RV - Bestemming jaarrekeningresultaat 2025

Raadsvoorstel Portefeuillehouder(s) Datum commissiebehandeling Datum raadsbehandeling Zaaknummer

wethouder A.C.M. Fens N.v.t. 9 juli 2026 1934511

Onderwerp

Bestemming jaarrekeningresultaat 2025

Voorgesteld besluit 1. Ten laste van het jaarrekeningresultaat 2025 de volgende bedragen (opnieuw) beschikbaar te stellen in 2026: a. € 890.000 voor Powerport b. € 200.000 voor Handhaving arbeidsmigranten c. € 100.000 voor De Toekomst van Brabant d. € 80.000 voor Tijdelijke huisvesting De Hoeksteen e. € 70.000 voor Groenbeheer f. € 68.000 voor Beheersysteem openbare ruimte g. € 60.000 voor Verkeersmaatregelen h. € 50.000 voor Duurzaamheid i. € 48.000 voor Inclusief Moerdijk j. € 45.000 voor Mobiliteit en verkeer 2. De reeds bij de 2e bestuursrapportage 2025 beschikbaar gestelde budgetten voor baggerwerkzaamheden Klundert (€ 370.000) en opgroeien in een kansrijke omgeving (OKO) (€ 120.000) in 2026 te dekken vanuit het jaarrekeningresultaat 2025; 3. Het restant jaarrekeningresultaat 2025 van € 3.035.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Publiekssamenvatting De jaarrekening 2025 sluit met een voordelig resultaat van € 5.136.000. Via dit besluit wordt het jaarrekeningresultaat bestemd. Voorgesteld wordt om vanuit het jaarrekeningresultaat een bedrag van € 2.101.000 beschikbaar te stellen t.b.v. het (verder) oppakken van een aantal zaken in 2026. Voor het restant (€ 3.035.000) wordt voorgesteld om dit toe te voegen aan de algemene reserve.

Inleiding Na het vaststellen van de jaarstukken 2025 kan een besluit genomen worden over de bestemming van het positieve jaarrekeningresultaat 2025 van € 5.136.000. Beoogd effect Door het bestemmen van het jaarrekeningresultaat geeft de gemeenteraad invulling aan haar budgetrecht. Argumenten Beslispunt 1 en 2: Budgetten beschikbaar stellen in 2026 t.l.v. het jaarrekeningresultaat 2025 Het positieve jaarrekeningresultaat is mede veroorzaakt doordat diverse budgetten voor (éénmalige) uitgaven niet (volledig) zijn uitgegeven in 2025. Dit komt doordat de daarmee samenhangende activiteiten nog doorlopen of pas starten in 2026.

Via dit raadsvoorstel wordt voorgesteld om vanuit het jaarrekeningresultaat een bedrag van € 2.101.000 beschikbaar te stellen t.b.v. het (verder) oppakken onderstaande zaken in 2026. Bedrag (x € 1.000) € 890

€ 370

€ 200

€ 120

€ 100

€ 80

€ 70

€ 68

€ 60

Onderwerp Powerport

Toelichting

Voor 2025 is toegezegd door het ministerie van Klimaat en Groene Groei (KGG) en de provincie om de door de gemeente Moerdijk gemaakte kosten in 2024/2025 (zowel uitvoeringskosten als capaciteitskosten) te vergoeden. Dit betreft een totaalbedrag van € 1.137.000 (inclusief het bedrag van € 215.000 wat we reeds via de decembercirculaire via het gemeentefonds hebben ontvangen). Hierdoor is er een overschot op het budget van 2025 van € 890.000. Het uitgangspunt blijft dat zoveel mogelijk kosten die wij als gemeente maken ten behoeve van het programma Powerport worden vergoed. Maar doordat definitieve afspraken hierover nog ontbreken wordt voorgesteld om dit bedrag middels resultaatbestemming voor 2026 beschikbaar te stellen om kosten te dekken die gemaakt worden in het kader van het dossier Powerport. BaggerIn de 2e bestuursrapportage (raadsvergadering 4 december 2025) is dit budget werkzaamheden verlaagd omdat toen al duidelijk was dat dit niet meer in 2025 uitgegeven ging Klundert worden. Daarbij is door de gemeenteraad besloten om vooruitlopend op de bestemming van het jaarrekeningresultaat in te stemmen met het in 2026 opnieuw beschikbaar stellen voor de verdere uitvoering van de onderliggende werkzaamheden. Handhaving In 2025 was €225.000 budget beschikbaar t.b.v. de handhaving op arbeidsmigranten arbeidsmigratie.

Er is een plan van aanpak opgesteld en een inventarisatie gemaakt. Echter zal pas in 2026 worden overgegaan tot daadwerkelijke handhaving (en toezicht). We hadden verwacht dat er al eerder alternatieve huisvesting voor arbeidsmigranten was, dit is nodig bij handhaving zodat we ze daar heen kunnen verwijzen. Het voorstel is daarom om het niet bestede budget van € 200.000 in 2026 opnieuw beschikbaar te stellen. Opgroeien in een In de 2e bestuursrapportage (raadsvergadering 4 december 2025) is dit budget kansrijke omgeving verlaagd omdat toen al duidelijk was dat dit niet meer in 2025 uitgegeven ging (OKO) worden. Daarbij is door de gemeenteraad besloten om vooruitlopend op de bestemming van het jaarrekeningresultaat in te stemmen met het in 2026 opnieuw beschikbaar stellen voor de verdere uitvoering van de onderliggende werkzaamheden. De Toekomst van De Toekomst van Brabant is een samenwerkingsverband van Brabantse Brabant overheidsorganisaties. Het traineeprogramma biedt een unieke kans voor afgestudeerden om een breed scala aan uitdagende opdrachten binnen de overheid te ervaren. Aan de gemeenteraad wordt voorgesteld om vanuit het voordelige jaarrekeningresultaat hier in 2026 middelen voor beschikbaar te stellen.

Op deze manier kunnen we hier als gemeente Moerdijk aan deelnemen, waarmee we niet alleen het programma ondersteunen maar vooral de mogelijkheid krijgen om Young professionals aan actuele vraagstukken binnen onze gemeente te laten werken. Tijdelijke In de raad van mei 2025 is besloten extra budget beschikbaar te stellen voor huisvesting De aanpassingen in de noodbouw en het gemeenschapshuis. Een deel van het Hoeksteen budget uit 2025 is nog beschikbaar en benodigd voor de verlenging van de huurovereenkomst in 2026. Groenbeheer In 2025 zijn er i.v.m. het aanleggen van glasvezel meer degeneratievergoedingen ontvangen dan gebruikelijk. Dit geld is deels gebruikt om extra klein onderhoud aan het wegareaal te plegen maar dit geld is ook nodig om het groen te herstellen rondom de opgebroken plekken. Dit herstel vindt echter pas in 2026 plaats. Beheersysteem Voor de implementatie van het nieuwe beheersysteem in de openbare ruimte openbare ruimte was in 2025 een budget gereserveerd van € 70.000. Doordat er nog wat zaken afgerond dienen te worden omtrent de oplevering hiervan vindt de afrekening hiervoor pas plaats in 2026. VerkeersEr was in 2025 extra budget van € 75.000 beschikbaar gesteld t.b.v. de uitvoering maatregelen van het 10 punten plan in Zevenbergschen Hoek.

Het overgrote deel van de uitvoering van dit plan vindt pas plaats in 2026 waardoor in 2025 er nog een groot deel van dit budget resteert.

€ 50

€ 48

€ 45

€ 2.101

Duurzaamheid

Met de meicirculaire 2025 is vanuit het Rijk een bedrag van € 80.000 ontvangen ten behoeve van het treffen van verduurzamingsmaatregelen bij enkele woningen in het buurtschap Kattenkraam, ter compensatie van overlast als gevolg van de nabij te realiseren 380 kV-hoogspanningsverbinding. In 2025 zijn nog niet alle subsidies voor verduurzamingsmaatregelen uitgekeerd, waardoor een bedrag resteert van € 50.000. Inclusief Moerdijk Medio 2025 heeft de gemeenteraad de beleidsnotitie 'inclusief Moerdijk' vastgesteld. Daarbij zijn ook middelen beschikbaar gesteld voor personele inzet ten behoeve van de uitwerking van de ontwikkellijnen op inclusiviteit en de structurele implementatie ervan. Er was in 2025 in totaal € 100.000 beschikbaar gesteld voor inclusie, van dit bedrag is slechts € 52.000 uitgegeven. Werkzaamheden zijn later opgestart dan gepland en worden in 2026 voortgezet. Mobiliteit en Er is € 125.000 beschikbaar gesteld voor het opstellen van verkeer mobiliteitsprogramma. In 2025 is het programma opgesteld voor € 80.000, maar in dit programma staan nog geen concrete uitvoeringsplannen c.q. projecten etc. Die stap moet na vaststelling van het programma nog gebeuren. Voorgesteld wordt om het resterende bedrag van € 45.000 voor dit doel over te hevelen naar 2026. Totaal resultaatbestemming

Beslispunt 3: Toevoegen restant resultaat aan algemene reserve Nadat het jaarrekeningresultaat 2025 wordt ingezet voor het beschikbaar stellen van middelen om bovengenoemde zaken in 2026 voort te kunnen zetten, resteert een bedrag van € 3.035.000. Voorgesteld wordt dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Kanttekeningen en risico’s Het afzonderen van middelen voor de genoemde zaken betekent dat minder toegevoegd wordt aan de algemene reserve. Deze middelen kunnen dus niet ingezet worden voor andere zaken. De gemeenteraad kan besluiten geen middelen aan de begroting 2026 toe te voegen voor de diverse genoemde zaken. Om deze zaken dan toch te kunnen uitvoeren moeten afzonderlijke raadsvoorstellen worden voorgelegd. Dit is uit oogpunt van efficiency niet wenselijk. Verder heeft de gemeenteraad eerder al ingestemd met het oppakken en uitwerken van de genoemde zaken, waarbij alleen de uitvoering ervan (deels) doorloopt in 2026. Middelen Dit voorstel betreft het bestemmen van het jaarrekeningresultaat 2025. Hiermee wordt voorkomen dat bovengenoemde onderwerpen en benodigde budgetten beslag leggen op de begrotingsruimte in 2026. Communicatie Over de jaarstukken 2025 is een persbericht gepubliceerd.

Vervolg Over de in 2026 beschikbaar gestelde middelen zal indien nodig via de bestuursrapportages 2026 worden gerapporteerd. Mocht u vragen hebben over dit voorstel, dan kunt u contact opnemen met de griffier via email griffie@moerdiik.nl. Zevenbergen, 23-06-2026 Burgemeester en wethouders van Moerdijk,

S. Elseman Gemeentesecretaris

A.J. Moerkerke Burgemeester

RAADSBESLUIT Raadsvergadering van 9 juli 2026 De raad van de gemeente Moerdijk, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 23 juni 2026 Overwegende dat: -

de jaarrekening 2025 sluit met een positief jaarrekeningresultaat van € 5.136.000;

-

de gemeenteraad een besluit dient te nemen over de bestemming van dit jaarrekeningresultaat;

Gelet op: -

de Financiële verordening gemeente Moerdijk;

BESLUIT 1. Ten laste van het jaarrekeningresultaat 2025 de volgende bedragen (opnieuw) beschikbaar te stellen in 2026: a. € 890.000 voor Powerport b. € 200.000 voor Handhaving arbeidsmigranten c. € 100.000 voor De Toekomst van Brabant d. € 80.000 voor Tijdelijke huisvesting De Hoeksteen e. € 70.000 voor Groenbeheer f. € 68.000 voor Beheersysteem openbare ruimte g. € 60.000 voor Verkeersmaatregelen h. € 50.000 voor Duurzaamheid i. € 48.000 voor Inclusief Moerdijk j. € 45.000 voor Mobiliteit en verkeer 2. De reeds bij de 2e bestuursrapportage 2025 beschikbaar gestelde budgetten voor baggerwerkzaamheden Klundert (€ 370.000) en opgroeien in een kansrijke omgeving (OKO) (€ 120.000) in 2026 te dekken vanuit het jaarrekeningresultaat 2025; 3. Het restant jaarrekeningresultaat 2025 van € 3.035.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Vastgesteld in de raadsvergadering d.d. 9 juli 2026, de griffier, de voorzitter,

H.M. Vonk-Schenkel

A.J. Moerkerke