies: 1. De definitieve verklaring van de accountant moet nog komen. 2. De antwoorden van het college op de technische vragen moeten nog komen. Indien beide voorwaarden ingevuld worden en geen aanleiding geven tot nader overleg binnen de auditcommissie, wordt dit advies in definitieve vorm toegevoegd aan de vergaderstukken van de besluitvormende raad op 13 juli. Bevindingen auditcommissie We constateren dat het controle proces en de samenwerking tussen deze accountant en de ambtelijke organisatie goed verlopen is. Het is een compliment voor het college dat de accountant de organisatie omschrijft als een lerende organisatie. Wij maken ons vooral zorgen over de geconstateerde onrechtmatigheden bij de Europese aanbestedingen. Dit leidt niet in materieel opzicht tot schade, maar is wel een onrechtmatigheid in formele zin. De hoogte van de geconstateerde onrechtmatigheden leiden helaas tot een verklaring met beperkingen. Wij hopen en verwachten dat het college zich ook op dit onderdeel als een lerende organisatie op blijft stellen zodat deze onrechtmatigheden in de toekomst (minimaal) voorkomen.
Advies aan de raad Wij hebben de jaarrekening 2020 besproken en constateerden geen financieel-technische bijzonderheden. Wij geven dan ook de jaarrekening 2020 met een positief advies ter bespreking in uw handen.
Namens de auditcommissie,
Dhr. J. Lock, Voorzitter auditcommissie