RV meerjarenbegroting 2023-2026

ge meente

Moerdük

RAADSVOORSTEL Onderuverp: Meerjaren begroti ng 2023-2026 Verantwoordelijke portefeuillehouder(s) : wethouder C.J.A. van Dorst MBA Datum commissiebehandeling : Datum : l0 november 2022

raadsbehandeling Zaaknummer

:543488

Bijlagen: 1. Aanbiedingsnota behorende bij de beleidsbegroting 2023-2026: 2. Beleidsbegroting 2023-2026; 3. Productenramingen begroting 2023-2026.

Gevraagd raadsbesluit 1. De begroting voor het jaar 2023, inclusief de 1" begrotingswijziging, waarin de effecten van de nagekomen ontwikkelingen zijn venverkt, vast te stellen.

2. Kennis te nemen van de begrotingsuitkomsten voor de jaren 2024, 2025 en 2026. 3. Beschikbaar stellen van onderstaande éénmalige budgetten voor 2023,2024 en 2025, zoals opgenomen in de kadernota2023-2026 en het Bestuursakkoord Moerdijk2022-2026, en deze via de 1e begrotingswijziging 2023 op te nemen in de lasten van de betreffende producten:

nr

omschriiving E lektrische deelauto's roor de gemeentel ijke organisatie

b

Voorbereidingskosten scholenontwikkeling Klundert

c. lntegrale aanpak arbeidsmigratie:

2023 50.000 50.000

-handhaving d. e. r.

s. h.

i

k

Haringvlietbrug

Prerentief jeugdbeleid lnclusiviteit Breed cultuurbeleid

90.000 68.500 67.000 50.000

2025

2026

25.000 75.000

+oördinatie en toezicht 1 fte uitbreiding team Maatschappelijke Ondersteuning r,78 fre t.b.v. beleidsadviseur buitensportaccommodaties Actieplan samenwerken en participatie Personele nzet gemeentel ij k ontwi k kelbedrijf Ontwikkeling mobiliteit, w.o. gemeentelijk aanspreekpunt i.v. m. werkzaamheden

t.

2024

150.000

68.500 67.000 50.000

100.000

200.000 200.000 100.000 100.000

4. Beschikbaar stellen van onderstaande structurele budgetten vanaf 2023, zoals opgenomen in de kadernota 2023-2026 en het Bestuursakkoord Moerdijk2022-2026, en deze via de 1e 2023 o te nemen in de lasten van de betreffende roducten nr. omschrijving 2023 2024 2025 a. b.

c. d.

ô f.

s h

Uitloerings budgetten kl maatadaptatie 0,5 fte t.b.v. uitrcering klimaatadaptatie lntegrale aanpak arbeidsmigratie: -contactpercoon en abonnement informatie-app 1 fte t.b.v. aanpak ondermijning uitbreiding team MO t.b.v. uitrcering Wmo 0,67 fte t.b.v. capaciteit VTH regiefunctie OMWB 1, 33 ft e t. b. v. profess ional iseri ng gemeentel ijk rastgoed 0,5 fte t.b.v. team FJlrcor uitloering WKR Venolgkoers nformatiemanagement Versterken Servicepunt \oor een gastwije gemeente Budget rcor kleine initiatiewn Aanjager woningbouw kleine kemen i

i

i

k.

90.000 50.000

90.000 50.000

90.000 50.000

2026 90.000 50.000

48.000 86.000 215.500 67.000 95.000 39.000

48.000 86.000 215.000 67.000 95.000 39.000 167.000 53.000 75.000 100.000

48.000 86.000 215.000 67.000 95.000 39.000

48.000 86.000 215.500 67.000 95.000 39.000

167.000

167.000

53.000 75.000

53.000 75.000

100.000

100.000

167.000

53.000 75.000 100.000

1

ge meente

MoerdUk

5. De reserve Sociaal Domein aan te wenden voor de tijdelijke uitbreiding van het team MO in de jaren 2023 en 2024 voor een bedrag van € 68.500 per jaar.

6. Het instellen van een bestemmingsreserve'Vitale Centra'en deze reserve vanuit de exploitatie in de jaren 2023 tot en met 2026 jaarlijks te voeden met € 1 miljoen.

7. De bestemmingsreserve 'Strategische Ven¡vervingen' vanuit de exploitatie te voeden met een bedrag van € 1 miljoen in 2023 en € 2 miljoen in 2024.

8. Het instellen van een bestemmingsreserve'Energietransitie' en deze reserve te voeden met het surplus aan rijksbijdrage in een jaar ten opzichte van de uitgaven in dat jaar.

9. De kredieten voor de vervangingsinvesteringen voor het jaar 2023 (afgerond op duizendtallen) vaste te stellen, t.w.:

a) Tractie b) Sportaccommodaties

€

142.000

€ 1.297.000 € 5.261.000 € 3.117.000

c) Beheerplannen d) Riolering e) lT-investeríngen f) Telefoons

€ 306.000 € 100.000 g) Kantoorinventaris en overige apparatuur € 29.000

10. Het verstrekken van subsidiebijdragen aan een aantal subsidieontvangers (vermeld in bijlage

subsidies) waarvoor geen afzonderlijke subsidieregeling is vastgesteld.

(Publieks)Samenvatting Jaarlijks stelt de gemeenteraad voor l5 november de begroting voor het komende jaar vast. ln de begroting wordt inzicht gegeven in de strategische doelen, de prestaties en de beleidsontwikkelingen voor de periode 2023-2026. Daarnaast wordt, waar mogelijk, een aantal effectindicatoren vermeld. Verder worden in de meerjarenbegroting alle lasten en baten in beeld gebracht voor de diverse gemeentelijke activiteiten. De meerjarenbegroting is opgesteld op basis van de uitgangspunten die door de gemeenteraad zijn vastgesteld bij de behandeling van de kadernota 2023-2026 op 7 juli 2022. De begroting is voor alle jaren reëel in evenwicht. Dit betekent dat de structurele baten minimaal gelijk aan, dan wel hoger zijn dan de structurele lasten. Ook de totale begrotingsuitkomsten, incidenteel en structureel tezamen, geeft voor alle jaren een positief beeld. Het tekort op het saldo van de incidentele onderdelen, wordt gecompenseerd door het overschot op de structurele onderdelen. Rekening houdend met de voorstellen venruerkt in de primitieve begroting en de 1e begrotingswijziging 2023, kan onderstaand financieel overzicht worden gegeven van de uitkomsten van de meerjarenbegroting voor de jaren 2023-2026: U itkomsten beg rotin g 2023-2026 p ri m itief e n I e be grotin gswijz ig in g

x€ 1.000; N=nadeel;\Ê wordeel -totaal structureel en incidenteel -w.v. structurele budgetten -w.v. incidentele budgetten -te verdelen ¡n: algemene dienst

grondexploitatie

2023 255 V 3.751 V 3.496 N

2024 2.801 V

3.580

u

N V

2026

5.390

V

2.589

N

2025 6.354 V 7.416 V 1.062 N

3.313 725

N

1.873

N

989

N

V

811

V

811

v

1-017 1.195

V V

178

N

Op basis van deze uitkomsten venrachten wij in aanmerking te komen voor repressief toezicht vanuit de provincie.

2

gfmeenre

MoerdUk

lnleiding: reden van het voorstel Aanleidinq Jaarlijks moet een begroting worden opgesteld voor het komende jaar en de aansluitende 3 jaren. Dit is een wettelijke verplichting. Toelichtinq ln de beleidsbegroting wordt per programma ingegaan op de strategische doelen en de prestaties. Ten opzichte van eerdere beleidsbegrotingen zijnwaar mogelijk ook prestaties opgenomen voor de jaren na 2O23. Verder worden, waar mogelijk, effectindicatoren benoemd en wordt ingegaan op nieuwe ontwikkelingen, randvoon¡vaarden en risico's. Aan het eind van ieder programma wordt een overzicht gegeven van de lasten en baten per taakveld, het totaal van de lasten en baten en een analyse van de verschillen ten opzichte van de begroting 2022. Verder treft u in de beleidsbegroting een aantal paragrafen aan en diverse (verplicht voorgeschreven) bijlagen. ln dít raadsvoorstel vragen wij uw raad voor een aantal zaken direct budget beschikbaar te stellen. Dit conform het bepaalde in artikel 5, lid 4 van de Financiële Verordening. De financiële effecten van deze zaken zijn nu nog opgenomen in de stelpost nieuw beleid. Nadat uw raad besluit met deze zaken akkoord te gaan, worden deze budgetten overgeheveld naar het betreffende product. Een toelichting op de diverse zaken is te vinden in de kadernota2023-2026 en het Bestuursakkoord Moerdijk2l222O26.

Over het algemeen gaat het om budgetten voor formatie (zowel éénmalige uitbreidingân, als structurele uitbreidingen) en éénmalige aangelegenheden. Uitzondering hierop vormt de vraag om ook de budgetten 2023 beschikbaar te stellen voor de onderdelen 'personele inzet ontwikkelbedrijf , 'ontwikkelingen mobiliteit', 'preventief jeugdbeleid', 'inclusiviteit'en'breed cultuurbeleid' uit het Bestuursakkoord. Wijvragen de voorziene lasten voor deze onderdelen in2023 éénmalig beschikbaar te stellen voor het ontwikkelen van beleid op genoemde punten. De uitwerking van dit beleid zal daarna aan uw raad worden aangeboden, waarbij dan ook inzichtelijk gemaakt zal worden wat de financiële structurele effecten van deze uitwerking zullen zijn.

ln het Bestuursakkoord is opgenomen dan wij de reserve'Strategische Verwervingen' extra willen voeden. Het gaat in2023 dan om een bedrag van € 1 miljoen enin2024 om een bedrag van€2 miljoen. Verder is daar ook aangegeven de komende jaren middelen af te zonderen ten behoeve van de uitvoering van plannen in het kader van de vitale centra Zevenbergen, Klundert, Fijnaart en Willemstad. Hiertoe stellen wij voor een bestemmingsreserve 'Vitale Centra' in te stellen en daar jaarlijks de komende 4 jaar €1 miljoen in te storten. Naast deze voedingen aan reserves stellen wij voor om de rijksmiddelen die we (gaan) ontvangen in het kader van de Energietransítie af te zonderen ín een in te stellen bestemmingsreserve 'Energietransitie'. De jaarlijkse uitgaven die gemoeid zijn met het uitvoeren van deze taak zullen dan worden onttrokken aan deze reserve. Hiermee wordt voorkomen dat een eventueel surplus aan rijksbijdrage in een bepaald jaar onderdeel wordt van het saldo van de jaarrekening. Op deze manier blijven de middelen beschikbaar voor het doel waarvoor deze worden ontvangen. ln de aanbiedingsnota bij deze begroting wordt o.a. ingegaan op de opbouw van de begroting vanaf de vaststelling van de kadernota, de effecten van de meicirculaire, nagekomen ontwikkelingen e.d.

De financiële effecten van hetgeen wij in de aanbiedingsnota hebben venruoord zijn deels in de primitieve begroting venruerkt en deels opgenomen in de 1e begrotingswijziging 2023. Belanq Met het aanbieden van de meerjarenbegroting 2023-2026 geven wij uw raad inzicht in de strategische doelen en prestaties voor de komende jaren en worden effectindicatoren omschreven. Daarnaast informeren wij uw raad over de nieuwe ontwikkelingen die er zijn binnen de diverse programma's en thema's. Tevens wordt inzicht gegeven in het geheelvan lasten en baten die zijn opgenomen in de begroting om de gemeentelijke taken uit te kunnen voeren. ln de begroting wordt ook ingegaan op de lokale lastendruk en bijdragen vanuit gemeentelijke belastingen/retributies die nodig zijn om te komen tot een reëel sluitende begroting. Dit is van belang om in aanmerking te komen voor repressief toezicht vanuit de provincie.

3

ge meente

Moerdük

Centrale vraao Kan de gemeenteraad instemmen met: de in de begroting opgenomen strategische doelen, prestaties en de opgenomen lasten en baten voor de uitvoering van de gemeentelijke taken? het beschikbaar stellen van budgetten voor de genoemde nieuwe ontwikkelingen? het instellen van de bestemmingsreserves'Energietransitie'en'Vitale Centra'; de kredieten voor de vervangingsinvesteringen?

o o ¡ o

Beoogd maatschappelijk resultaat Een beeld verstrekken van de strategische doelen en prestaties die in de periode 2023-2026leidend zullen zijn in het gemeentelijk handelen, de hiermee gerelateerde lasten en baten en op grond hiervan de relatie met de gemeentelijke belastingen en retributies.

Kaders Gemeentewet, Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten, Financiële verordening gemeente Moerdijk.

Argumenten Pro Met het vaststellen van de aangeboden begroting kan uitvoering gegeven worden aan het realiseren van de geformuleerde strategische doelen en prestaties. Contra Geen. Alternatieven Het is een wettelijke verplichting om voor l5 november een door de gemeenteraad vastgestelde (meerjaren)begroting in te dienen bij de provincie voor de komende vier jaar. Bij de toets door de provincie is het belangrijk dat sprake is van een reëel sluitende begroting. De raad is bevoegd om aanpassingen te doen in de lasten en baten zoals deze in de aangeboden begroting zijn opgenomen Belangrijk is hierbij wel dat bij dergelijke aanpassingen de structurele lasten en baten met elkaar in evenwicht blijven.

Partici patie/Maatschappel ijk d raagvl ak De meerjarenbegroting 2023-2026 is gebaseerd op het'Bestuursakkoord Moerdijk2022-2026, Moerdijk zorgt, bouwt en groeit'.

Financiële consequenties Na vaststelling van de kadernota 2023-2026 is, zoals gemeld, verder invulling gegeven aan het opstellen van de begroting op productniveau. Verder zijn ook mutaties venruerkt die bij het opstellen van de kadernota nog niet bekend waren. Ook worden in de aanbiedingsnota nog enkele ontwikkelingen belicht waarvan wij van mening zijn dat de lasten onderdeel moeten uitmaken van de meerjarenbegroting 2023-2026. De financiële effecten van deze zaken zijn venrerkt in de 1ê begrotingswijziging 2023. Deze wijzing is onlosmakelijk verbonden met de meerjarenbegroting. ln de aanbiedingsnota en in het onderdeel 'financiële positie 2023-2026'wordt ingegaan op de belangrijkste mutaties na op- en vaststellen van de kadernota. Rekening houdend met deze keuzes is sprake van een meerjarenbegroting die voor alle jaarschijven sluitend is. Het saldo van alle incidentele en structurele lasten en baten tezamen geeft een positief beeld. Bezien we de incidentele en structurele lasten en baten los van elkaar, dan kunnen we constateren dat het positieve saldo van de structurele lasten en baten meer dan voldoende is om het negatieve saldo van de incidentele lasten en baten te kunnen dekken. 4

oemeente ¿M oerdijk Een van de redenen dat het saldo van de incidentele lasten en baten negatief is betreft de'éénmalige' voedingen aan de reserye'Strategische Venuervingen en 'Vitale Centra'. Aan de reserve'Strategische Verwervingen' is de voeding in 2023 € 1 mln. en in 2024 € 2 mln. De reserve 'Vitale Centra' wordt in de periode 2023-2026 jaarlijks gevoegd met € 1 miljoen. Het begrotingsbeeld voor de jaren 2O23-2026 is als volgt: U itkomsten beg rotin g 2023-2026 p rimitief en I e beg rotin gswiiz i g i n g (bedragen x€ 1.000; N=nadeel; V=

-totaal structureel en incidenteel -w. v. structurele budgetten -w.v. incidentele budoetten -te verdelen in: algemene dienst grondexploitatie

2026

2023 255 V 3.751 V N 3.496

2024 2.801 V V 5.390 N 2.589

2025 6.354 V 7.416 V 1.062 N

1.017 1.195

V

178

N

3.580

3.313 725

1.873

N

989

N

811

v

811

v

u

N V

N V

V

Zoals aangegeven en uit het overzicht blijkt is het saldo van de structurele lasten en baten in alle jaren van de meerjarenbegroting positief. De begroting is hiermee reëel sluitend. Op basis van deze cijfers verwachten wij dat de provincie zal besluiten voor de begroting 2023 het repressieve toezicht van toepassing te verklaren. Subsidieveruvervinq Niet van toepassing

Gommunicatie Bij de aanbieding van de begroting aan de gemeenteraad zal via diverse kanalen (website, regionaal dag- en weekblad) informatie worden verstrekt over de meerjarenbegroting 2023-2026.

Realisatie: risico's, planning, evaluatie, duur¿aamheid en inkoop De meerjarenbegroting en de daarin opgenomen lasten en baten zijn gebaseerd op inschattingen en momentopnames. Mocht hier wijziging in optreden dan betekent dit dat dit ook effect kan hebben op de uitkomsten van de meerjarenbegroting zoals nu gepresenteerd. ln 2023 zal de gemeenteraad op de gebruikelijke wijze via de bestuursrapportages worden geÏnformeerd over de ontwikkelingen. Bij het interpreteren van de cijfers van de meerjarenbegroting moet worden bedacht, dat deze naarmate het jaar verder af komt te liggen van het begrotingsjaar steeds 'zachter' worden. Het is daarom niet goed om aan deze cijfers absolute waarde toe te kennen. Mocht u vragen hebben over dit voorstel, dan kunt u contact opnemen met de griffier via telefoonnummer 0l 68-37341 4 of via e-mail : qriffie@moerdiik. nl. Zevenbergen, 27 september 2022. Burgemeester en wethouders van de gemeente Moerdijk, eester, de

bt ir. J.C. Slagboom

5

qemeente VM

oerdijk

RAADSBESLUIT Raadsvergadering van 10 november 2022

De raad van de gemeente Moerdijk, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 27 september 2022; gelet op artikel 191 van de Gemeentewet, de bepalingen in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten en de Financiële verordening gemeente Moerdijk;

BESLUIT I

. De begroting voor het jaar 2023, inclusief de 1e begrotingswijziging, waarin de effecten van de nagekomen ontwikkelingen zijn venruerkt, vast te stellen.

2. Kennis te nemen van de begrotingsuitkomsten voor de jaren 2024, 2025 en 2026. 3. Beschikbaar stellen van onderstaande éénmalige budgetten voor 2023,2024 en 2025, zoals opgenomen in de kadernota2023-2026 en het Bestuursakkoord Moerdijk2022-2026, en deze via de 1e begrotingswijziging2023 op te nemen in de lasten van de betreffende producten: nr

omschrijving

a.

Elektrische deelauto's loor de gemeentelijke organisatie

b.

Voorbereidingskosten scholenontwikkeling Klundert

c. lntegrale aanpak arbeidsmigratie:

2023 50.000 50.000

-handhaving

-coördinatie en toezicht d 1 fte uitbreiding team Maatschappelijke Ondersteuning e. 0,78 fte t.b.v. beleidsadviseur buitensportaccommodaties f. Actieplan samenwerken en participatie q Personele nzet gemeentel ijk ontwi k kelbedrijf h Ontwikkeling mobiliteit, w.o. gemeentelijk aanspreekpunt i.v.m. werkzaamheden Haringvlietbrug I Prerentief jeugdbeleid I lnclusiviteit k. Breed cultuurbeleid i

2024

2026

25.000 75.000

90.000 68.500 67.000 50.000

2025

150.000

68.500 67.000 50.000

100.000

200.000 200.000 100.000 100.000

4. Beschikbaar stellen van onderstaande structurele budgetten vanaf 2023, zoals opgenomen in de kadernota 2023-2026 en het Bestuursakkoord Moerdijk2022-2026, en deze via de 1e begrotingswijziging 2023 op te nemen in de lasten van de betreffende producten:

6

semeeiiñ nr

oerdÜk

omschr¡jving

Uitloeringsbudgetten kl imaatadaptatie b 0,5 fte t.b.v. uitrcering klimaatadaptatie c lntegrale aanpak arbeidsmigratie: -contactpersoon en abonnement informatie-app d 1 fte t.b.v. aanpak ondermijning ô uitbreiding team MO t.b.v. uitloering Wmo f. 0,67 fte t.b.v. capaciteit VTH regiefunctie OMWB s. 1,33 fte t.b.v. professionalisering gemeentelijk nstgoed t,5 fte t.b.v. team FJlwor uitroering WKR h. Venol gkoers informatiemanagement Versterken Servicepunt \oor een gastwije gemeente I k. Budget loor kleine initiatielen Aanjager woningbouw kleine kemen

2023 90.000 50.000

2024 90.000 50.000

2025 90.000 50.000

2026 90.000 50.000

48.000 86.000 215.500 67.000 95.000 39.000 167.000 53.000 75.000

48.000 86.000 215.000 67.000 95.000 39.000

48.000 86.000 215.000 67.000 95.000 39.000

48.000 86.000 215.500 67.000 95.000 39.000

167.000 53.000

167.000

167.000

75.000

53.000 75.000

53.000 75.000

100.000

100.000

100.000

100.000

a.

5. De reserve Sociaal Domein aan te wenden voor de tijdelijke uitbreiding van het team MO in de jaren 2023 en 2O24 voor een bedrag van € 68.500 per jaar.

6. Het instellen van een bestemmingsreserve'Vitale Centra'en deze reserve vanuit de exploitatie in de jaren 2023lot en met 2026 jaarlijks te voeden met € I miljoen.

7. De bestemmingsreserve'Strategische Verurervingen'vanuit de exploitatie te voeden met een bedrag van € 1 miljoen in 2023 en € 2 miljoen in 2024.

8. Het instellen van een bestemmingsreserve'Energietransitie' en deze reserve te voeden met het surplus aan rijksbijdrage in een jaar ten opzichte van de uitgaven in dat jaar. 9. De kredieten voor de vervangingsinvesteringen voor het jaar 2023 (afgerond op duizendtallen) vaste te stellen, t.w.:

a) Tractie b) Sportaccommodaties

€

142.000

€ 1.297.000

c) Beheerplannen € 5.261.000 d) Riolering € 3"117.000 e) lT-investeringen € 306.000 f) Telefoons € 100.000 g) Kantoorinventaris en overige apparatuur € 29.000

10.Het verstrekken van subsidiebijdragen aan een aantal subsidieontvangers (vermeld in bijlage subsidies) waarvoor geen afzonderlijke subsidieregeling is vastgesteld.

Vastgesteld in de raadsvergadering d.d. 10 november 2022, de

de voorzitter,

kel

7