Document · PDF

Zienswijzenformats, aandachtspunten, ontwerpbegrotingen en overige bijlagen bij de ontwerpbegrotingen Gemeenschappelijke Regelingen 2027 van de navolgende Gemeenschappelijke Regelingen (zoals besproken in de commissie overleg begrotingen Gemeenschappelijke Regelingen op 23 mei 2026)

Raadsvergadering 11 juni 2026, gemeente MoerdijkBij agendapunt: Zienswijzen ontwerpbegrotingen Gemeenschappelijke Regelingen 202720.374 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Vertrouwelijk - Bundel - Commissievergadering van 26 mei 2026 2.1

West-Brabants Archief De ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2030 is regionaal besproken met de regiefunctionarissen van het West-Brabants Archief en de financieel adviseur van een deelnemer. Zij heeft het format regionaal ingevuld en aan de regiefunctionarissen gezonden. De adviesnota en het format voor de gemeente Moerdijk zijn met onze financieel adviseur opgesteld en met de portefeuillehouder besproken voor het in routing brengen ervan. Bijl1-Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2025 en begroting 2027 WBA Bijl2-Ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2030 definitief Bijl3-Zienswijze format beoordeling ontwerp begroting 2027 WBA gemeente Moerdijk

2.2

GGD West-Brabant 1. Aanbiedingsbrief gemeenten beleidsplan, beleidsbegroting 2027 en jaarstukken 2025 GGD WB (Geanonimiseerd) 2. Meerjarenbeleidsplan 2027-2030 GGD West-Brabant 3. Samenvatting Beleidsplan 2027-2030 GGD West-Brabant 4. (Concept) Beleidsbegroting 2027 GGD West-Brabant, vastgesteld door het AB 26-03-2026 5. Reactie GGD West-Brabant op ingekomen richtlijnen begroting 2027 6. Regionaal format zienswijze ontwerpbegroting GGD West-Brabant 2027 7. Jaarstukken 2025 GGD West-Brabant, vastgesteld door het AB 26-03-2026 8. Bijlage jaarstukken 2025 Factsheets productiecijfers per gemeente 1. Aanbiedingsbrief gemeenten beleidsplan, beleidsbegroting 2027 en jaarstukken 2025 GGD WB

2.3

Werkplein Hart van West-Brabant Zienswijze Werkplein 2026_inclusief cijfers Moerdijk Bijlage 1 - Moerdijk aanbieding begroting 2027 Werkplein Hart van West-Brabant Bijlage 2 - Werkplein Hart van West-Brabant begroting 2027 Bijlage 3 - Moerdijk aanbieding jaarstukken 2025 Werkplein Hart van West-Brabant Bijlage 4+5 - Werkplein Hart van West-Brabant, jaarstukken incl. controleverklaring 2025 Bijlage 6 - Werkplein Hart van West-Brabant, accountantsverslag 2025

2.4

WVS Bijlage 1 - Aanbiedingsbrief ontwerp begroting 2027 WVS Bijlage 2 - Ontwerp begroting 2027 020426 Bijlage 3 - Aanbiedingsbrief ontwerp jaarrekening 2025 WVS Bijlage 4+5 - WVS - jaarrekening 2025 (ongetekend) met waarmerk incl verklaring Bijlage 6 - GR WVS - Accountantsverslag 2025 (definitief) (2)

2.5

Belastingsamenwerking West-Brabant Bijl1- Ontwerp Programma Begroting BWB 2027 Bijl2- Gezamenlijke zienswijze ontwerpbegroting 2027 (2) Bijl3- Kostenverdeelstaat

2.6

Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant 260310--87 - Aanbiedingsbrief Begroting 2027 VRMWB Begroting 2027 VRMWB Zienswijze format ontwerp begroting 2027 VRMWB

2.7

Havenschap Moerdijk BRIEF2~1 Concept Begroting- 2027 Havenschap Moerdijk Zienswijze ontwerp begroting 2027 Havenschap Moerdijk

2.8

Regio West-Brabant Bijlage 1 Concept Jaarstukken 2025 Bijlage 2 Overzicht uitkering resultaat 2025 Bijlage 3 Ontwerpbegroting RWB 2025 Bijlage 4 Samenvatting ontwerpbegroting 2027_1 Zienswijzeformat RWB Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2025 & Ontwerpbegroting 2027 (Geanonimiseerd) Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2025 & Ontwerpbegroting 2027

2.9

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant Conceptjaarrekening 2025 OMWB Kaderbrief 2027 OMWB, Kaderbrief 2027 Ontwerp Programmabegroting 2027 20260403 Richtlijnen Kaderbrief 2027 GR OMWB Moerdijk DEF Zienswijze format ontwerp begroting 2027 OMWB Moerdijk DEF Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2027 Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2027 (Geanonimiseerd)

2.10 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord Het is de bevoegdheid van de raden van de deelnemende gemeenten aan een gemeenschappelijke regeling (GR) om een zienswijze op de ontwerpbegroting van die GR-en kenbaar te maken. Het recht om een zienswijze te uiten is wettelijk geregeld via de Wet gemeenschappelijke regelingen. De ontwerp-begroting 2027 van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord dient daarom te worden doorgeleid naar de raad. In regionaal verband is afgestemd over de vraag of er een concept zienswijze (en zo ja welke) dient te worden voorgelegd aan de raad t.a.v. de ontwerp-begroting 2026. Daartoe is in regionaal verband een format opgesteld met als uitkomst dat er geen behoefte is aan het actief voorleggen van een concept-zienswijze. Voor meer details wordt verwezen naar dit regionaal format zienswijze ontwerpbegroting GR RAV Brabant Midden-West-Noord 2027 in bijlage 6. 1. Aanbiedingsbrief RAV Brabant MWN conceptbegroting 2027 (Geanonimiseerd) 1. Aanbiedingsbrief RAV Brabant MWN conceptbegroting 2027 2. conceptbegroting 2027 RAV Brabant MWN 3. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2025 RAV Brabant MWN (Geanonimiseerd) 3. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2025 RAV Brabant MWN 4. Jaarrekening 2025 RAV Brabant MWN 5. Accountantsverslag 31 maart 2026 RAV Brabant MWN 6.

Zienswijze format ontwerpbegroting RAV 2027 DEF 2.11 Regionaal Bureau Leren West-Brabant 1928292 - bijlage 1 - Aanbiedingsbrief conceptbegroting 2027 en concept jaarstukken 2025 1928292 - bijlage 2 - Concept begroting 2027 RBL West-Brabant def 1928292 - bijlage 3 - Jaarrekening 2025 RBL West-Brabant def 1928292 - bijlage 5 - Moerdijk zienswijze format Begroting RBL 2027 bijlage 4 RIB getekend - Jaarverslag leerplicht 2024-2025 RBL - 1928095 (1) 1928292 - bijlage 6 - Raadsbesluit Moerdijk 12-9-2024 zienswijze conceptbegroting 2025 RBL 1928292 - bijlage 7 - Brief 5 december 2025 Doorstroompunt West-Brabant 2026 D33 en D33A 2.12 ICT WBW Bijlage 1 - Aanbiedingsbrief JR 2025 en BW 2026 en B2027 Bijlage 2 - Begroting 2027 ICT WBW (concept) Bijlage 3 - Zienswijze ontwerpbegroting 2027 ICTWBW 2.13 Regio de Baronie Bijlage 1 - Brief toezenden conceptbegroting 2027 aan gemeenteraden Bijlage 2 - Conceptbegroting 2027 Regio De Baronie Bijlage 3 - Gespreksnotitie begroting 2027 Baronie

Hofstraat 2b, 4611TJ Bergen op Zoom

Aan de raad van de gemeente

contactpersoon:

I. Hommel

datum:

15 april 2026

onderwerp:

Concept jaarstukken 2025, en concept begroting 2027

bijlage:

Concept jaarstukken 2025 en concept begroting 2027

Geachte raad, Hierbij ontvangt u de conceptbegroting 2027 met de meerjarenraming 2028 – 2030 van de gemeenschappelijke regeling West-Brabants Archief (WBA). Uw zienswijze op onze conceptbegroting ontvangen wij graag uiterlijk 1 juli zodat het algemeen bestuur de begroting kan vaststellen. Tevens ontvangt u hierbij, ter kennisname, de concept jaarstukken over 2025. Graag hadden wij u hierbij ook de accountantsrapportage en -verklaring meegestuurd, maar dit is planning technisch niet haalbaar. Zodra de stukken beschikbaar zijn, sturen we deze na. De conceptversies van alle bijlagen zijn vastgesteld in de DB vergadering van 2 april 2026. Vertrouwende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd, Met vriendelijke groet,

I.H.E. Hommel Directeur West-Brabants Archief

www.westbrabantsarchief.nl info@westbrabantsarchief.nl

IBAN: NL68RABO0159821657, BIC: RABONL2U K.v.K.: 20171320 BTWnr: NL.8068.34.511.B.01

waar

Begroting 202 7 en meerjarenraming 202

2026

8-20 30

Versiebeheer Versie

Publicatiedatum

Beschrijving

0.1

n.v.t.

Concept intern

0.2

23-3-2026

Concept t.b.v. DB

0.3

15-04-2026

Concept na akkoord DB

Inhoudsopgave 1. Aanbiedingsnota

2. Vaststellingsbesluit

3. Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

4. Beleidsbegroting 5. Paragrafen

6. Financiële begroting inclusief toelichting

7. Bijdragen deelnemende gemeenten

8. Geprognosticeerde meerjarenbalans

9. Overzicht wettelijke taakvelden

Bergen op Zoom, 1975 | aankondiging tentoonstelling voor Jonas de Walvis op Plein 13 op 8 en 9 september 1975. Dick de Boer

1. Aanbiedingsnota Voorliggende begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 van de Gemeenschappelijke Regeling West-Brabants Archief (WBA) is opgesteld om inzicht te geven in de baten en lasten van het WBA voor 2027. Wij presenteren hierbij met trots de begroting. Vanaf 2023 werken we met een beleidsvisie bestaande uit vier opgaven. De voorliggende begroting is opgebouwd vanuit deze vier opgaven. Steeds meer digitale archieven worden overgebracht naar ons e-depot. Deze ontwikkeling vergt aandacht van zowel deelnemers als het WBA. Een nieuw collectiebeheersysteem en het nieuwe portaal naar de website zorgen niet alleen voor een professioneel en technisch goed lopend archiefbeheer maar ook voor een goede toegankelijkheid voor inwoners en ambtenaren. Lokale en regionale erfgoedverhalen worden via de erfgoedwebsite op een moderne wijze gepresenteerd. De begroting is ingericht aan de hand van de regelgeving zoals opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV).

Het Dagelijks Bestuur van het West-Brabants Archief

2. Vaststellingsbesluit Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 24-06-2026 De voorzitter,

De secretaris,

A.J. Moerkerke

I.H.E. Hommel

3. Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 De lasten en baten voor het WBA worden in onderstaande tabel gepresenteerd. De toelichting per onderdeel is opgenomen in: 6. Financiële begroting inclusief toelichting. De meerjarenbegroting geeft de ontwikkelingen op programmaniveau weer. Programma Archiefbeheer

Begroting 2026

Meerjarenraming 2027

2028

2029

2030

LASTEN Personele lasten

2.233.924

Huisvestingslasten

580.443

591.150

603.871

618.718

631.380

Overige exploitatielasten

372.028

372.375

378.164

384.349

390.676

Storting in voorziening

5.245

Onvoorzien

10.000

Kosten projecten Beleidsvisie

125.095

30.000

3.326.735 3.282.838 3.352.497

3.475.092

3.600.115

3.056.666 3.156.633 3.254.583

3.375.351 3.498.507

Totaal lasten

2.279.312 2.360.462

2.462.024 2.568.059

BATEN Deelnemersbijdrage Variabele baten

144.256

96.205

97.914

99.740

101.608

Onttrekking bestemmingsreserves

125.095

30.000

720

3.326.735 3.282.838 3.352.497

3.475.092

3.600.115

Onttrekking voorziening Subtotaal Baten

4. Beleidsbegroting Ontwikkelingen

het grootste deel van het primaire proces van het WBA. Zorgvuldige

In de begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 zijn de

doorontwikkeling en voldoende gebruikerstrainingen voor medewerkers

beleidsmatige ontwikkelingen financieel vertaald. Deze ontwikkelingen

zijn daarom van groot belang.

zijn ingepast binnen de kaders zoals gesteld door de deelnemers. Thema’s en opgaven rond de ingang van de nieuwe Archiefwet, e-depot, erfgoed, digitale dienstverlening en (strategische) personeelsplanning vereisen goede afstemming, inzet en samenwerking tussen de deelnemers en het WBA.

Digitale informatievoorziening is steeds meer de basis van gemeentelijke informatievoorziening. Steeds meer digital born archieven worden overgedragen. De wettelijke plicht om geselecteerde informatie, dus ook digitale informatie, te bewaren en blijvend raadpleegbaar te houden wordt door middel van intensieve samenwerking met deelnemers

Dienstverlening

vormgegeven. Deze relatie wordt wat betreft overbrengingen naar het e-

Het nieuwe webportaal wordt met enige vertraging gefaseerd

depot met de negen deelnemers en vijf verbonden partijen in de regio

opgeleverd. Met behulp van dit webportaal kan het WBA informatie

goed bewaakt. De afgelopen jaren is geïnvesteerd in die relatie en de

volgens moderne standaarden, en op overzichtelijke en toegankelijke

samenwerking, bijvoorbeeld door het opstarten van samenwerking via

wijze, ontsluiten. Dit maakt digitale dienstverlening makkelijker. Fysieke

werkateliers. Dat heeft al enkele positieve resultaten opgeleverd en zal in

dienstverlening kan op afspraak.

2027 worden gecontinueerd.

In samenwerking met WVS maken we het archief digitaal toegankelijk

Het is van belang dat het WBA zelf actief (jonge) medewerkers opleidt

door digitaliseringsprojecten en Scanning on Demand (SOD). Zowel

binnen de archiefwereld om zo voor de (nabije) toekomst te garanderen

inwoners als ambtenaren van onze deelnemers kunnen ervan op aan dat

dat er voldoende aanwas blijft voor functies waarin de arbeidsmarkt

het archief snel en goed wordt ontsloten.

steeds minder voorziet. Dit heeft, gezien de kostbaarheid van de opleiding

Basis op orde

archivistiek, effect op de opleidingskosten van het WBA.

De nieuwe Archiefwet treedt volgens de huidige planning op 1 januari

Erfgoed

2027 in werking. We zorgen er samen met de deelnemers en verbonden

Na de geplande oplevering van de erfgoedwebsite in 2026 is de opdracht

voor dat in 2027 geen onverwachte problemen ontstaan voor wat betreft

van de coördinator erfgoedverhalen voltooid. Er zijn ruim voldoende

de implementatie van de nieuwe wetgeving.

prikkelende, interessante en opmerkelijke verhalen opgeleverd om de

In 2026 is een nieuw collectiebeheersysteem aanbesteed. De implementatie, nazorg en directe doorontwikkeling zullen waarschijnlijk deels in 2027 doorlopen. Het collectiebeheersysteem is essentieel voor

erfgoedwebsite te vullen. Dit betekent echter niet dat het een statische website wordt. Er komt ruimte voor nieuwe verhalen van zowel

medewerkers erfgoed als enthousiaste vrijwilligers en bezoekers van de

zetten, is in 2026 een pilot-samenwerking aangegaan met inkoopbureau

website.

Karel. Deze wordt in 2027 geformaliseerd en geprofessionaliseerd. Op

Naast de erfgoedwebsite wil het WBA een goede partner zijn voor de ruim 20 heemkundige kringen in West-Brabant. Er wordt goed contact onderhouden met heemkundebesturen en Brabants Heem. Organisatie Vanaf 2027 gaan meerdere medewerkers met pensioen. Om hierop in te spelen is in 2026 een strategische personeelsplanning opgesteld op basis van het in 2024 vastgestelde formatieplan. DIt formatieplan is vanaf 2027 ook de basis van de personeelsbegroting. Er wordt gewerkt aan het versterken en professionaliseren van de bedrijfsvoering binnen de organisatie. Om de volgende stap daarin te

deze manier wordt geborgd dat aan alle relevante wet- en regelgeving op het gebied van inkopen en aanbestedingen wordt voldaan. Door vertrek en pensionering van collega’s worden functies en rollen soms op een andere manier ingevuld. Ook veranderingen in het werkveld vragen hier soms om. Er wordt hierbij vooral gekeken naar inzet van talent bij het vraagstuk wat er ligt. Dit om collega’s ook breder inzetbaar te maken voor de organisatie, medewerkers te blijven boeien en binden en ruimte te maken voor ontwikkeling. In 2026 is een start gemaakt met professionalisering rond projectmatig werken. Dit zal in 2027 verder worden uitgewerkt.

5. Paragrafen In de begroting moet verplicht aandacht worden besteed aan de

De dienstverlening naar de gemeentelijke deelnemers is op een goed

volgende paragrafen:

niveau door de Scanning on Demand die intern is ingericht. Opgevraagde

•

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing

•

Paragraaf Financiering

•

Paragraaf Bedrijfsvoering

•

Paragraaf Wet Open Overheid (Woo)

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover het WBA beschikt om niet begrote kosten te dekken en alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn, in relatie tot de financiële positie. Niet begrote uitgaven worden gedekt met de post ‘onvoorzien’. In deze paragraaf wordt kort ingegaan op de vraag in hoeverre de organisatie in staat is om financiële tegenvallers en risico’s op te vangen. Om dat te kunnen beoordelen is inzicht nodig in de omvang en achtergronden van de aanwezige risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit. De belangrijkste risico’s voor het WBA zijn het imagorisico, het veiligheidsrisico en het bedrijfsvoeringsrisico. Het imagorisico heeft betrekking op het niet (kunnen) voldoen aan de verwachtingen van de deelnemers. Het gaat dan specifiek om het uitoefenen van het archieftoezicht en de dienstverlening. Om de toezichtdienst tijdig en kwalitatief voldoende te kunnen (blijven) leveren heeft het WBA in 2023 geïnvesteerd in formatieve uitbreiding van de inspectiefunctie. Per 1 maart van dat jaar trad een archiefinspecteur (tevens kwaliteitsspecialist) in dienst die samen met de archivaris de toezichttaken uitvoert.

dossiers kunnen daardoor sneller en effectiever worden aangereikt. De samenhang tussen Scanning on Demand en de ontsluiting van de bouwdossiers via de website zorgt voor een hoog dienstverleningsniveau. Hiermee voldoet het WBA aan de verwachtingen van de deelnemers Het veiligheidsrisico betreft het niet of onvoldoende kunnen voldoen aan de nieuwe privacywetgeving en de eisen voor informatiebeveiliging zoals die worden gesteld in wet- en regelgeving en door de deelnemende gemeenten. Het WBA heeft een juridisch medewerker die tevens Functionaris Gegevensbescherming (FG) is. Door diegene is een datalekprotocol opgesteld. De vereiste verwerkingsregistraties worden door de FG bijgehouden. Ontwikkelingen rond de auteurswet worden op de voet gevolgd. Het WBA onderscheidt zich nadrukkelijk van vrijwel alle andere archiefinstellingen in Nederland door een eigen jurist in dienst te hebben. Periodiek worden op initiatief van het WBA themabijeenkomsten georganiseerd over informatieveiligheid. Het WBA heeft een eigen informatieveiligheidsbeleid en een informatieveiligheidsplan. Beleid en plan worden jaarlijks gemonitord en geüpdatet. Het WBA heeft een CISO. Deze geniet in diens taken ondersteuning van de FG, kwaliteitsmedewerker, IT-specialist en adviseurs. Het bedrijfsvoeringsrisico behelst het niet kunnen leveren van overeengekomen dienstverlening ten gevolge van een hoog ziekteverzuim.

Om grip te houden op het ziekteverzuim reageert het management direct op ziektemeldingen. Langdurig verzuim krijgt extra

aandacht door middel van zorgvuldig ingezette re-integratieprocessen

algemene reserve beschikt het WBA tevens over een drietal

en persoonlijke aandacht.

bestemmingsreserves. De voorziening onderhoud gebouw Oudenbosch is

De algemene reserve dient in beginsel voor het opvangen van bovengenoemde risico’s. Een beperkte algemene reserve is voldoende omdat het WBA nagenoeg geen risico’s kent van materiële aard. De ontwikkeling van lasten en baten gedurende de afgelopen acht jaar is dermate evenwichtig dat de algemene reserve ruim voldoende weerstandsvermogen biedt. Naast de

per ultimo 2025 vrijgevallen. Het overzicht van het verloop van de reserves in meerjarenperspectief is terug te vinden onder 8. Geprognosticeerde meerjarenbalans.

Financiële kengetallen

Kengetallen Netto schuldquote

Jaarrek.

Begroting

2025

2026

Begroting Begroting 2027

2028

Begroting

2029

2030

-6,76%

-2,77%

0,20%

1,64%

0,62%

-0,19%

verstrekte leningen

n.v.t.

Solvabiliteitsratio

48,42%

22,46%

29,31%

29,49%

29,67%

29,86%

exploitatieruimte

177,00%

0,31%

1,12%

0,19%

0,18%

Grondexploitatie

n.v.t.

Belastingcapaciteit

n.v.t.

Netto schuldquote gecorrigeerd voor

Structurele

In het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (BBV) is bepaald dat gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in zowel de jaarrekening als in de meerjarenbegroting een set van vijf financiële kengetallen dienen op te nemen. Dit zijn kengetallen voor: de netto schuldquote, solvabiliteitsratio, structurele exploitatieruimte, grondexploitatie en belastingcapaciteit. De laatste twee zijn voor het WBA niet van toepassing. Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie. De inhoud van de tabel is bij ministeriële regeling voorgeschreven en bevat ook de ontwikkeling van de kengetallen voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar.

Netto schuldquote De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Hoe lager de netto schuldquote hoe beter. De netto schuldquote van het WBA is te categoriseren als zeer laag wat aangeeft dat het WBA financieel zeer gezond is.

Solvabiliteitsratio Het kengetal solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin een gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Hoe hoger de solvabiliteitsratio hoe beter. Het WBA kent een solvabiliteit die te kenmerken is als gezond.

Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn.

St. Willebrord, 1978 | Start van de eerste etappe van de wielerronde Tour de France. Ben Steffen

Paragraaf Financiering Liquiditeitsplanning De exploitatielasten van het West-Brabants Archief worden gedekt door bijdragen van de deelnemers. De in de begroting opgenomen gemeentelijke bijdragen worden elk kwartaal bij de deelnemers in rekening gebracht. Omdat de exploitatielasten merendeels gelijkmatig over het kalenderjaar worden uitgegeven ontstaat gedurende het begrotingsjaar een liquiditeitsoverschot. Niet direct benodigde saldi worden in de regel op de bedrijfsspaarrekening of de schatkistrekening gestort.

Financieringsbehoefte De wijze waarop het WBA omgaat met investeringen en gehanteerde limieten is vastgelegd in de Nota Investeren en Afschrijven 2023. Daarin is onder andere bepaald dat investeringen in vaste activa onder de € 10.000 niet worden geactiveerd, dat investeringen tussen €10.000 en €25.000 kunnen worden geactiveerd wanneer het algemeen bestuur hiertoe besluit en investeringen vanaf €25.000 altijd worden geactiveerd en een bestuursbesluit behoeven. Deze nota is bekrachtigd door het algemeen bestuur op 10 juli 2023 en is met terugwerkende kracht ingegaan op 1 januari 2023.

Financiële positie In 2016 is een lening aangegaan bij de gemeente Bergen op Zoom voor de inrichting van meubilair in het Koetshuis. Dit betekent dat de aflossingen van de geldleningen gelijk zijn aan de afschrijvingen op de activa en dat de eventuele rentekosten direct ten laste van de betreffende begrotingsposten worden gebracht. Investeringen na 2016 werden steeds met eigen middelen gedaan. De liquiditeitspositie van het WBA liet en laat dit toe. De kapitaallasten voor deze investeringen bestaan dus uit alleen maar afschrijving, zonder rente.

Paragraaf Bedrijfsvoering Personeel De verwachting is dat In 2027 25 personen in vaste dienst werkzaam zullen zijn. Daarnaast werken bij het WBA nog twee medewerkers welke via WVS worden ingehuurd. In aanvulling hierop zetten we een aantal vrijwilligers en begeleiden we regelmatig stagiairs van verschillende opleidingen. Ondersteunende diensten op het gebied van P&O worden afgenomen bij de gemeente Bergen op Zoom. Hieraan ligt een in 2025 herijkte dienstverleningsovereenkomst ten grondslag. Financiële ondersteuning wordt geleverd door een extern administratiekantoor. Van WVS worden medewerkers ingehuurd voor ondersteunende diensten zoals scanning en transport.

Onderhoud kapitaalgoederen Het WBA huurt de archiefkelder in het pand Oudenbosch. Het reguliere periodiek onderhoud is verwerkt in de huurprijs. Het vervangend onderhoud werd tot en met 2025 ten laste gebracht van een voorziening onderhoud. Omdat deze kosten de afgelopen jaren zeer laag waren, is ervoor gekozen om de voorziening per ultimo 2025 vrij te laten vallen.

Automatisering In 2026 zijn nieuwe laptops aangeschaft. Dit ter vervanging van de oude laptops welke na drie jaar afgeschreven waren. Eind 2028 is wederom een nieuwe vervanging voorzien. Tevens zijn dan ook de IT- en netwerkvoorzieningen in het kantoor afgeschreven en aan vervanging toe. Bedrijfszekerheid, beveiliging en ondersteuning van het beheer zijn zodoende weer voor langere tijd afdoende geregeld. Het WBA werkt volledig in de cloud en gebruikt hoofdzakelijk Sharepoint en MS Teams. Voor thuiswerken zijn medewerkers gefaciliteerd. In het Koetshuis zijn ook alle benodigde voorzieningen voor online werken en vergaderen aanwezig.

Hoogerheide, 1987 | Ganzen, eenden en kalkoen in de sneeuw voor de kerk. Thom van Amsterdam

Paragraaf Wet Open Overheid (Woo) Op grond van artikel 3.5 van de Wet open overheid (Woo) bevat de begroting een openbaarheidsparagraaf waarin de voorgenomen uitvoering van de Woo wordt toegelicht. De wet beoogt een transparante en toegankelijke overheid door actieve en passieve openbaarmaking van overheidsinformatie en door optimalisatie van de informatiehuishouding. Het WBA draagt vanuit haar publieke taak zorg voor de uitvoering van deze wettelijke verplichtingen.

Actieve openbaarmaking Actieve openbaarmaking betreft de informatie die we uit eigen beweging openbaar maken zonder dat daartoe een verzoek is gedaan. De Woo kent een aantal verplichte informatiecategorieën die in fases openbaar gemaakt moeten worden. Het WBA publiceert de informatiecategorieën conform de gefaseerde verplichtingen van de Woo. In 2027 werken wij verder aan een goed toegankelijke online publicatieomgeving waarin relevante documenten en besluiten vindbaar en herbruikbaar zijn. De website van het WBA zullen we als eigen publicatieportaal blijven gebruiken. Daarnaast zijn de openbaargemaakte documenten eenvoudig terug te vinden via de Woo-verwijsindex.

Passieve openbaarmaking Passieve openbaarmaking houdt in dat we informatie openbaar maken naar aanleiding van een verzoek. Op onze website staat duidelijk beschreven hoe een Woo-verzoek kan worden ingediend. Dit kan zowel schriftelijk als via elektronische weg. Hoewel het WBA tot op heden geen Woo-verzoeken heeft ontvangen, is het proces rondom het voldoen aan een Woo-verzoek volledig ingericht.

Informatiehuishouding Een betrouwbare informatiehuishouding is essentieel om zowel actieve als passieve openbaarmaking mogelijk te maken. In 2026 is een informatiebeleidsen beheersplan vastgesteld waarmee het WBA zich in 2027 kan richten op verdere professionalisering van informatiebeheer, procesoptimalisatie rondom duurzame toegankelijkheid en bewustwording binnen de organisatie. Het vernieuwde Zaaksysteem is sinds 2025 volledig in gebruik genomen en wordt in 2026 en 2027 steeds verder geoptimaliseerd. Het WBA streeft ernaar om de rol als transparante en betrouwbare partner voor onze deelnemers en inwoners te blijven versterken.

6. Financiële begroting inclusief toelichting De financiële uitgangspunten voor de Begroting 2027 en de

Indexering

Meerjarenraming 2028– 2030 zijn eind 2025 in de vorm van richtlijnen

In de meerjarenraming 2028-2030 zijn indexmatige verhogingen

aangeleverd door de gemeenteraden, daarna door het dagelijks

toegepast. De meerjarenraming maakt gebruik van de indexcijfers uit de

bestuur vastgesteld en gedeeld met de deelnemers in de Kaderbrief

septembercirculaire, tenzij er een bijzondere kostenmutatie van

2026. In de Nota Verbonden Partijen zijn de financiële richtlijnen voor

toepassing is. Vanzelfsprekend zijn ook de deelnemersbijdragen

een periode van vier jaar vastgelegd.

aangepast aan de meerjarenraming.

Algemene uitgangspunten

Voor de indexering wordt gebruik gemaakt van de indexcijfers uit de

Het WBA hanteert de volgende algemene financiële uitgangspunten bij het opstellen van de begrotingsdocumenten: •

De begroting 2027 sluit aan op de begroting 2026;

•

De begroting 2027, inclusief de meerjarenraming 2028 – 2030, is structureel financieel sluitend;

•

De indexcijfers uit de septembercirculaire 2025 zijn verwerkt in de begroting en de meerjarenraming;

•

In de begroting 2027 is geen nieuw beleid opgenomen;

•

De begroting 2027 wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV).

Macro Economische Verkenningen 2026, die zijn gepubliceerd in de septembercirculaire 2025. De volgende voorgeschreven indexen zijn voor 2027 toegepast: •

Index prijs overheidsconsumptie, netto materieel (2,4%);

•

Index loonvoet sector overheid (5,1%).

Investeringen Het WBA kent een beperkt aantal investeringen. Deze hebben met name betrekking op gebouwvoorzieningen en anderzijds op IT. De afschrijvingstermijn voor de laptops bedraagt 3 jaar. Deze zijn in 2026 vervangen en de kapitaallasten zijn in 2026 e.v. Verdere investeringen met gevolgen voor de staat van activa zijn in 2028 gepland.

Staat van baten en lasten De baten en lasten voor het WBA worden in onderstaande tabel gepresenteerd. De toelichting per onderdeel is in het volgende hoofdstuk opgenomen. De meerjarenbegroting geeft de ontwikkelingen op programmaniveau weer. Voor de jaren na 2027 is rekening gehouden met een indexmatige verhoging van lasten en baten. Programma Archiefbeheer

Begroting 2026

Meerjarenraming 2027

2028

2029

2030

LASTEN Personele lasten

2.233.924

Huisvestingslasten

580.443

591.150

603.871

618.718

631.380

Overige exploitatielasten

372.028

372.375

378.164

384.349

390.676

Storting in voorziening

5.245

Onvoorzien

10.000

Kosten projecten Beleidsvisie

125.095

30.000

3.326.735 3.282.838 3.352.497

3.475.092

3.600.115

3.056.666 3.156.633 3.254.583

3.375.351 3.498.507

Totaal lasten

2.279.312 2.360.462

2.462.024 2.568.059

BATEN Deelnemersbijdrage Variabele baten

144.256

96.205

97.914

99.740

101.608

Onttrekking bestemmingsreserves

125.095

30.000

720

3.326.735 3.282.838 3.352.497

3.475.092

3.600.115

Onttrekking voorziening Subtotaal Baten

Toelichting begroting Algemeen

Huisvestingslasten

Het WBA werkt met één programma, namelijk Archiefbeheer. Daarmee zijn onze wettelijke taken volledig gedekt. Binnen dat programma onderscheiden we drie hoofd kostensoorten, te weten personeelskosten, huisvestingskosten en exploitatiekosten. Daarnaast is sinds 2024 in de begroting een post onvoorzien opgenomen (verplicht volgens het BBV) en een post voor (project)investeringen.

Begroting 2026

Opleidingskosten

2028

2029

2.254.982 2.356.456

2.038.180

2.070.900

2.157.877

17.720

19.275

19.556

19.856

Meerjarenraming 2028

2027

2029

2030

498.499

509.965 66.254

Omschrijving lasten Huurkosten

462.330

Energiekosten

60.403

61.945

63.308

66.014

Onderhoudskosten

39.660

33.863

34.608

35.404

36.218

Overige kosten

18.050

18.540

18.664

18.801

18.943

580.443

591.150

603.871

618.718

631.380

476.802

487.292

Het WBA maakt gebruik van drie panden:

Meerjarenraming 2027

2030

Omschrijving lasten Salarissen en sociale lasten

Begroting 2026

Totaal

Personele lasten

Personeel

Huisvesting

De archiefkelder in het pand aan de Beukenlaan in Oudenbosch (geschikt voor de opslag van ruim 4,5 kilometer archief) wordt vanaf 2021

20.164

gehuurd van de nieuwe eigenaar. De huurkosten zijn inclusief service- en

Overige personeelskosten

47.837

50.456

51.516

52.648

53.807

energiekosten en een evenredig deel van de kosten voor regulier

Inhuur van derden

130.186

138.682

131.513

134.538

137.632

2.233.923

2.279.312

2.360.462

onderhoud die voor de huurder komen.

Totaal

2.462.024 2.568.059

In 2027 bestaat de geplande formatie van het WBA uit 20,83 fte. Doordat enkele medewerkers met pensioen gaan, zal het gemiddelde over 2027 enigszins hoger uitpakken om te zorgen dat nieuwe medewerkers voldoende worden ingewerkt. Het op 7 november 2024 vastgestelde formatieplan is de basis voor de berekening van de salarissen en sociale lasten. Loonsomsturing blijft uitgangspunt van beleid. Specifieke bedrijfsvoeringsfuncties zoals HR, financiën en de SOD worden uitgevoerd door ingehuurde externen. De lasten hiervan vallen onder de inhuur van derden. We zijn als archiefinstelling steeds meer zelf aangewezen om collega’s op te laten leiden tot archivisten. Hierdoor stijgen de opleidingskosten.

Het Koetshuis in het Markiezenhof wordt van de gemeente Bergen op Zoom gehuurd voor de huisvesting van de medewerkers en de dienstverlening aan het publiek. De kosten betreffen de huur, OZB, verzekering, energie en onderhoud. Daarnaast worden de kapitaallasten van de verbouwing in 2015-2016 in rekening gebracht bij het WBA; deze maken echter onderdeel uit van de huursom en worden hier dus niet specifiek weergegeven. De benodigde depotcapaciteit van ruim 10 kilometer aan het Wilhelminaveld in Bergen op Zoom wordt gehuurd van de gemeente Bergen op Zoom. De volledige exploitatie is door het WBA vanaf 2017 overgenomen van de gemeente Bergen op Zoom. Deze exploitatiekosten worden vervolgens voor 3/8 deel doorberekend aan de gemeente, die het depot aan het Wilhelminaveld voor dat deel ook daadwerkelijk voor

opslag van museumobjecten gebruikt. De kosten betreffen de huur, OZB,

In 2027 zijn incidentele kosten, ad € 30.000, voor de evaluatie van de

energie en onderhoud.

gemeenschappelijke regeling geraamd. Deze kosten worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve Evaluatie GR.

Exploitatielasten Exploitatie

Begroting 2026

Toelichting op de kosten voor projecten beleidsvisie

Meerjarenraming 2027

2028

2029

2030

Omschrijving lasten

In 2022 stelde het bestuur van het WBA de beleidsvisie vast. De visie is

Software & Hardware

127.018

125.035

127.577

130.293

133.071

uitgewerkt in een projectenlijst voor de periode 2023-2028. Een aantal van

Communicatie, internet & abonnementen

155.274

157.829

160.186

162.704

165.280

die projecten heeft (eenmalige) investerings- of aanschafkosten en

Accountantskosten

17.278

18.500

18.907

19.342

19.787

Overige kosten

72.458

71.011

71.494

72.010

72.539

Totaal

372.028

372.375

378.164

384.349

390.676

De exploitatiekosten hebben te maken met het primaire proces (uitoefening wettelijke archieftaken, ontsluiten, beschikbaar stellen en toezicht houden). De vier opgaven uit de beleidsvisie worden uit dit budget gefinancierd. De hosting van de website, de opslagkosten van de gedigitaliseerde historische documenten en het e-depot vormen de grootste kostenposten. In de afgelopen jaren zijn veel data overgeheveld naar het e-depot, waardoor de kosten voor opslag verminderden. Digitaal gevormde (digital born) informatie moet worden bewaard en beheerd in een e-depot. Dit stelt een breed scala aan eisen aan de wijze waarop bestanden worden gevormd, ontsloten en aangeboden. De mogelijkheden van het e-depot worden steeds beter benut. Onder de exploitatielasten vallen tevens de kosten voor de innovatie van de digitale dienstverlening en de kosten voor het versterken en professionaliseren van de bedrijfsvoering binnen de organisatie. Tenslotte vallen ook de kosten voor IT (hard- en software) en overige bedrijfsmatige voorzieningen onder de exploitatielasten.

jaarlijks terugkerende structurele kosten tot gevolg. Vanaf de begroting 2024 zijn de structurele kosten opgenomen in de exploitatielasten. De eenmalige kosten worden afzonderlijk verantwoord. In 2026 start een groot project, namelijk de innovatie van het

collectiebeheersysteem (CBS) van het WBA. Voor dekking van de investeringslasten is een bestemmingsreserve van ruim € 125.000 beschikbaar.

Toelichting op de variabele baten

•

partijen;

De baten, behalve de deelnemersbijdragen, zijn in 2027 geraamd op ruim € 95.000 en bestaan uit inkomsten met een (overwegend)variabel karakter. Het gaat hierbij om: •

leges die het WBA ontvangt voor verleende diensten op basis van de eigen tarievenverordening;

•

inkomsten uit verhuur van depotruimte aan derden;

de vergoeding voor diensten die het WBA levert aan verbonden

•

een vergoeding van kosten voor de exploitatie van het ondergrondse depot aan het Wilhelminaveld.

7. Bijdragen deelnemende gemeenten Verdeelsleutel deelnemersbijdrage De verdeelsleutel voor de deelnemersbijdrage vanaf deze begroting is in 2022 door het algemeen bestuur van het WBA vastgesteld. Daaraan ging een grondig onderzoek vooraf door een projectgroep, bestaande uit deskundigen vanuit de aangesloten gemeenten en het WBA. De basis voor de verdeelsleutel is het aantal getelde meters op grond van de Archiefwet overgebrachte overheidsarchieven. De telling vindt plaats aan het eind van het jaar voorafgaand aan het jaar waarin de begroting wordt opgesteld. Het aantal getelde meters eind 2025 is daarmee leidend voor het begrotingsjaar 2027. De cijfers zijn afgerond op hele meters, de percentages zijn afgerond op twee decimalen.. % Verdeling n.a.v. Gemeente

Meters 2024

meting 2024

% Verdeling n.a.v. Meters 2025

meting 2025

Bergen op Zoom

1767

23,87%

1763

23,70%

Etten-Leur

527

7,12%

528

7,09%

Halderberge

683

9,22%

683

9,18%

Moerdijk

993

13,42%

994

13,36%

Roosendaal

1708

23,07%

1708

22,96%

Rucphen

312

4,21%

312

4,19%

Steenbergen

558

7,54%

558

7,50%

Woensdrecht

466

6,29%

505

6,78%

Zundert

389

5,26%

389

5,23%

Totaal

7.404

100%

7.440

100%

Bijdragen deelnemende gemeenten

Deelnemers

2026

2027

2028

2029

2030

bijdragen

Bergen op Zoom

729.626

747.997

771.207

799.824

829.007

Etten-Leur

217.726

223.871

230.817

239.382

248.116

Halderberge

281.837

289.732

298.722

309.807

321.111

Moerdijk

410.114

421.872

434.963

451.103

467.562

Roosendaal

705.202

724.722

747.210

774.937

803.212

Rucphen

128.756

132.314

136.420

141.482

146.644

Steenbergen

230.372

236.844

244.194

253.255

262.495

Woensdrecht

192.283

214.089

220.733

228.923

237.276

Zundert

160.750

165.192

170.318

176.638

183.083

Totaal

3.056.666

3.156.633

3.254.583

3.375.351

3.498.507

8. Geprognosticeerde meerjarenbalans Activa

Rek. 2025

2026

2027

2028

2029

2030

Materiele vaste activa

76.731

74.119

50.357

98.841

65.449

36.946

Totaal vaste activa

76.731

74.119

50.357

98.841

65.449

36.946

Uitzettingen korter dan 1 jaar

392.904

46.631

392.904

Liquide middelen

285.371

372.350

55.105

2.621

32.013

56.516

Overlopende posten

152.425

85.819

152.425

Totaal vlottende activa

830.700

504.800

600.434

547.950

577.342

601.845

Totaal Activa

907.431

578.919

650.791

646.791

642.791

638.791

Rek. 2025

2026

2027

2028

2029

2030

100.000

Reserve digitale dienstverlening website

90.731

Reserve evaluatie GR

30.000

Reserve collectie beheer systeem

125.095

Te bestemmen resultaat

93.545

Eigen vermogen

439.371

130.000

190.731

Voorzieningen

32.824

Vaste schulden

24.000

20.000

16.000

12.000

8.000

4.000

Totaal vaste passiva

24.000

52.824

16.000

12.000

8.000

4.000

Vlottende schulden <1 jaar

438.466

319.612

438.466

5.594

76.483

5.594

Totaal vlottende passiva

444.060

396.095

444.060

Totaal Passiva

907.431

578.919

650.791

646.791

642.791

638.791

Passiva Algemene reserve

Overlopende passiva

Voor de geprognosticeerde meerjarenbalans zijn de volgende

Vaste schuld

uitgangspunten gehanteerd:

Hiervoor wordt het aflossingsschema van de huidige leningenportefeuille

Materiële vaste activa De eindbalans van de materiële vaste activa wordt bepaald door de geplande afschrijvingen op investeringen en het toevoegen van nieuwe investeringen.

Uitzettingen korter dan 1 jaar, overlopende posten en vlottende schulden Uitzettingen korter dan 1 jaar, overlopende posten en vlottende schulden zijn gebaseerd op cijfers van 2025.

Liquide middelen De liquide middelen zijn de sluitpost van de meerjarenbalans.

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat ultimo 2027 uit een algemene reserve en een bestemmingsreserve voor de digitale dienstverlening website.

gehanteerd.

Vennootschapsbelasting (Vpb) Vanaf 1 januari 2016 zijn ook gemeenschappelijke regelingen VPB-plichtig. Bij de oprichting van het WBA is door “Gert Vos BTW-Advies” onder andere een Vpb-advies uitgebracht. Later is dit advies overgenomen door de accountant. In dit advies is geconcludeerd dat de activiteiten van het WBA niet te kwalificeren zijn als onderneming in fiscale zin. Gezien het feit dat sprake is van een structureel nihil-resultaat wordt niet voldaan aan de winstoogmerktoets. Voor het WBA geldt derhalve dat het niet belastingplichtig is voor de Vpb.

Reserves en voorzieningen Verloop van reserves en voorzieningen Reserves

Jaarrekening 2025 Begroting 2026

Begroting 2027 1-1-2027 dotaties onttrekkingen

Algemene reserve

31-12-2027 dotaties 2028

onttrekkingen 2028

31-12-2028 dotaties 2029

onttrekkingen 2029

31-12-2029 dotaties 2030

onttrekkingen 2030

31-12-2030

100.000

Reserve digitale dienstverlening website

90.731

Reserve evaluatie GR

30.000

Reserve collectie beheersysteem

125.095

Te bestemmen resultaat

93.545

stand per 31-12

439.371

130.000

190.731

220.731

30.000

190.731

Incidentele baten en lasten Incidentele lasten

Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030

Programma archiefbeheer Archiefopleiding

6.500

6500

Evaluatie GR

30.000

6.500

6500

Totaal

36.500

13.000

De incidentele lasten voortvloeiend uit de evaluatie van de GR wordt onttrokken aan de daarvoor bestemde reserve. In de begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 zijn geen incidentele baten opgenomen.

Staat van langlopende geldleningen Omschrijving lening

Oorspronkelijk bedrag van de

Datum besluit

Jaar van laatste

geldlening

algemeen bestuur

aflossing

21-12-2016

2032

Meubilair

60.000

TOTAAL

60.000

RenteRestantbedrag Rente of het percentage geldleningen rentebestanddeel per 1-1-2027

2027

Aflossing of aflossings-

Restant bedrag van de

bestanddeel 2027

geldlening per 31-12-2027

Opmerkingen

20.000

400

4.000

16.000 lineair

20.000

400

4.000

16.000

9. Overzicht wettelijke taakvelden Bij besluit van 5 maart 2016 zijn er een aantal belangrijke wijzigingen doorgevoerd in de rekenplichtige wetgeving voor gemeenten en provincies (BBV). Eén van deze wijzigingen betreft de invoering van

Overhead en het taakveld 5.4 Musea. Overige taakvelden hebben geen relevantie voor het werkveld van het WBA (historische archieven). Het taakveld Overhead is feitelijk voor iedere organisatie van toepassing dus ook voor het WBA. Taakveld 5.4 geldt voor het archiefbeheer, dus ook van het WBA, in zijn volledige omvang.

zogenaamde uniforme taakvelden. De begroting moet aan de hand van

Voor de indeling en terminologie is de Notitie Overhead van de

deze landelijk uniforme taakvelden worden opgesteld zodat de

Commissie BBV gebruikt. Voor 2027 is de verdeling als volgt:

begrotingen en realisatiecijfers beter vergelijkbaar zijn voor de informatiebehoeften van derden, zoals het Rijk, de toezichthouders, de EU en het CBS. De overheden blijven vrij in hun programma-indeling, maar

Kostenverdeling per taakveld

Begroting 2026*

Begroting 2027

*Andere verdeelsystematiek

Taakveld 0.4: Bedrijfsvoering

615.966

734.789

Taakveld 5.4: Musea

2.710.769

2.548.039

Totaal kosten WBA

3.326.735

3.282.828

18,5%

22,4%

3.326.735

3.282.838

zijn wel verplicht deze informatie per taakveld op te nemen in de bijlagen van de begroting en jaarstukken. Voor verbonden partijen is daarbij specifiek aangegeven, middels de gelijknamige notitie van de commissie BBV, dat ook zij deze bijlage moeten opnemen zodat de gemeente de uitgaven m.b.t. de verbonden partijen op hun beurt ook op het juiste taakveld kunnen verantwoorden. De uitgaven en inkomsten van het WBA betreffen slechts twee taakvelden. Namelijk het algemene taakveld 0.4

Percentage bedrijfsvoering van totale kosten WBA

Totaal baten WBA

Het verleden snel gevonden. 29

Gemeenschappelijke regeling West-Brabants Archief

Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Nee. De vergadering van het Dagelijks Bestuur waarin de concept begroting 2027 op de agenda stond was verzet naar 2 april 2026. De concept begroting 2027 is op 3 april 2027 toegezonden.

Is voldaan aan de BBV-voorschriften? Ja, zowel de jaarrekening 2025 als de begroting 2027 voldoen aan de voorschriften.

Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. Er zijn geen inhoudelijke aandachtspunten.

Financiële aandachtspunten Jaarrekening 2025 De jaarrekening is conform BBV opgesteld, het jaar 2025 is met een positief resultaat van € 93.545 afgesloten. Dit positieve saldo is met name het gevolg van lagere personeelslasten en het niet benutten van de post onvoorzien. Resultaatbestemming 2025 De deelnemers hebben unaniem aangegeven het resultaat van 2025 graag in te willen zetten om de ontwikkelingen rond het E-Depot een extra impuls te geven. In de werkateliers die in 2026 gaan plaatsvinden zal centraal gekeken worden naar de planning van alle digitale overbrengingstrajecten. Gezien de huidige (E-Depot) bezetting bij het WBA en haar deelnemers is het een uitdaging hier grote stappen in te zetten. Als het WBA hier een (tijdelijke) projectleider/dataspecialist extra op kan inzetten dan kan de planning van overbrengingen in 2026 en 2027 worden versneld. Deze persoon dient zowel project/proces én datakennis te hebben. Deze versnelling komt ten gunste aan de dienstverlening aan de burger en zal ook een impuls geven aan het kennisniveau van alle betrokken collega’s bij de deelnemers. Momenteel wordt er een afstudeeronderzoek gedaan rond de processen en aanpak van de E-Depottrajecten. Deze resultaten kunnen de onderlegger zijn van de opdracht die de (tijdelijke) regionale projectleider/dataspecialist zal krijgen.

Het WBA zal in 2026/2027 een nieuw strategisch personeelsplan opstellen, met daarin naar verwachting extra structurele ruimte rond de inzet op het E-Depot. In verband met toekomstige pensioneringen zullen functies en rolinvulling aangepast worden om de toekomstige ontwikkelingen nog beter te kunnen opvangen.

Begroting 2027 De begroting is opgesteld volgens de uitgangspunten die in de Kadernota 2027-2030 zijn aangegeven. Hierbij worden de financiële richtlijnen en beleidsmatige richtlijnen gevolgd zoals opgenomen in de nota verbonden partijen. a. De verdeelsleutel voor de deelnemersbijdrage is met ingang van deze begroting in 2022 vastgesteld door het algemeen bestuur van het WBA. Hieraan ging een grondig onderzoek vooraf door een projectgroep, bestaande uit deskundigen van de aangesloten gemeenten en het WBA. De verdeelsleutel is gebaseerd op het aantal strekkende meters overheidsarchieven dat op grond van de Archiefwet is overgebracht. Deze meting vindt plaats aan het einde van het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar. Het aantal gemeten meters per eind 2025 is daarmee bepalend voor het begrotingsjaar 2027. b. De verschillen tussen de jaren zijn goed onderbouwd en verklaard. De financiële positie wordt overzichtelijk samengevat.

Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,Jaarrekening 2025: Resultaat en bestemming GR

Realisatie Resultaat Resultaat Resultaat 2025 2025 bestemming bestemming toevoeging terug naar een eigen gemeenten reserve GR

Totaal GR

3.099

Bijdrage apparaatskosten gemeente

348

0 0

Meerjarenontwikkeling GR

Totaal GR

Begroting Ontwerp Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2026 begroting begroting begroting begroting 2027 2028 2029 2030 3.327

3.283

3.352

3.475

3.600

Verwacht resultaat 2027

Bijdrage gemeente in apparaatskosten

410

422

435

451

468

Opgenomen in meerjarenperspectief gemeente

410

Verschil

-12

-25

-41

-58

Vermogen

1-1-2027

31-12-2027

Eigen vermogen

130

191

Vreemd vermogen

449

460

Overige aandachtspunten Jaarrekening 2025 De jaarrekening 2025 wordt met een apart collegevoorstel en raadsinformatiebrief in routing gebracht op het moment dat het accountantsrapport en de accountantsverklaring ontvangen zijn.

De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. De raad voor te stellen geen zienswijze over de ontwerpbegroting 2027 naar voren te brengen

Aan de raden en colleges van de gemeenten GGD West-Brabant

Kenmerk:

WBDOC-293126616-40010

Behandeld door Onderwerp:

Datum

31 maart 2026

E-mail: Aanbiedingsbrief (concept) meerjarenbeleidsplan 2027-2030, (concept) beleidsbegroting

2027 en (concept) jaarstukken 2025 van de GGD aan de gemeenten in West-Brabant

Geachte raad, geacht college, Hierbij ontvangt u het (concept) meerjarenbeleidsplan 2027-2030, (concept) beleidsbegroting 2027 en de jaarstukken 2025 van de GGD West-Brabant. In deze brief vragen we uw raden om zienswijzen op het meerjarenbeleidsplan 2027-2030 en de beleidsbegroting 2027. De besluitvorming over deze stukken staat geagendeerd voor het algemeen bestuur van de GGD in zijn vergadering van 9 juli 2026. Hieronder volgt een toelichting. Beleidsplan 2027-2030 De GGD maakt per bestuursperiode een meerjarenbeleidsplan, dat een nadere invulling is van de eerder opgestelde toekomstvisie: ‘Wij maken samen gezond gewoon’. De inhoud is opgesteld op basis van externe ontwikkelingen, bestuurlijke gesprekken, inwonerparticipatie en expertise van GGD’ers en in nauwe samenwerking met GGD Hart voor Brabant. Het meerjarenbeleidsplan richt zich vooral op de extra focus waar we op willen inzetten en daarmee is het aanvullend op de uitvoering van de reguliere en wettelijke taken. Het meerjarenbeleidsplan is de basis voor de concrete uitwerking in een beleidsbegroting per jaar. In het meerjarenbeleidsplan worden keuzes voorgesteld. We houden rekening met gevolgen van het nieuwe regeerakkoord (gezondste generatie ooit), het investeren in preventie en de wijze waarop gemeenten, dan wel de regio een vertaling willen geven aan de Landelijke Nota Gezondheidsbeleid.

Onze inzet is publieke gezondheid: we werken aan meer kansen op gezondheid voor iedereen. Binnen deze brede beweging zetten we in de komende beleidsperiode drie thema’s centraal: Kansrijk opgroeien, Gezonde leefomgeving en Mentale veerkracht. De belangrijkste aandachtspunten uit het meerjarenbeleidsplan zijn samengevat in de bijlage bij deze brief.

GGD West-Brabant Postbus 3024 5003 DA Tilburg (088) 639 20 00

Bezoekadres Doornboslaan 225-227 4816 CZ Breda

www.ggdwb.nl info@ggdwb.nl

Aan de hand van de ingebrachte zienswijzen wordt het meerjarenbeleidsplan 2027-2030 waar nodig aangepast. Deze aangepaste versie wordt voor vaststelling aan het algemeen bestuur van 9 juli voorgelegd. Wat vraagt uw aandacht in deze concept beleidsbegroting 2027? Met inachtneming van de in het bestuur vastgestelde kaders 2027 is de concept beleidsbegroting 2027 opgesteld. De beleidsbegroting 2027 is het eerste jaar van het nog vast te stellen beleidsplan 20272030 zoals hiervoor beschreven. Uitgangspunt daarvoor is onze toekomstvisie ‘Wij maken samen gezond gewoon’. We hebben elkaar nodig om de ambities uit onze toekomstvisie gezamenlijk waar te kunnen maken. Het is immers nodig dat het gewoon is om over gezond zijn na te denken en gezondheid mee te nemen in de keuzes die we maken, als individu, als collectief, als organisatie en als overheid. De gezonde keuze moet de gewone, makkelijke keuze zijn. De beleidsbegroting is in nauwe samenspraak met de GGD Hart voor Brabant tot stand gekomen. In 2027 willen wij samen met gemeenten en partners verder bouwen aan de publieke gezondheid. In de beleidsbegroting zijn, net als in 2026, de afspraken met onze gemeenten van de eerder vastgestelde bezuinigingsopdracht van 4% volgens de methodiek ‘Trapje op, trapje af’ verwerkt.

Daarnaast is structureel in de beleidsbegroting opgenomen dat vanaf de beleidsbegroting 2027, naast deze systematiek, een hogere indexatie wordt teruggegeven aan de gemeenten, waarmee rekening is gehouden met de structurele ontwikkeling van lonen en prijzen. Jaarverslag 2025 Met de jaarstukken informeert de GGD de gemeenten en haar inwoners over de inhoudelijke en financiële resultaten van de GGD West-Brabant over 2025 en hoe we samen gezond gewoon maken. Het positieve resultaat over boekjaar 2025 heeft grotendeels een incidenteel karakter. Dit komt doordat een belangrijk deel van het resultaat wordt veroorzaakt door eenmalige meevallers, zoals de vrijval van bestemmingsreserves en incidentele projectsubsidies. Deze baten doen zich niet jaarlijks voor en geven daardoor geen structureel beeld van de financiële positie. Vanuit het beleidsplan 2023-2026 is hard gewerkt aan activiteiten met de focus op het vanzelfsprekend maken van het onderwerp gezond gewoon. Hierin zijn het afgelopen jaar mooie resultaten behaald. Aanvullend zijn COVID-19-, RS- en andere vaccinatiecampagnes gerealiseerd. In het voorjaar heeft de GGD onder meer kleine uitbraken van de mazelen voorspoedig kunnen afhandelen.

En is samen met onze gemeenten structureel de aandacht en inzet op het tegengaan van vapen opgepakt en gaat de GGD in 2026 starten met het innovatieve project ‘Skip-die-Trip’ om drugsgebruik te denormaliseren. In 2025 zijn verder belangrijke stappen gezet richting een toekomstbestendige GGD. De GGD is steeds in ontwikkeling met de verbetering van haar werk en het vergroten van de impact.

Daarnaast is in 2025 de samenwerking met de GGD Hart voor Brabant versterkt. Het bestuur heeft de opdracht gegeven tot een toekomstverkenning voor het verder versterken van de samenwerking (Samen Sterker). Er staat een organisatie die een belangrijke rol speelt in de publieke gezondheid in West-Brabant. En we vierden het 25-jarig jubileum van de GHOR. In de bijlagen zijn factsheets met de productiecijfers 2025 per gemeente en voor het totaal van de GGD West-Brabant 2025 opgenomen. Financieel resultaat jaarrekening 2025 Het positieve resultaat over boekjaar 2025 heeft grotendeels een incidenteel karakter en is daarmee niet structureel van aard. Dit komt doordat een belangrijk deel van het resultaat wordt veroorzaakt door eenmalige meevallers, zoals de vrijval van bestemmingsreserves en incidentele projectsubsidies, die zich niet jaarlijks voordoen en daarmee geen structureel beeld geven van de financiële positie. Over 2025 is een positief resultaat gerealiseerd van

1.071.000. In de jaarstukken is hiervan een

uitgebreide analyse opgenomen. Conform besluitvorming vloeit

585.621 terug naar alle

deelnemende gemeenten en heeft het algemeen bestuur het resterende bedrag van

485.450

gereserveerd, met name voor investeringen met een incidenteel karakter en een bedrijfsvoeringsmatig karakter. Accountantsverklaring jaarstukken 2025 Voor 2025 heeft de accountant een goedkeurende controleverklaring verstrekt op de getrouwheid (inclusief de getrouwheid van de rechtmatigheidsverantwoording) van de jaarrekening. In de jaarrekening 2025 is de rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur opgenomen. Het dagelijks bestuur heeft conform het door het algemeen bestuur vastgestelde controleprotocol 2% van de lasten exclusief toevoegingen aan reserves als verantwoordingsgrens gehanteerd. Uit de rechtmatigheidsverantwoording blijkt een onrechtmatigheid als gevolg van een overschrijding van de gerealiseerde lasten ten opzichte van de begrote lasten. Echter, is deze overschrijding volgens het beleid van het algemeen bestuur acceptabel verklaard. Zienswijzetraject Uw raad is in de gelegenheid om vóór 23 juni 2026 een zienswijze op het meerjarenbeleidsplan 20272030 en de beleidsbegroting in te dienen. We ontvangen uw eventuele zienswijze graag zo spoedig mogelijk om deze te kunnen verwerken in de stukken die we aan ons algemeen bestuur aanbieden, in voorbereiding op de vergadering van 9 juli 2026. We ontvangen deze graag per mail via directiesecretariaat@ggdwb.nl. Voor vragen over het proces kunt u contact opnemen met bestuursondersteuner op

Wij hopen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Graag zijn wij bereid om onze beleidsbegroting toe te lichten. U kunt hiervoor contact opnemen met het directiesecretariaat. Daarnaast zijn we aanwezig tijdens de regionale raadsbijeenkomst op 27 mei om een toelichting te geven. We wachten uw reacties met belangstelling af. Met hartelijke groet, Het dagelijks bestuur van de GGD West-Brabant, Namens deze,

S. Baan Directeur publieke gezondheid

Bijlagen: (Concept) Beleidsplan 2027-2030 GGD West Brabant Samenvatting Beleidsplan 2027-2030 GGD West-Brabant (Concept) Beleidsbegroting 2027 GGD West-Brabant Reactie GGD West-Brabant op ingekomen richtlijnen begroting 2027 Jaarstukken 2025 GGD West-Brabant Bijlage jaarstukken 2025: Factsheets productiecijfers per gemeente. Copy: ambtenaren volksgezondheid en financiële ambtenaren van de West-Brabantse gemeenten en provincie.

Beleidsplan 2027-2030

Samen koersen op: ‘gezond gewoon’

‘Wij maken samen gezond gewoon! Dat is onze belofte. Daar gaan we voor. In deze onstuimige tijden kiezen we voor nieuwe accenten. Zodat we kunnen blijven bouwen aan een samenleving, waarin iedereen zo gezond mogelijk kan opgroeien en ouder worden.

- Sebastiaan Baan, Directeur Publieke Gezondheid GGD West-Brabant - Thérèse Claassen, Directeur Publieke Gezondheid GGD Hart voor Brabant Vorige

Overzicht

Voorwoord Met trots presenteren wij het beleidsplan 2027-2030 van de GGD West-Brabant. De GGD staat voor het versterken en aanjagen van de publieke gezondheid in West-Brabant. Dit doen we voor onze inwoners van jong tot oud, voor onze gemeenten en met betrokken en bevlogen (zorg)professionals en collega’s. Om een krachtige beweging naar betere gezondheid te kunnen maken, leggen wij in de komende jaren, naast de reguliere uitvoering, onze focus op drie thema’s, namelijk Kansrijk opgroeien, Gezonde leefomgeving en Mentale veerkracht. In een tijd waarin er zowel op nationaal als op internationaal niveau allerlei ontwikkelingen zijn, is het belangrijk om te blijven investeren in preventie, in de publieke gezondheid en in veiligheid. Misschien is het nu wel belangrijker dan ooit. Als organisatie zijn en blijven we een aantrekkelijk en goed werkgever waardoor onze medewerkers zich elke dag kunnen met energie kunnen inzetten voor het verstevigen van de publieke gezondheid voor alle inwoners in West-Brabant. Dat doen we samen met onze gemeenten en onze partners. Want wij maken samen gezond gewoon!

Margo Mulder,

Sebastiaan Baan,

bestuursvoorzitter GGD West-Brabant

directeur Publieke Gezondheid

Overzicht

Concept beleidsplan 2027-2030 / GGD West-Brabant

Inhoud Voorwoord

Inleiding

5 10 1.1 V oorkomen als het kan, beschermen als het moet

1. De pijlers voor publieke gezondheid

14 1.2 Zelf, maar niet alleen

9 18 1.3 Iedereen verschillend, allemaal gelijk

22 1.4 O veral om ons heen, binnen en buiten 2.

De aantrekkelijke werkgever

Bijlagen

Bijlage 1: gebruikte bronnen

Bijlage 2: dit is de GGD

Overzicht

Concept beleidsplan 2027-2030 / GGD West-Brabant

Inleiding

De leidraad voor ons werken is de lange termijnvisie op publieke gezondheid die we samen ontwikkelden in 2022. Daarvoor vroegen we ons netwerk: wat is nodig voor de publieke gezondheid van de toekomst? We gingen in gesprek met inwoners en partners, wat leidde tot onze toekomstvisie: Wij maken samen gezond gewoon. Een visie met lange termijn focus, waarin gezondheid vanzelfsprekend onderdeel is van alle keuzes - individueel, organisatorisch en in samenwerking. In de eerste beleidsperiode waarin we aan de slag gingen met onze toekomstvisie realiseerden we continuïteit in de reguliere dienstverlening. Een Brabantbrede visie, en uitvoering, op de jeugdgezondheidszorg. Een aanscherping op de interventies die we uitvoeren voor de gemeenten en de nadrukkelijke inzet van data in onze werkzaamheden. Dit heeft bijgedragen aan de doorontwikkeling van onze dienstverlening, de versterking van de samenwerking met onze (keten)partners en daarmee de bijdrage aan een gezondere inwoner in West-Brabant. De organisatie heeft zich de afgelopen periode doorontwikkeld met het interne programma Samen Vooruit wat heeft bijgedragen aan de professionalisering van de organisatie. Daarnaast is het functieboek vernieuwd en geïmplementeerd. En daarbij is de GGD de afgelopen jaren een financieel gezonde organisatie.

We zijn continu in ontwikkeling om de waarde en continuïteit van onze dienstverlening te verbeteren. Zoals het versterken van de infectieziektebestrijding. Dit doen we onder meer samen met de GGD Hart voor Brabant in het traject Samen Sterker en op andere terreinen met andere partners. Dit beleidsplan markeert de tweede fase, met doelen die aansluiten op de ontwikkelingen van nu. Het beleidsplan beschrijft de focus van het werk, daarmee is het aanvullend op de uitvoering van de reguliere en wettelijke taken (zie bijlage 2). Het beleidsplan is de basis voor de concrete uitwerking in een beleidsbegroting per jaar. Daarin beschrijven we de concrete resultaten die we dat jaar bereiken. Dat doen we vanuit onze kernwaarden eerlijk, gedurfd en vernieuwend. Alleen op die manier bereiken we onze doelstelling.

Wij maken samen gezond gewoon: onze 3 hoofdthema’s Onze inzet is publieke gezondheid: we werken aan meer kansen op gezondheid voor iedereen. Dat doen we met collectieve interventies die beschermen, bevorderen en bewaken. Een mooi voorbeeld hiervan is de inzet van Centering Ouderschap in de jeugdgezondheidszorg. Of de wijk-informatiebijeenkomsten over vaccineren. Vanuit preventie maken we de gezonde keuze makkelijker, versterken eigen regie en zorgen voor extra ondersteuning waar dat nodig is. Gezondheid is niet alleen een individuele verantwoordelijkheid - ook de omgeving speelt een grote rol. Daarom werken we aan een gezonde leefomgeving, binnen én buiten. Gezondheid wordt door veel factoren bepaald. Sommige mensen kennen daarin meer uitdagingen, voor hen creëren we extra aandacht vanuit een integrale aanpak in het netwerk om hen heen. Binnen deze brede beweging zetten we in de komende beleidsperiode drie thema’s centraal:

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Moerdijk&id=e9fe1f71-a083-43bc-9992-ffb1dc34144b