6. Jaarplan begroting 2024 13 april 2023.pdf
Tekst van het document
Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027
. 1
Jaarplan en begroting 2024
Deel 1 Jaarplan vanaf p. 6
Voorwoord
Leeswijzer
Ambities en ontwikkelingen
Avres in beeld
Inkomensondersteuning
Werk, ontwikkeling en dienstverlening
Schulddienstverlening
Begrotingsperspectief
Ontwikkeling werkt! <
Deel 2 Begroting 2024 en Meerjarenbegroting vanaf p. 52
2
Jaarplan en begroting 2024
Voorwoord Voorwoord Dit jaarplan en deze (meerjaren)begroting zijn geschreven tijdens een periode waarin de energiecrisis en een sterk oplopende inflatie van grote invloed zijn op onze samenleving. Ook in onze regio raken huishoudens hierdoor financieel in de knel. Door maatregelen, als de energietoeslag vanuit het Rijk, gemeenten en Avres, hebben zij het afgelopen jaar financiële ondersteuning kunnen ontvangen om (een deel van) de extra kosten te kunnen compenseren. De energietoeslag staat echter niet op zich. Om de financiële positie (van bepaalde groepen) te kunnen (blijven) garanderen, is inmiddels ook het wettelijk minimumloon verhoogd, met daaraan gekoppeld een verhoging van de uitkeringsbedragen. Daarnaast zijn de bedragen voor huur- en zorgtoeslag gestegen en zullen in 2024 de huurprijzen van de sociale woningbouw worden verlaagd. Het borgen van de financiële bestaanszekerheid is daarmee (weer) een belangrijk thema geworden. Desalniettemin constateren Avres, de gemeenten en belangenorganisaties, dat veel van de genomen maatregelen voorzien in kortetermijnoplossingen, crisismanagement en ad hoc-regelingen. Zo voorspelde het CPB in maart 2023 dat na het wegvallen van de tijdelijke ondersteuningsmaatregelen het aantal huishoudens in armoede in 2024 weer zal stijgen. Meer wenselijk zou dan ook zijn dat kan worden gewerkt vanuit een duurzaam Rijkskader.
Tijdelijke regelingen zouden plaats moeten maken voor duurzame dienstverlening, zodat Avres en de gemeenten aan inwoners voorspelbaarheid en zekerheid kunnen bieden. In dit jaarplan wordt verder ingegaan op welke wijze Avres in 2024 vanuit haar verantwoordelijkheid invulling aan het aspect bestaanszekerheid gaat geven. De financiële bestaanszekerheid van mensen kan ook worden vergroot door het vinden werk. Binnen een aantal sectoren op de arbeidsmarkt is sprake van krapte. Voor veel kandidaten is de stap naar de arbeidsmarkt toch nog erg groot. Avres ondersteunt deze kandidaten door hen een traject richting betaald werk aan te bieden, waarin ontwikkeling van vaardigheden en competenties centraal staat. Daarbij maakt zij gebruik van verschillende instrumenten als de startafdeling, werkfittrajecten, ontwikkellijnen, scholing en - specifiek voor kandidaten met een arbeidsbeperking loonkostensubsidie. Deze trajecten worden voor een aanzienlijk deel vormgegeven binnen het werk-ontwikkelbedrijf waar onze SW- en Nieuw Beschut medewerkers werkzaam zijn. Dit omdat in ons werk-ontwikkelbedrijf hiervoor de benodigde infrastructuur en begeleidingscapaciteit voorhanden is. Door het aanbieden van de genoemde trajecten slagen veel kandidaten erin de stap naar de arbeidsmarkt daadwerkelijk te zetten.
Omdat na het vinden van betaald werk ook het behoud hiervan belangrijk is, zet Avres ook in op nazorg door middel van jobcoaching. Op het aspect ontwikkeling zal in dit jaarplan verder worden ingegaan.
3
Avres is verantwoordelijk voor de uitvoering van een aantal taken en bevoegdheden van de gemeenten Gorinchem. Molenlanden en Vijfheerenlanden binnen het sociaal domein. Het gaat onder andere om taken op het gebied van de Participatiewet, de Wet inburgering, de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening. Daarnaast heeft Avres haar eigen kredietbank.
Voorwoord Ook de ontwikkeling van onze medewerkers met een indicatie SW of een indicatie Nieuw Beschut is voor Avres belangrijk. Door hen ondersteuning in hun ontwikkeling te bieden, kunnen zij namelijk hun vaardigheden en competenties die noodzakelijk zijn voor het verrichten van hun werkzaamheden uitbreiden, danwel behouden. Genoemde ontwikkeling van de medewerkers is ook een belangrijk aspect met het oog op de realisatie van het bedrijfsresultaat voor Ontwikkeling Werkt!. Daarnaast draagt de ontwikkeling van onze medewerkers ook bij tot hun ontwikkeling op andere leefgebieden. De inzet van Avres op ontwikkeling biedt daarmee zowel voor de kandidaten met een arbeidsbeperking en de kandidaten in een uitkeringssituatie, als onze voor onze medewerkers tot een nieuw en ander perspectief. De populatie van het werk-ontwikkelbedrijf wijzigt snel. Het aantal SW-medewerkers neemt jaarlijks af en dit wordt slechts ten dele gecompenseerd door de instroom van Nieuw Beschut medewerkers. Het aantal kandidaten dat een ontwikkeltraject volgt binnen het werk-ontwikkelbedrijf neemt sterk toe. Dit heeft uiteraard impact op de bedrijfsvoering en stelt Avres voor nieuwe uitdagingen. Samenwerking om de ambities van Avres en de gezamenlijke opgaven van gemeenten en maatschappelijke partners te kunnen realiseren, blijft ook in 2024 een belangrijk uitgangspunt.
In 2024 zal Avres vanuit haar taken en verantwoordelijkheden verder inzetten op het benutten van kansen en mogelijkheden om tot een maatschappelijke verbreding van haar dienstverlening en ondersteuning (binnen het sociale domein) te komen. De resultaten en leermomenten uit de projecten die vanuit het Ambitiefonds zijn opgestart, zullen hiervoor een belangrijke basis vormen. De bovengenoemde thema’s maken duidelijk dat Avres in 2024 wederom met een aantal uitdagende opgaven te maken krijgt. Er zijn uiteraard veel meer opgaven. In dit jaarplan en deze begroting - net als het jaarverslag en de -rekening 2022 in een nieuw format - zullen we nader op deze opgaven, en de financiële onderbouwing daarvan, ingaan. Het dagelijks bestuur van Avres P. Vat,
P. Van Uitert,
Voorzitter
Secretaris 4
Voorwoord
Leeswijzer Het jaarplan en de begroting 2024 van Avres bestaan uit de volgende onderdelen: Voorwoord
p.3
Deel 1: Jaarplan
p.6
Ambities en ontwikkelingen
p.7
Begrotingsperspectief
p.10
Thema’s: • Inkomensondersteuning / schulddienstverlening; • Werk, ontwikkeling en dienstverlening; • Samenkracht en burgerparticipatie • Ontwikkeling werkt!
p.16 p.24 p,28 p.29
Overhead Treasury Overige baten en lasten Ambitiefonds Inzet reserves
p.35 p.37 p.38 p.39 p.40
Paragrafen
p.41
.
Deel 2: Begroting en meerjarenbegroting:
p.51
Bijlagen: • Beleidsplan Schuldhulpverlening • Overzicht gemeentelijke bijdragen • Berekening verdeelsleutel • Uitgangspunten/grondslagen begroting 2024 • Inventarisatie financiële risico’s weerstandsvermogen
p.61 p.66 p.67 p.68 p.69
Leeswijzer De bedragen in de begroting zijn weergegeven in € 1.000, tenzij anders aangegeven. Wanneer bij bedragen in een tabel een – teken wordt gebruikt is er sprake van een voordeel, namelijk een lagere last of een hogere baat. Door afrondingen kunnen kleine verschillen ontstaan.
5
Leeswijzer
Jaarplan
Deel 1 Jaarplan .
6
Jaarplan
Ambities en ontwikkelingen Dit jaarplan en deze begroting zijn reeds in het eerste kwartaal van 2023 opgesteld. Dit maakt een beschouwing richting het einde van 2024, dat een tijdsbestek van ruim anderhalf jaar behelst, niet altijd eenvoudig. Rijksbudgetten voor 2024 zijn pas aan het einde van 2023 bekend en worden veelal in de loop van het betreffende begrotingsjaar nogmaals bijgesteld. Daarnaast zijn er, - dat hebben de coronacrisis, de Oekraïense vluchtelingenstroom, de oplopende inflatie en de energiecrisis de afgelopen jaren duidelijk gemaakt - nog externe factoren die mogelijk van grote invloed kunnen zijn op beleidsvorming/-uitvoering en begrotingsrealisatie. Zo is op dit moment bijvoorbeeld nog niet bekend wat de gevolgen van de inflatie (op langere termijn) zullen zijn voor de koopkracht van inwoners en op welke wijze het Rijk dit eventueel (verder) gaat compenseren. Ook is bijvoorbeeld nog onduidelijk op welke wijze gemeenten/Avres tegemoet gekomen zullen worden voor de inflatie en de lastenstijging als gevolg van nieuwe CAO-afspraken. Tot slot kan bijvoorbeeld de (versnelde) plaatsing van statushouders en asielzoekers in onze regio van grote invloed zijn op de dienstverlening en ondersteuning door Avres.
Waar van belang en noodzakelijk, zal Avres - na vaststelling van dit jaarplan en deze begroting - via voorstellen tot een begrotingswijziging komen met bijstelling van beleidsvoornemens en budgetten. Op deze wijze kan worden aangesloten bij de meest actuele ontwikkelingen en omstandigheden. Helder is inmiddels dat in 2024 een meer fundamentele wijziging van de Participatiewet zal plaatsvinden. Door deze wetswijziging komt er in de beleidsvorming en uitvoering meer ruimte en aandacht voor de menselijke maat. Daarnaast is de verwachting dat het Rijk in 2024 met een nieuw(e) kader/visie komt met betrekking tot sociaal-ontwikkelbedrijven. Een onderzoek in het voorjaar van 2023 uitgevoerd door adviesbureau Berenschot op verzoek van het ministerie van SZW, de VNG en de koepelorganisatie Cedris, vormt daarvoor een belangrijk vertrekpunt.
Uiteraard continueert Avres in 2024 haar inzet op eerder geformuleerde uitgangspunten. Zo blijft zij investeren in de kwaliteit van haar netwerk, door samenwerking met gemeenten, ketenpartners, het maatschappelijk middenveld en werkgevers uit te bouwen en te versterken. Concreet krijgt dit laatste bijvoorbeeld vorm in de samenwerking binnen het Ambitiefonds. Ook haar lokale aanwezigheid, evenals een integrale benadering in het kader van de uitvoering en de ondersteuning in het brede sociale domein, worden in 2024 onverminderd voortgezet. Als belangrijke (samenwerkings)partner binnen de arbeidsmarktregio Gorinchem en het Regionaal Mobiliteitsteam, zal Avres op een pro-actieve wijze bijdragen aan de beleidsvorming en uitvoering van het regionale arbeidsmarktbeleid. Op de verschillende beleidsthema’s (taakvelden) waar Avres in de regio verantwoordelijkheid voor draagt, zet Avres in 2024 meer concreet in op realisatie van ondermeer de volgende ambities: 7
Ambities en ontwikkelingen
Ambities en ontwikkelingen Inkomensondersteuning: • Versterken van de bestaanszekerheid van mensen en een vangnet zijn voor mensen met (tijdelijk) onvoldoende inkomen; • Voorkomen van langdurige afhankelijkheid van de uitkering; • Vergroten van het gebruik van de minimaregelingen onder de doelgroep, waaronder kindregelingen; Schulddienstverlening: • Inzet op preventie; voorkomen dat mensen in financiële problemen raken. Avres wenst de financiële vaardigheden van inwoners te vergroten. Essentieel hierbij is het verkrijgen van eigen inzicht in de financiële situatie; • Bereiken van mensen met (dreigende) financiële problemen, waaronder ook zelfstandigen. Hierdoor wordt ondersteuning geboden bij de aanpak van schuldensituaties; • Vroegsignalering: Meer mensen proactief bereiken; • Ondersteuning van jongeren bij de aanpak van hun financiële problemen. Werk, Ontwikkeling en Dienstverlening: • Vier ontwikkellijnen dragen bij tot duurzame uitstroom van kandidaten richting werk. • Avres verbindt door samenwerking met ondernemers en Ketenpartners in de regio de arbeidsmarkt, het onderwijs en de werkgevers,-en werknemersdienstverlening nog beter aan elkaar. • Extra aandacht middels specifieke voorzieningen voor jongeren in de bijstand, mensen met een psychische kwetsbaarheid en vluchtelingen. De nieuwe wet inburgering is volledig geïntegreerd in onze werkwijze.
• Ingang van onze organisatie en de nazorg nog beter georganiseerd. Via een integrale poort hebben we direct vanaf de uitkeringsaanvraag aandacht voor re-integratie. • Het Ambitiefonds zorgt voor innovatieve en creatieve oplossingen in samenwerking met andere partijen.
8
Ambities en ontwikkelingen
Ambities en ontwikkelingen Ontwikkeling Werkt: • Een goed en passend werkgeverschap voor inwoners met een indicatie SW of Nieuw Beschut. Avres zet daarbij in op het terugdringen van het ziekteverzuim van de doelgroepmedewerkers en heeft aandacht voor Arbo-aspecten en sociale veiligheid. Avres voert in 2024 een medewerkersonderzoek uit; • De infrastructuur van Avres wordt niet alleen ingezet voor de ontwikkeling van de medewerkers met een arbeidsbeperking maar ook voor kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt in een uitkeringssituatie. Hierbij maakt Avres ondermeer gebruik van de inzet van de startafdeling, werkfittrajecten, ontwikkellijnen en andere reintegratieinstrumenten; • De infrastructuur en dienstverlening van het werk-ontwikkelbedrijf is beschikbaar voor externe partners en werkgevers; • Avres zoekt met behulp van een in 2023 opgesteld marktbewerkingsplan naar opdrachtgevers met bijbehorend werkaanbod dat minder conjunctuurgevoelig is. Hierdoor zijn we verzekerd van een meer structureel werkpakket.
Bedrijfsvoering: • De kwaliteit van de organisatie staat onder permanente aandacht; • Het nieuwe dienstverleningsconcept van bedrijfsvoering wordt verder geoptimaliseerd; • Aandacht voor klantperspectief en procesgericht werken; • Inzet op datagedreven werken en verdere aanscherping binnen onze processen en interventies; • Stroomlijnen van de inrichting van ons applicatielandschap, informatievoorziening en ICT infrastructuur om zo nog meer grip te krijgen op het veilig en betrouwbaar realiseren het onze organisatiedoelstellingen; • Blijvende investering in de persoonlijke en vakinhoudelijke ontwikkeling van medewerkers en managers; • Ontwikkeling van een nieuwe huisvestingsvisie en werkplekconcept dat aansluit bij de organisatiedoelstellingen en behoeften van medewerkers.
Op deze en andere ambities zal verderop in het jaarplan/begroting nog nader worden ingegaan. Tot slot nog twee aspecten: In de eerste plaats is in de tabellen/overzichten met de kengetallen op een aantal plaatsen de opmerking geplaatst “Niet van toepassing”. Dit vindt zijn oorzaak in het feit dat in de nieuwe opzet van de begrotings-/verantwoordingsscyclus voor het eerst met kengetallen wordt gewerkt en gegevens hierover dus nog niet eerder beschikbaar waren. In de tweede plaats is als bijlage 1 bij dit jaarplan/deze begroting ook het beleidsplan schulddienstverlening 2024 opgenomen.
9
Ambities en ontwikkelingen
Begrotingsperspectief De ontwerp begroting 2024 sluit na verrekeningen met reserves met een voordelig resultaat van € 177K. Zonder incidentele baten en lasten bedraagt het voordelig begrotingsresultaat € 171K. Meerjarig loopt het begrotingsresultaat terug, hetgeen met name het gevolg is van het kwalitatieve capaciteitsverlies vanwege pensionering van medewerkers bij het SW bedrijf. Het ontwerp resultaat 2024 is een uitkomst met een aantal onzekerheden. De gehanteerde uitkomsten zijn overeenkomstig de septembercirculaire 2023. In de praktijk, bijvoorbeeld door de nieuwe CAO voor ambtenaren, blijkt dat de indexering veel hoger uitvalt ten opzichte van de septembercirculaire 2022. Op de volgende pagina’s worden diverse bijzondere observaties die in de (meerjaren)begroting zitten, gedeeld. Deze begroting is op basis van actualiteit en realistische uitgangspunten opgesteld. Het verwachte begrotingsresultaat is ondanks de onzekerheden realistisch. Samenhangend met de onzekerheden zijn de risico’s voor de paragraaf weerstandsvermogen opnieuw berekend. De dekkingsgraad (=reserves/financiële risico’s) bedraagt 178%. Met deze uitkomst kan Avres eenmalig financieel tegenwind hebben. Op het onderdeel loonsom GR en Avres Diensten is echter een structurele bijstelling van de begroting 2024 zeer waarschijnlijk.
Baten en lasten ( bedragen *€ 1.000)
.
Ontwerp Meerjarenra Meerjarenra Meerjarenra Begroting 2023 begroting ming 2025 ming 2026 ming 2027 2024
Baten
73.044
Lasten
-75.688
Saldo van baten en lasten
-2.644
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
2.764
Gerealiseerd resultaat
120
73.193 -73.793 -600 717 117
72.896
72.953
72.371
-73.478
-73.539
-73.019
-582
-586
-648
678
661
661
96
75
13
10
Begrotingsperspectief
Begrotingsperspectief (observaties) Resultaat Avres Sw Bv en Avres Nieuw beschut Op basis van het jaarresultaat 2022 is het geplande financiële resultaat voor 2024 met € 450k verhoogd. Vanaf 2025 worden echter dalende financiële resultaten van het SW bedrijf voorzien. De inschatting is dat deze daling jaarlijks oploopt met € 160K waardoor in 2027 het resultaat € 480K lager zal zijn dan het hetgeen begroot is voor 2024. Deze nadelige financiële ontwikkeling houdt verband met de uitstroom van SW medewerkers dat slechts gedeeltelijk wordt gecompenseerd door de instroom van Nieuw Beschut medewerkers. Bovendien is merkbaar dat de gemiddelde loonwaarde van de totale groep SW medewerkers en Nieuw Beschut medewerkers jaarlijks afneemt. De vergrijzing van de SW doelgroep en de relatief lage loonwaarde van Nieuw Beschut medewerkers die instromen liggen hieraan ten grondslag. Tegelijkertijd neemt de begeleidingsbehoefte van SW- en Nieuw Beschut medewerkers toe. Het bovenstaande is overigens niet alleen merkbaar binnen Avres. Ook andere soortgelijke bedrijven kampen hiermee. Uitkeringen BUIG – voordeel Het budget voor de uitkeringen 2024 is gebaseerd op 1808 bijstandsklanten. Ten opzichte van het BUIG budget resteert een voordeel € 972K. Hiervan wordt € 550K, (in 2022 €750K), ingezet ter financiering van de inzet van jobcoaches, ontwikkellijnen, enz.
Aldus resteert voor onvoorzien/stelpost voor het opvangen van BUIG € 422K. Deze stelpost kan alleen via een begrotingswijziging worden aangewend. De financiële ontwikkeling van BUIG 2023 is volgens de uitkomsten van de eerste maanden licht positief. Het risico van correcties op het BUIG budget is meegenomen in de berekening van het weerstandsvermogen.
.
Stijgende minimakosten De kostenstijging wordt veroorzaakt door het verhogen van de drempel naar 130%, de indexering van de normen en het gegeven dat door de mogelijkheid een energietoeslag aan te vragen er veel meer mensen aanspraak maken op minimaregelingen. Het risico bij de ramingen voor de lasten ligt bij de gemeenten en niet bij Avres. De minimaregelingen worden namelijk gefinancierd uit de middelen vanuit het Gemeentefonds.
11
Begrotingsperspectief
Begrotingsperspectief (observaties) Lonen en prijzen GR en Avres Diensten De gemeentelijke bijdragen voor de bedrijfsvoering van Avres (inclusief activiteiten re-integratie) zijn op basis van de gegevens van de septembercirculaire 2022 met 4,2% geïndexeerd. Voor 2023 bedraagt de indexering volgens de 1e begrotingswijziging 3,3%. Voor 2023 wordt waarschijnlijk een Cao met een gemiddelde loonstijging van 7% afgesloten. Meer financiële ruimte voor het bekostigen van de nieuwe Cao wordt bij de meicirculaire 2023 verwacht. Voor het begrotingsjaar 2024 volgt een 1e begrotingswijziging, in de zomernota, op basis van de gegevens van de meicirculaire 2023. 2023 wordt met eventuele inzet van reserves opgevangen. Formatie-ontwikkeling In de eindejaarsnota 2022 zijn eenmalig extra middelen voor de financiering van de formatie 2023 beschikbaar gesteld. De formatiebegroting 2024 valt lager uit dan de formatiebegroting 2023. Dit ondanks het feit dat de salarislasten uiteraard worden geïndexeerd ten opzichte van 2023. Dit komt doordat, in tegenstelling tot 2023, in 2024 geen tijdelijke formatielasten zijn geraamd. Onder tijdelijke formatie verstaan we toegevoegde formatie voor de uitvoering van niet structurele en daarmee tijdelijke taken. Voor dergelijke tijdelijke projecten en uitvoering van taken wordt per project of taak een overeenkomst gesloten.
In 2024 zet Avres ook tijdelijke formatie in op structurele projecten. Zo wordt er momenteel gesproken over het verlengen van de dienstverleningsovereenkomst voor de Wet inburgering. Indien een overeenkomst als deze gesloten is, wordt de begroting transparant en vanuit het principe budgetneutraliteit aangepast. Datzelfde geldt voor als er zich andere ontwikkelingen in het gemeentefonds op basis van onder andere de meicirculaire 2023 voordoen. Lonen en prijzen SW Het Wettelijk Minimumloon (WML) is per 1 januari 2023 met 10% verhoogd. Omdat naar verwachting het macrobudget voor de SW sector door de minister van SoZaWe per 1 januari 2023 met 4,47% wordt verhoogd, geeft dit begrotingsonzekerheid, in ieder geval voor de loonsom van de medewerkers die een salaris hebben op het niveau van het WML. Een andere onzekerheid betreft de effecten op de Rijksvergoeding vanwege de uitstroom van SW medewerkers. Het Rijk calculeert voor iedere SW medewerker de zogeheten blijfkansen. Jaarlijks vindt een herijking plaats op basis van actuele gegevens. Bij uitstroom daalt de rijksvergoeding omdat daarmee ook de (loon)kosten dalen. Gelet op de omvang van de uitstroom bij Avres kan de herijking van de Rijksvergoeding tot een extra correctie in de begroting van Avres leiden.
In de begroting 2024 zijn zowel de totaal te betalen loonsom, als de totaal te ontvangen rijksvergoeding zo realistisch mogelijk ingeschat. In de meicirculaire 2023 zal duidelijk worden of deze schattingen juist zijn gebleken of dat bijstelling noodzakelijk is.
.
12
Begrotingsperspectief
Begrotingsperspectief (observaties) Hogere lasten voor ICT Het is vanuit het oogpunt van rechtmatigheid en continuïteit noodzakelijk dat Avres beschikt over een bij de organisatie passende ICT infrastructuur, die voldoet aan de wettelijke vereisten. Momenteel lopen er enkele Europese aanbestedingen waarvan de financiële uitkomsten nog onzeker zijn. Ingeschat is dat de kosten zullen stijgen. De definitieve kosten als gevolg van de aanbestedingen, zullen via begrotingswijzigingen worden verwerkt. Schatkistbankieren geeft extra rentebaten Over het gemiddelde huidige banktegoed (ca € 6 mln) bij Schatkistbankieren wordt sinds een paar maanden rente ontvangen. De financiële markten verwachten vanwege de hoge inflatie voorlopig geen lagere rente. Daarom is in de begroting 2024 € 192K aan structurele baten ingeboekt. Bijdragen gemeenten voor bedrijfsvoering De bijdragen voor de gemeenten zijn ten opzichte van 2023 op basis van de septembercirculaire 2022 met 4,2% geïndexeerd. Dit is in onderstaande tabel weergegeven.
Per gemeente
Gorinchem Molenlanden Vijfheerenlanden
.
2023 2024 Verschil € 6.483.202 € 6.762.955 € 279.753 € 3.116.678 € 3.180.773 € 64.095 € 5.809.331 € 6.112.670 € 303.339 € 15.409.211 € 16.056.398 € 647.187
Stijgings% Per taakveld
4,32% 6.3 Inkomensregelingen 2,06% 6.4 Begeleide participatie 5,22% 6.5 Arbeidsparticipatie 4,20%
2023 € 6.654.483 € € 1.988.023 € € 6.766.706 € € 15.409.212 €
2024
Verschil
6.950.030 € 2.044.103 € 7.062.265 € 16.056.398 €
295.547 56.080 295.559 647.186
13
Begrotingsperspectief
Begrotingsperspectief
Begroting 2024
Baten en lasten ( bedragen *€ 1.000)
Begroting 2025
incidenteel structureel
Baten
incidenteel
73.193
Lasten Saldo van baten en lasten Mutaties reserves
Gezuiverd structureel resultaat
-610 -610 556
-73.183 10 161
171
Begroting 2026
structureel incidenteel structureel incidenteel structureel
72.896 -517 -517 517
Begroting 2027
-72.961 -65 161
96
72.953 -500 -500 500
-73.039 -86 161
75
72.371 -500 -500 500
-72.519 -148 161
13
De tabel geeft de verhouding weer van de incidentele en structurele baten en lasten. Uit de tabel blijkt een voordelig verschil tussen de structurele baten en lasten van € 171K. Deze uitkomst voldoet aan de gestelde provinciale eisen. In de begroting van Avres zijn op basis van de begrotingsrichtlijnen nauwelijks incidentele baten en lasten begrepen.
.
14
Begrotingsperspectief
Begrotingsperspectief Activa Bedragen *€1.000
31-dec-22
31-dec-23
31-dec-24
31-dec-25
31-dec-26
31-dec-27
7.125 373
11.635 400
11.425 400
10.812 400
10.048 400
9.071 400
7.498 18.267 25.765
12.035 12.327 24.362
11.825 11.548 23.373
11.212 11.288 22.500
10.448 11.202 21.650
9.471 11.329 20.800
31-dec-22
31-dec-23
31-dec-24
31-dec-25
31-dec-26
31-dec-27
14.867
11.880
11.163
10.485
9.824
9.163
252 200
132 3.000
74 2.786
93 2.572
118 2.358
143 2.144
15.319 10.446 25.765
15.012 9.350 24.362
14.023 9.350 23.373
13.150 9.350 22.500
12.300 9.350 21.650
11.450 9.350 20.800
Vaste activa Materi ël e vaste acti va Fi nanci ël e vaste acti va totaal vaste activa totaal vlottende activa
Totaal activa Passiva
Vaste passiva Eigen vermogen Resultaat boekjaar Voorzieningen Schulden lange termijn Totaal vaste passiva Totaal vlottende passiva
Totaal passiva
.
bedragen * € 1.000
ultimo 2021
ultimo 2022
ultimo 2023
ultimo 2024
ultimo 2025
De tabel geeft de ontwikkeling van de balanspositie weer. Het perspectief van balanspositie en de financiële ratio’s is voldoende.
ultimo 2026
ultimo 2027
Solvabiliteitsratio
57,8%
57,7%
48,8%
47,8%
46,6%
45,4%
44,1%
Bruto schuldquote
-11,9%
-11,6%
-0,5%
0,3%
0,3%
0,1%
-0,3%
Netto schuldquote Structurele ruimte in de jaarrekening (gezuiverde rekening- en begrotingsresultaat)
-11,8%
-11,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
821
1.895
117
172
118
118
118
Begrotingsomvang (=baten excl mutatie reserves)
63.472
68.873
73.044
73.194
72.896
72.954
72.371
Dekkingsgraad weerstandsvermogen
261%
207%
170%
176%
15
niet bekend
Begrotingsperspectief
Inkomensondersteuning Taakveld 63 Inkomensverstrekking / Schulddienstverlening
Inkomensondersteuning Mensen die (tijdelijk) niet of onvoldoende in eigen levensonderhoud kunnen voorzien, kunnen voor inkomensondersteuning terecht bij Avres. Denk hierbij aan bijstandsuitkeringen vanuit de Participatiewet, de IOAW, IOAZ, studietoeslag en Bbz maar ook aan minimaregelingen en bijzondere bijstand. Vanaf 2020 voert Avres verschillende inkomensondersteunende regelingen uit vanuit crisisdienstverlening. De verwachting is dat een aantal van deze regelingen (waaronder de leefgeldregeling voor vluchtelingen vanuit de Oekraine) ook in 2024 nog van kracht zijn en door Avres worden uitgevoerd.
Baten
€
Lasten
-€
Saldo
€
47.433 44.550 2.883
Ambitie 2024 Inkomensondersteuning: Avres wil bijdragen aan het versterken van de bestaanszekerheid van mensen en een vangnet zijn voor mensen met (tijdelijk) onvoldoende inkomen. Het is van belang dat hierbij langdurige afhankelijkheid van de uitkering wordt voorkomen. Avres zet in op duurzame uitstroom om mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt weer perspectief op betaald werk te geven. Immers, betaald werk is voor mensen de beste inkomensvoorziening en uitkeringslasten blijven hierdoor beperkt. Om dit te realiseren hanteert Avres een integrale aanpak gericht op inkomen en ontwikkeling. Hiermee wordt actief bijgedragen aan de samenleving en blijven de uitkeringslasten beperkt. Met het oog op het versterken van de bestaanszekerheid wil Avres ook het gebruik van de minimaregelingen onder de doelgroep vergroten. Hoe meer mensen uit de doelgroep gebruik maken van de voor hen geldende voorzieningen, hoe groter de kans dat financiële problemen worden voorkomen. Avres wil daarnaast dat zoveel mogelijk mensen, waaronder kinderen, kunnen deelnemen aan sport- en culturele activiteiten. Dit is ook in lijn met de doelstellingen van het Rijk. Om onze ambitie te kunnen verwezenlijken is een goede samenwerking met onze sociale partners van belang. Gezamenlijk zetten we meer in op het verbeteren van de toegankelijkheid van de dienstverlening in het brede sociaal domein.
16
Inkomensondersteuning & schulddienstverlening
Inkomensondersteuning Taakveld 63 Inkomensverstrekking / Schulddienstverlening
Wat wil Avres bereiken? Kengetallen
Jaarrekening 2022
Begroting 2024
Toename beroep op minimaregelingen door verhoging inkomensgrens
7029
+5 %
Toename beroep op minimaregelingen door tegengaan niet gebruik
7029
+5%
Verstrekte uitkeringen Energietoeslag
7006
Nog niet bekend
Verstrekte uitkeringen Leefgeldregeling Oekraïense vluchtelingen
920
Nog niet bekend
Wat gaat Avres daarvoor doen? Dienstverlening Door kwalitatief goede dienstverlening brengt Avres rust in de inkomenssituatie. Een stabiele inkomenssituatie is noodzakelijk voor een succesvol ontwikkelingstraject richting werk. Onze integrale dienstverlening wordt verder uitgebreid. We hebben zowel de ingang van onze organisatie, als de nazorg nog beter georganiseerd. Via een integrale poort is er direct vanaf de uitkeringsaanvraag aandacht voor re-integratie. Daarnaast krijgen mensen in het kader van verbetering van de klantbenadering een persoonlijke internetpagina. Daar kunnen zij eenvoudig gegevens inzien en wijzigen en een beroep doen op dienstverlening. Hierdoor kan Avres tijdig reageren en onder andere de uitkering direct aanpassen. Met het verbeterde proces van nazorg, voorkomen we terugval.
Door verhoging van de inkomensgrens van 120% naar 130% en de uitbetaling van de energietoeslag is het bereik en het gebruik van minimaregelingen het afgelopen jaar fors toegenomen. Met een gerichte communicatie-aanpak wordt verder ingezet op een toename van het gebruik van minimaregelingen. In de loop van 2024 komen we hiervoor met nadere doelstellingen. Verder organiseert Avres kennisbijeenkomsten voor onze sociale partners, zodat we actuele informatie en ontwikkelingen delen en hierdoor een impuls geven aan het bieden van adequate dienstverlening aan onze inwoners. 17
Inkomensondersteuning & schulddienstverlening
Inkomensondersteuning Taakveld 63 Inkomensverstrekking / Schulddienstverlening
Schulddienstverlening Door snel goede ondersteuning te bieden bij de aanpak van (dreigende) schulden, kunnen problemen op andere leefgebieden en armoede worden voorkomen. Avres voert de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening uit. Alle inwoners (waaronder ook jongeren en zelfstandigen), die geholpen willen worden met de aanpak van (dreigende) financiële problemen, kunnen terecht bij Avres. Avres zet hierbij in op een laagdrempelige en stress-sensitieve dienstverlening.
Ambitie 2024 Preventie en vroegsignalering Steeds meer mensen hebben moeite om rond te komen. De inzet op preventie kan voorkomen dat mensen in financiële problemen raken. Avres wenst de financiële vaardigheden van onze inwoners te vergroten. Essentieel hierbij is het verkrijgen van eigen inzicht in de financiële situatie. Daarnaast wil Avres zoveel mogelijk mensen met (dreigende) financiële problemen bereiken, waaronder ook zelfstandigen, zodat ondersteuning geboden kan worden bij de aanpak van schuldensituaties. Naast de inzet op preventie is dit ook in lijn met de schuldendoelstellingen van het Rijk. Veel mensen ervaren schaamte waardoor zij niet of niet tijdig ondersteuning vragen. Onze ambitie is om meer mensen proactief te bereiken die het lastig vinden om de stap naar onze dienstverlening te maken. De inzet op vroegsignalering is een wettelijke taak. Avres schenkt extra aandacht aan het ondersteunen van jongeren. Door te investeren in het ondersteunen van jongeren bij de aanpak van hun financiële problemen kan onder andere schooluitval en jeugdwerkeloosheid worden voorkomen. Om onze ambities te kunnen verwezenlijken is een goede samenwerking met onze sociale partners van belang. Schulden worden steeds complexer van aard en het oplossen van schulden vereist mede aandacht voor andere problemen, bijvoorbeeld rondom de woonsituatie, gezondheid of verslaving. 18
Inkomensondersteuning & Schulddienstverlening
Inkomensondersteuning Taakveld 63 Inkomensverstrekking / Schulddienstverlening
Wat wil Avres bereiken? Kengetallen
Jaarrekening 2022
Begroting 2024
Verhogen aantal deelnemers aan vroegsignalering en preventie
120
+ 20%
Meer mensen die gebruik maken van aanbod schulddienstverlening
673
+ 8%
Wat gaat Avres daarvoor doen? Groter bereik Met een gerichte communicatie-aanpak wordt onder andere ingezet op het vergroten van het bereik van mensen met (dreigende) financiële problemen. In verband met schaamte wachten mensen vaak te lang met het zoeken van hulp. Hoe eerder we mensen met schulden bereiken hoe sneller mensen schuldenvrij zijn. Door de aanpak via vroegsignalering vanuit het team “Vroeg Erbij” zet Avres structureel in op het proactief benaderen van mensen met betalingsachterstanden. Aandacht Jongeren In 2021 is Avres gestart met de inzet van een financieel jongerencoach. Deze coach is steeds meer bekend onder jongeren en het aantal aanmeldingen voor ondersteuning stijgt. Dit komt mede door de nauwe samenwerking met het Jongerenloket, de Matchmakers en de jongerencoaches van Avres. Avres wil daarom meer jongeren met dreigende financiële problemen schulden ondersteunen.
19
Inkomensondersteuning & Schulddienstverlening
Inkomensondersteuning Taakveld 63 Inkomensverstrekking / Schulddienstverlening
Recapitulatie bedragen *€ 1.000
Ontwerp begroting 2024
Begroting 2023
Uitkomsten 2022
Verschillen 2024-2023
63 Inkomensregelingen
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Aandeel mutaties in reserves
47.433
-44.550
2.883
46.767
-43.887
2.880
666
-663
3
56.339
-51.667
4.672
Aandeel mutaties in reserves
17 47.450
-44.550
17 2.900
2.880
0 666
-663
0 3
264 56.603
-51.667
264 4.936
46.767
-43.887
Baat en/ of last
Baat
Last
Toename bijdragen gemeenten voor minimabeleid als gevolg van bijstelling normen, beleid (van 120% naar 130% voor Gorinchem en Molenlanden)
B&L
772
-772
Vermindering gemeentelijke bijdrage als gevolg van actualisatie kostentoerekening.
B
-130
In de eindejaarsnota 2022 zijn eenmalig extra middelen voor de financiering van de formatie 2023 beschikbaar gesteld. De formatiebegroting 2024 valt lager uit dan de formatiebegroting 2023. Dit ondanks het feit dat de salarislasten uiteraard worden geïndexeerd ten opzichte van 2023. Dit komt doordat, in tegenstelling tot 2023, in 2024 nog geen tijdelijke formatielasten zijn geraamd. Onder tijdelijke formatie verstaan we toegevoegde formatie voor de uitvoering van niet structurele en daarmee tijdelijke taken. Voor dergelijke tijdelijke projecten en uitvoering van taken wordt per project of taak een overeenkomst gesloten.
B
367
Budgetverhoging uitkeringen en loonkostensubsdies als gevolg van volumetoename bij loonkostensubsidies.
L
-314
In 2024 minder projectkosten kwaliteitsverbetering tov 2023 Overig
L
Taakveld 63 inkomensregelingen voor- of nadeel 2024 ten opzichte van 2023 Bedragen *€ 1.000
totaal taakveld
24
65 -9
666
-663
20
Inkomensondersteuning & Schulddienstverlening
Inkomensondersteuning Taakveld 63 Inkomensverstrekking / Schulddienstverlening
Meerjarenraming (bedragen * €1.000)
Jaarschijf 2025
Jaarschijf 2026
Jaarschijf 2027
63 Inkomensregelingen
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
47.433
-44.700
2.733
47.433
-44.850
2.583
47.433
-45.000
2.433
Aandeel mutaties in reserves
17 47.450
-44.700
17 2.750 -150
0 47.433
-44.850
0 2.583 -167
0 47.433
-45.000
0 2.433 -150
Verschil tov vorige jaarschijf
Taakveld 63 toelichting verschil opeenvolgende jaarschijven meerjarenraming
Verschil 2025 tov 2024
Verschil 2026 tov 2025
Verschil 2027 tov 2026
-150
-150
-150
Bedragen *€ 1.000
Vanwege de capaciteitstoename bij de stichting Avres Nieuw Beschut neemt de post loonkostensubsidie ieder jaar met € 150K toe. Of in welke mate deze loonkostensubsidies in het BUIG budget worden gecompenseerd is onzeker. Een toename van het meerjarige BUIG budget is voorzichtigheidshalve niet in meerjarenraming 20252027 meegenomen. De lopende abonnementskosten op de app "bereken" uw recht wordt tot en met 2025 uit een bestemmingsreserve gefinancierd. Vanaf 2026 drukken de abonnementskosten op het begrotingsresultaat. totaal taakveld
-17 -150
-167
-150
21
Inkomensondersteuning & schulddienstverlening
Inkomensondersteuning Taakveld 63 Inkomensverstrekking / Schulddienstverlening
Totaal omvang baten en lasten taakveld 63 (bedragen * € 1.000)
Baten
Lasten
verschil
Omvang taakveld Uitkeringen Loonkostensubsidies Minimabeleid
47.433 -44.550 30.354 -29.382 3.695 -3.691 6.353 -6.353
2.883 972 4 0
40.402
Overige baten onder andere gemeentelijke bijdrage bedrijfvoering Overige lasten onder andere loonsom Omvang taakveld Inkomensvoorziening Bedragen *€1.000
-39.426
7.031
976
1.907 -5.124
47.433
-44.550
2.883
Gorinchem 2024 tm 2027
Molenlanden 2024 tm 2027
Vijfheerenlanden 2024 tm 2027
Totaal
Budget BUIG
13.762
5.411
11.181
30.354
Realisatie BUIG
12.759
5.190
11.433
29.382
Sub realisatie BUIG
1.003
221
-252
972
Budget LKS
1.276
1.217
1.202
3.695
Realisatie LKS
1.337
1.128
1.226
3.691
Sub realisatie LKS
-61
89
-24
0
Resultaat BUIG ten opzichte van budget Rijk ingeboekt voordeel bij BUIG Resultaat BUIG als stelpost verantwoord op taakveld 8
942
310
-276
972 -550 422
Voor het verstrekken van uitkeringen en loonkostensubsidies wordt via de gemeenten van het Ministerie van SoZaWe het zogeheten BUIG budget ontvangen. Uit de tabel blijkt dat een overschot van € 972K op het verwachte budget wordt verwacht. Onder de aftrek van voorgecalculeerde voordeel van € 550K (in 2022 € 750K), bedraagt het overschot € 422K.
22
Inkomensondersteuning & Schulddienstverlening
Inkomensondersteuning Taakveld 63 Inkomensverstrekking / Schulddienstverlening
Budget bijzondere bijstand/ Minima
2.792
Vijfheeren landen 2024 tm 2027 1.131 2.568
Realisatie bijzondere bijstand/ Minima Ontvangsten debiteuren Sociaal medische indicatie (SMI) Ontvangsten SMI Uitvoeringskosten ST Leergeld Energietoeslag verstrekkingen Energietoeslag uitvoeringskosten Uitvoeringskosten door derden
2.758
1.055
2.365
6.178
-102
-61
-82
-245
85
112
227
423
-1
-1
-3
-5
52
25
61
138
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Inkomensvoorziening minimabeleid, bijzondere bijstand Bedragen *€1.000
Totaal uitgaven bijzondere bijstand minima Saldo budget (na wijziging) versus realisatie
Inkomensvoorziening minimabeleid, bijzondere bijstand Bedragen *€1.000
Gorinche Molenland m 2024 en 2024 tm 2027 tm 2027
Vijfheeren landen 2023 2.029 4.836
Gorinche Molenland m 2023 en 2023
Totaal 6.491
Totaal
Budget bijzondere bijstand/ Minima
4.859
Realisatie bijzondere bijstand/ Minima Ontvangsten debiteuren Sociaal medische indicatie (SMI) Ontvangsten SMI Uitvoeringskosten ST Leergeld Energietoeslag verstrekkingen Energietoeslag uitvoeringskosten
2.604
990
2.216
5.810
-102
-61
-82
-245
81
106
216
403
-1
-1
-3
-5
52
25
61
138
2.216
966
2.418
5.600
8
4
9
21
Totaal uitgaven bijzondere bijstand minima Saldo budget (na wijziging) versus realisatie
4.859
2.029
4.836
11.724
0
0
0
0
De tabel geeft de inzet van middelen armoede en (bijzondere) inkomensondersteuning per gemeente weer. Ter vergelijking is ook de tabel 2023 opgenomen. In de tabel over 2023 is ook de verwachte uitkering energietoeslag 2023 opgenomen. Voor de uitbetaling van deze toeslag in 2023 zijn van het Rijk nog geen richtlijnen ontvangen.
11.724
23
Inkomensondersteuning & Schulddienstverlening
Werk, ontwikkeling en dienstverlening Taakveld 65 Participatie (re-integratie) en taakveld 61 Samenkracht en burgerparticpatie
Werk, ontwikkeling en dienstverlening Avres wil zoveel mogelijk kandidaten met een uitkering laten deelnemen aan de maatschappij. Het liefst in een betaalde baan, waarmee iemand zijn eigen inkomen verdient en zelfredzaam is. Dit is niet voor iedereen makkelijk. Wanneer het nodig is, zetten we in op een intensief traject waarbij aandacht, ontwikkeling op de werkplek en (job)coaching centraal staan. Wij streven naar duurzame uitstroom van onze kandidaten naar betaalde arbeid, aansluitend bij wat haalbaar is voor de kandidaat. Daar waar betaalde arbeid niet lukt, vanwege omstandigheden, zetten wij in op participeren in de maatschappij. Onze re-integratievoorzieningen zijn beschikbaar voor elke kandidaat. Voor (kwetsbare) jongeren en statushouders hebben wij een meer specifieke aanpak ingericht.
Baten
€
Lasten
-€
Saldo
€
7.193 4.443 2.750
Ambitie 2024 Re-integratie De inzet van de infrastructuur van Avres, met de daarbij behorende methodieken, als de startafdeling, werkfittrajecten, ontwikkellijnen, en re-integratieinstrumenten, alsmede de aanwezige kennis en deskundigheid met het oog op begeleiding en ondersteuning, vormen de basis voor de ontwikkeling van kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt in een uitkeringssituatie. De startafdeling vormt een eerste stap in het re-integratietraject naar werk. Het is een kortdurend traject van 15 dagdelen waar afwisselend werk, werkleiding en ontwikkel-coaching wordt geboden. In de ontwikkellijnen - die aansluiten op de behoefte van de arbeidsmarkt en die ook toegankelijk zijn voor mensen buiten onze doelgroep -, worden de werknemersvaardigheden verder uitgebouwd en worden - ook door het verrichten van concrete werkzaamheden - vakvaardigheden aangeleerd. Doorstroom in een ontwikkellijn kan voor sommigen echter nog een stapje te ver zijn. Voor deze kandidaten zetten we een Werkfit-traject in waarbij laagdrempelig gewerkt wordt aan het opdoen van arbeidsritme en werknemersvaardigheden. We blijven scherp op de wensen van onze kandidaten, ontwikkelingen in de arbeidsmarkt en de aansluiting tussen beiden. Dat maakt de uitdaging tot het bieden van maatwerk groot. Wanneer kandidaten andere kwaliteiten hebben, zorgen we voor een passend aanbod.
We blijven extra aandacht houden door middel van het aanbieden van specifieke voorzieningen voor jongeren in de bijstand, mensen met een psychische kwetsbaarheid en vluchtelingen. De nieuwe wet inburgering is volledig geïntegreerd in onze werkwijze; we kunnen statushouders zo snel mogelijk ondersteunen naar werk.
We zijn ons ervan bewust dat we flexibel kunnen inspelen op nieuwe ontwikkelingen in de maatschappij. We zetten de ingezette koers voort om mensen met een arbeidsbeperking 24 te plaatsen bij werkgevers, met jobcoaching en loonkostensubsidie.
Werk, ontwikkeling en dienstverlening
Werk, ontwikkeling en dienstverlening Taakveld 65 Participatie (re-integratie) en taakveld 61 Samenkracht en burgerparticipatie
We hebben zowel de ingang van onze organisatie als de nazorg nog beter georganiseerd. Via een integrale poort hebben we direct vanaf de uitkeringsaanvraag aandacht voor reintegratie. Met het verbeterde proces van nazorg voorkomen we terugval. Arbeidsmarkt We willen een stabiele en inspirerende factor zijn in ons netwerk van ondernemers en ketenpartners. Langdurige samenwerking is daarbij het streven. We werken er in de regio naartoe om de arbeidsmarkt, het onderwijs en de werkgevers,-en werknemersdienstverlening nog beter met elkaar te verbinden. Innovatie We zien dat de problematiek van onze kandidaten toeneemt en zich regelmatig op meerdere leefgebieden én buiten onze organisatie afspeelt. Met het Ambitiefonds zorgen we voor innovatieve en creatieve oplossingen in samenwerking met andere partijen.
Wat wil Avres bereiken? Kengetallen
Jaarrekening 2022
Begroting 2024
Een lager aantal uitkeringsgerechtigden
1801
1750
Mensen met een aanvullende uitkering op deeltijd werk
448
475
Verhogen LKS plaatsingen
237
280
Niet van toepassing
90 %
Mensen die een ontwikkelstap binnen hun re-integratietraject zetten
25
Werk, ontwikkeling en dienstverlening
Werk, ontwikkeling en dienstverlening Taakveld 65 Participatie (re-integratie) en taakveld 61 Samenkracht en burgerparticipatie
Wat gaat Avres daarvoor doen? Re-integratie Het re-integratietraject binnen Avres kenmerkt zich door aandacht voor de kandidaat. We kennen al onze kandidaten. We spreken mensen frequent, intensief en persoonlijk (FIPmethode) om hen te motiveren, te ontwikkelen en te begeleiden. Vanaf de kennismaking zetten we twee jaar intensief in op re-integratie. Als er na twee jaar betaalde arbeid niet tot de mogelijkheden behoort, onderzoeken we samen met sociale partners of en op welke wijze iemand goed kan blijven bijdragen aan de maatschappij. Praktijkroute en loonkostensubsidie (LKS) Meer kandidaten vanuit de Participatiewet worden via de praktijkroute in het doelgroepregister begeleid, zodat we hen middels jobcoaching en loonkostensubsidie aan een passende baan kunnen helpen bij een reguliere werkgever. We zetten extra in op ontwikkeling voor kandidaten met een lange afstand tot de arbeidsmarkt. Op deze manier kunnen mensen zonder startkwalificatie door middel van opleiding en ontwikkeling via de praktijkroute een certificaat halen. Intensievere samenwerking met het Regionaal meld,-en coördinatiepunt voor vroegtijdige schoolverlaters (RMC) en de regionale opleidingscentra (ROC’s) is belangrijk om het aantal voortijdig schoolverlaters in de regio terug te dringen. We stellen ons ontwikkelbedrijf open voor leerlingen uit het praktijkonderwijs en voortgezet speciaal onderwijs.
Inburgering We optimaliseren de begeleiding voor de statushouders. Dit doen we door persoonlijke begeleiding vanaf het moment dat een statushouder het asielzoekerscentrum kan verlaten. Onze meertalige coaches leren de mensen goed kennen om hen snel meer perspectief en netwerk te kunnen bieden. We zetten in op duale trajecten door taallessen te combineren met werk. Voor de statushouders die extra ondersteuning nodig hebben, organiseren wij diverse projecten met extra aandacht voor taalverhoging. Met ondersteuning van de Vaktaalapp zetten we in op het snel leren van vaktermen en het bevorderen van de communicatie op de werkvloer. We pakken door op de groei van aanmeldingen die we in 2023 en daarna verwachten. Werkgeversdienstverlening In de krappe arbeidsmarkt zetten we nog meer in op uitstekende werkgeversdienstverlening. De vindbaarheid en zichtbaarheid van het Werkgeversservicepunt wordt daartoe verbeterd. Relevante informatie over bijvoorbeeld wetgeving is vindbaar en toepasbaar voor werkgevers. We willen het nog meer faciliteren om hen beter te kunnen verbinden aan werknemers en wat zij nodig hebben. 26
Werk, ontwikkeling en dienstverlening
Werk, ontwikkeling en dienstverlening Taakveld 65 Participatie (re-integratie)
Recapitulatie bedragen *€ 1.000
Ontwerp begroting 2024
65 PARTICIPATIE
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
7.193
-4.443
2.750
6.949
-5.078
1.871
244
635
879
5.428
-4.483
945
Aandeel mutaties in reserves
0 7.193
879
131 5.559
-4.483
131 1.076
-4.443
2.750
Begroting 2023
6.949
-5.078
1.871
244
635
Baat en/ of last
Baat
Last
De verhoging van de gemeentelijke bijdrage is het gevolg van de indexering per 1 januari 2024 (4,2%) en een aanpassing van de kostentoerekening dit taakveld
B
296
Voor 2024 zijn de bijdragen vanuit de arbeidsmarktregio lager geraamd.
L
-52
In de eindejaarsnota 2022 zijn eenmalig extra middelen voor de financiering van de formatie 2023 beschikbaar Hogere autokosten In 2024 minder projectkosten kwaliteitsverbetering tov 2023 Overige verschillen
B L B B&L
Taakveld 65 PARTICIPATIE voor- of nadeel
Uitkomsten 2022
Verschillen 2024-2023
Bedragen *€ 1.000
244
totaal taakveld
Meerjarenraming (bedragen * €1.000)
Jaarschijf 2025
550 -55 117 23
Jaarschijf 2026
635
Jaarschijf 2027
65 PARTICIPATIE
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
7.356 7.356
-4.445 -4.445
2.911 2.911 161 161
7.356 7.356
-4.445 -4.445
2.911 2.911 0 0
7.356 7.356
-4.445 -4.445
2.911 2.911 0 0
Verschil tov vorige jaarschijf Bijstelling verwachte ESF inkomsten 2025 ten opzichte van 2024
27
Werk, ontwikkeling en dienstverlening
Samenkracht en burgerparticipatie Taakveld 61 Samenkracht en burgerparticipatie
Recapitulatie bedragen *€ 1.000 61 Samenkracht en burgerparticipatie
Ontwerp begroting 2024 <voorbeeld:Baten Intake Lasten en preventie>
In verband met lopende gesprekken over het begeleiden en uitvoeren van de Wet Inburgering vanaf 2024 zijn vooralsnog geen lasten en gemeentelijke bijdragen opgenomen.
0
0
Begroting 2023
Verschil<voorbeeld: Baten Lasten
.
Verschil
Inkomensondersteuning>
0
793
-734
59
Uitkomsten 2022
Verschillen 2024-2023 Baten<voorbeeld: Lasten Verschil
Baten
Lasten
Verschil
-793
437
-309
128
Ontwikkeling naar arbeid>
734
-59
.
28
Samenkracht en burgerparticipatie
Ontwikkeling werkt! Taakveld 64 Begeleide participatie
Baten
€
Ontwikkeling Werkt! Medewerkers met een indicatie sociale werkvoorziening of nieuw beschut een dienstverband aanbieden voor het verrichten van werk en hen met het oog daarop begeleiden en ontwikkelen. Via de inzet van de instrumenten startafdeling, werkfittrajecten en ontwikkellijnen en gebruik makend van de infrastructuur van Avres, kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt ontwikkelen richting structurele en duurzame uitstroom naar betaald werk.
Lasten
-€
Saldo
€
18.293 15.803 2.490
Ambitie 2024 Werkgever voor SW en Nieuw Beschut medewerkers Avres wil medewerkers met een indicatie SW of Nieuw Beschut een goed en passend werkgeverschap bieden. Niet alleen door hen te ondersteunen en te begeleiden tijdens het verrichten van hun werkzaamheden, maar zeker ook door samen met hen te investeren in ontwikkeling. Hierdoor ontstaan voor hen nieuwe kansen en perspectief voor groei in werknemers-, vakvaardigheden en hun sociale context. Ook kan hun situatie worden gestabiliseerd als groei - bijvoorbeeld door toename van arbeidsbeperkingen niet meer mogelijk is. In het kader van goed werkgeverschap zet Avres in 2024 in op het verder terugdringen van het ziekteverzuim. Ontwikkeling van medewerkers kan ook bijdragen tot het dalen van het ziekteverzuim, omdat het leidt tot een beter en duurzaam functioneren en een groter welbevinden op de werkvloer. Daarnaast blijft Avres zich inzetten op Arboaspecten en sociale veiligheid. De waardering van de inzet op ontwikkeling bij de medewerkers zelf, alsmede de wijze waarop zij de begeleiding op de werkvloer ervaren én de waardering van Avres als werkgever, brengen we in 2024 via een medewerkersonderzoek in beeld. Ontwikkelbedrijf Niet alleen medewerkers met een dienstverband bij Avres ontvangen begeleiding en ondersteuning bij hun ontwikkeling.
In toenemende mate volgen kandidaten met een uitkering binnen het ontwikkelbedrijf een bij hun passend ontwikkeltraject waarin ze werken aan het verhogen van werknemers- en vakvaardigheden. Hierbij is het einddoel met maken van een stap naar een reguliere baan, al dan niet met loonkostensubsidie. In samenwerking met de afdeling Werk, Ontwikkeling en Dienstverlening wordt dit vormgegeven via de Startafdeling, Werkfittrajecten en Ontwikkellijnen.
Ontwikkeling werkt!
29
Ontwikkeling werkt! Taakveld 64 Begeleide participatie
Ook biedt het ontwikkelbedrijf een werkplek en begeleidingscapaciteit aan kandidaten met een indicatie banenafspraak of jongeren in de overgangsfase van Pro/VSO onderwijs naar betaald werk. Aan kandidaten die nog niet geplaatst kunnen worden in een gefinancierd dienstverband Nieuw Beschut wordt - in samenwerking met de gemeenten - een wachtlijstbaan aangeboden. Daarnaast kunnen ook kandidaten zonder arbeidsbeperking, maar met (nog) een (te) grote afstand tot de arbeidsmarkt na het doorlopen van de startafdeling en/of een ontwikkellijn, een (tijdelijk) dienstverband bij Avres krijgen aangeboden. In 2024 stelt Avres - waar mogelijk resulterend in overeenkomsten met derden - haar infrastructuur en dienstverlening en ondersteuning die daarmee samenhangt beschikbaar en ten dienste van externe partners en werkgevers. Deze vermarketing richt zich bijvoorbeeld op het UWV; arbeidsmatige dagbesteding, bedrijven, en bureau’s die zich toeleggen op de re-integratie van werknemers, die na uitval een traject volgen om terug te keren op de reguliere arbeidsmarkt.
Opdrachtgevers en bedrijfsvoering Het aantal medewerkers met een dienstverband loopt terug. Dit komt door een stop op de instroom in de SW, en de uitstroom van SW medewerkers als gevolg van ondermeer pensionering. Dit wordt deels gecompenseerd door de instroom van Nieuw Beschut medewerkers. Als gevolg van vergrijzing in de SW is zichtbaar dat de gemiddelde loonwaarde daalt. Ook de Nieuw Beschut medewerkers hebben een relatief lage loonwaarde. Doordat het aantal medewerkers en de gemiddelde loonwaarde daalt wordt het steeds lastiger een groeiende toegevoegde waarde te realiseren. Avres stuurt desondanks in 2024 op een groei van de toegevoegde waarde van 3% per fte, maar doordat het aantal medewerkers daalt, stijgt de begroting toegevoegde waarde niet in dezelfde mate. De orderportefeuilles van en werkzaamheden voor onze opdrachtgevers zijn gevarieerd en voldoende uitdagend. Zij bieden hierdoor kansen en mogelijkheden tot verdere ontwikkeling van onze medewerkers en inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt . Aan de hand van een in 2023 opgesteld marktbewerkingsplan zoeken we naar opdrachtgevers met bijbehorend werkaanbod dat minder conjunctuurgevoelig is. Hierdoor zijn we verzekerd van een meer structureel werkpakket.
Het werkpakket dat Avres in uitvoering heeft levert bovendien een voldoende financiële marge op, dat bijdraagt aan het realiseren van het begrote bedrijfsresultaat. Door (nog) meer langdurige overeenkomsten onder aantrekkelijke financiële voorwaarden met opdrachtgevers aan te gaan, wordt mede de basis gelegd voor het realiseren van het begrote bedrijfsresultaat op (middel)lange termijn. Avres hanteert in 2024 voor de bedrijfsvoering in het werkontwikkelbedrijf een afwegingskader, met behulp waarvan een gewenst en gedragen optimum voorhanden is tussen de30 inzet op ontwikkeling, financieel rendement en duurzame relaties (met werkgevers).
Ontwikkeling werkt!
Ontwikkeling werkt! Taakveld 64 Begeleide participatie
Wat wil Avres bereiken? Jaarrekening 2022
Begroting 2024
Kengetallen Realiseren van de begrote omzet/toegevoegde waarde
€ 5.098.412
€ 5.100.000
Stijging van de gemiddelde omzet per FTE met 3%
--
+ 3%
107 werkfittraject Niet van toepassing
200
Aantal deelnemers actief op startafdeling
Aantal deelnemers dat via een doorstroomt naar een ontwikkeltraject
50 %
Wat gaat Avres daarvoor doen? Bedrijfsvoering Avres streeft naar realisatie van de begrote omzet/toegevoegde waarde. Het realiseren van de gewenste omzet/toegevoegde waarde wordt op termijn lastig. De (totale) verdiencapaciteit van de medewerkers neemt namelijk door uitstroom, beperkte instroom en verminderde loonwaarde af, terwijl de begeleidingskosten (in verhouding) gelijk blijven of toenemen. Om dit verlies aan verdiencapaciteit op te kunnen vangen, wordt - mede in het kader van hun ontwikkelproces - aan kandidaten met een grote afstand tot de arbeidsmarkt een tijdelijk dienstverband aangeboden binnen het ontwikkelbedrijf. Hiermee kan ook de infrastructuur van Avres in stand gehouden worden en blijft het ook in de toekomst voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt mogelijk om in een veilige omgeving met gespecialiseerde begeleiding te werken aan ontwikkeling. Daarnaast biedt het opgestelde afwegingskader Avres beter inzicht in het realiseren van financieel rendement in relatie tot de inzet op ontwikkeling en de duurzame relaties met werkgevers. Avres sluit meer langdurige overeenkomsten onder aantrekkelijke financiële voorwaarden af met opdrachtgevers; Zij vermarkt waar mogelijk de inzet vanuit haar infrastructuur richting derden. Ontwikkeling Avres investeert in 2024 opnieuw in de verdere ontwikkeling van de medewerkers.
Zij kunnen hierdoor groeien in hun werknemers- en vakvaardigheden. Indien groei niet mogelijk is, kunnen deze vaardigheden worden gestabiliseerd, waarmee terugval wordt voorkomen.
Ontwikkeling werkt!
31
Ontwikkeling werkt! Taakveld 64 Begeleide participatie
In 2024 heeft Avres de ontwikkeling van medewerkers nader in beeld. Als gevolg daarvan kunnen we ook het effect van ontwikkeling op financieel rendement en duurzame relaties (met werkgevers) beter inzichtelijk worden gemaakt. Deze informatie vormt een belangrijke input voor het afwegingskader dat Avres in 2024 hanteert. Vanuit en door de inzet van de startafdeling, werkfittrajecten, ontwikkellijnen en re-integratieinstrumenten zorgt Avres er steeds meer voor dat kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt werkfit worden gemaakt en/of uitstromen richting een baan. 50% van de kandidaten stroomt vanuit een werkfittraject door naar een ontwikkellijn, waar zij door middel van het aanleren van vakvaardigheden worden voorbereid op uitstroom richting betaald werk.
32
Ontwikkeling werkt!
Ontwikkeling werkt! Taakveld 64 Begeleide participatie
Recapitulatie bedragen *€ 1.000
Ontwerp begroting 2024
Taakveld 64 Begeleide participatie
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Aandeel mutaties in reserves
18.293
-15.803
2.490
18.445
-16.500
1.945
-152
697
545
19.736
-16.218
3.518
Aandeel mutaties in reserves
106 18.399
-15.803
106 2.596
1.945
0 -152
697
0 545
131 19.867
-50 -16.268
81 3.599
Baat en/ of last
Baat
Last
L
-684
B
53
Begroting 2023
18.445
-16.500
Uitkomsten 2022
Verschillen 2024-2023
Taakveld 64 Begeleide participatie voor- of nadeel 2024 ten opzichte van 2023 Bedragen *€ 1.000
Waarschijnlijk wordt het macrobudget voor de SW sector door de minister van SoZaWe per 1 januari 2023 met 4,47% wordt verhoogd. Dit is noodzakelijk omdat het Wettelijk Minimumloon per 1 januari 2023 met 10% is verhoogd. Dit heeft als gevolg gehad dat veel lonen binnen het SW bedrijf zijn verhoogd. In de begroting 2024 zijn zowel de totale te betalen loonsom als de totale te ontvangen rijksvergoeding zo realistisch mogelijk geschat. In de meicirculaire 2023 zal blijken of deze schattingen juist zijn gebleken of dat bijstelling noodzakelijk is. Aanpassing gemeentelijke bijdrage als gevolg van indexering en actualisatie kostentoerekening Aanpassing geraamde resultaten Avres Sw Bv en Stichting Avres Nieuw Beschut op basis van uitkomsten 2022 en indexeringen 2023 en 2024 Bijstelling huuropbrengsten en bijdragen servicekosten op basis van contracten onderverhuur Lingeloods Vermindering bijdragen gemeenten HG en WB voor begeleiden SW woonachtig in deze gemeenten Lagere loonkosten als gevolg van verwachte uitstroom SW Hogere afschrijvingslasten als gevolg van afschrijvingen afkoopsom Lingeloods Hogere afschrijvingskosten als gevolg vernieuwen wagenpark Lagere huurkosten in verband met betalen afkoopsom Toename loonsom GR en Avres Diensten als gevolg van indexering In 2024 minder projectkosten kwaliteitsverbetering tov 2023 Overig totaal taakveld
B B L L L L B L L B&L
449 114 -90
6
971 -230 -50 100 -108 39 -25
-152
697
Ontwikkeling werkt!
33
Ontwikkeling werkt! Taakveld 64 Begeleide participatie
Meerjarenraming (bedragen * €1.000)
Jaarschijf 2025
Jaarschijf 2026
Jaarschijf 2027
Taakveld 64 Begeleide participatie voor- of nadeel 2024 ten opzichte van 2023
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
17.833
-15.410
2.423
17.890
-15.367
2.523
17.808
-15.213
2.595
Aandeel mutaties in reserves
106 17.939
-15.410
106 2.529 -67
106 17.996
-15.367
106 2.629 100
106 17.914
-15.213
106 2.701 72
Verschil tov vorige jaarschijf
Taakveld 64 toelichting verschil opeenvolgende jaarschijven meerjarenraming
Verschil 2025 tov 2024
Verschil 2026 tov 2025
Verschil 2027 tov 2026
-160 -300 54 340 -1 -67
-160 226
-160 77
47 -13 100
162 -7 72
Bedragen *€ 1.000
De verwachte afrekening van het SW bedrijf is hoger dan begroot. Op basis van het jaarresultaat 2022 is het Bijstelling verwachte intergratie uitkering P-wet gemeentefonds. Geen kosten concessie-uitkering voor textiel GR Waardlanden van 2025 in de begroting Lagere loonkosten SW Overige totaal taakveld
0
0
0
0
34
Ontwikkeling werkt!
Overhead Taakveld 4 Overhead
Recapitulatie bedragen *€ 1.000
Ontwerp begroting 2024
4 Overhead
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang baten/lasten cf commissie BBV
82
-7.970
-7.888
90
-8.240
-8.150
-8
270
262
69
-8.223
-8.154
Aandeel mutaties in reserves
94
0
914
-925
-11
-9.148
-8.165
Begroting 2023
94
0
<voorbeeld: en -7.794 <voorbeeld: 176 Intake -7.970 90 -8.240 -8.150 preventie> Inkomensondersteuning> Baat en/ of
Taakveld 4 Overhead voor- of nadeel 2024 ten opzichte van 2023 Bedragen *€ 1.000
.
last
<voorbeeld: -8 270 262 983 Ontwikkeling naar Baat arbeid> Last
L
Verhoging budget voor communicatie
-30
L <voorbeeld: Algemene Stijging ICT kosten. Het is vanuit het oogpunt van rechtmatigheid en continuïteit is het noodzakelijk dat Avres beschikt dekkingsmiddelen> Toename autokosten als gevolg van prijsstijgingen bij energie, onderhoud en verzekering
over een bij de organisatie passende en vereiste ICT infrastructuur. Momenteel lopen er enkele wettelijk noodzakelijke aanbestedingen waarvan de financiële uitkomsten nog onzeker zijn. Ingeschat is dat de kosten zullen stijgen. Uiteraard streven we naar zo min mogelijk kostenstijging. Met de definitief te verwachten invulling en uitkomsten, zullen we op een later moment terugkomen.
-18
L
-130
Toename huisvestingskosten: budget voor pand Voorstraat Vianen is vanaf 2024 structureel opgenomen, verder toename huurkosten (€ 50K) en overige prijsstijgingen voor energie en onderhoud.
L
-150
Toename afschrijvingslasten als gevolg van vernieuwen servers en telefooncentrale
L
Bijstelling budget voor jubilea, afscheid enz In 2024 minder projectkosten kwaliteitsverbetering tov 2023 Toename loonsom en Avres Diensten als gevolg van indexering (CAO, premiestijging) Overig met name indexering voor allerlei leveveringen en diensten
L B L B&L
.
totaal taakveld
Uitkomsten 2022
Verschillen 2024-2023
-8
-50 -30 871 -100 -93
-8
270
De tabel duidt de omvang van de overheadkosten zoals voorgeschreven door de Commissie Besluit Begroting & Verantwoording Provincies en gemeenten.
35
Overhead
Overhead Taakveld 4 Overhead
Meerjarenraming (bedragen * €1.000) Overige baten en lasten
Jaarschijf 2025
Jaarschijf 2026