RV bestemming jaarrekeningresultaat 2021

ge meente

Moerdük

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Bestem m i n g jaarreken i n g res u lta at 2021 Verantwoordelijke portefeuillehouder(s)

C.J.A. van Dorst MBA

Datum raadsbehandel ing Agendering en agendanummer Fase raadsbehandeling

7 juli2O22

Zaaknummer

RA 07 Besluitvormend 452343

Bijlagen: 1. Jaarverslag 2021

2. Jaarrekening202l

Gevraagd raadsbesluit 1. Ten laste van het jaarrekeningresultaat 2021 de volgende bedragen (opnieuw) beschíkbaar te stellen in 2022: a. 375.000 voor diverse in de stelpost nieuw beleid opgenomen zaken; b. 309.400 voor onderhoud aan diverse monumenten; 215.000 voor inspectie en onderhoud aan bruggen en objecten in de openbare ruimte; d. 174.000 voor inzet ontvangen rijksmiddelen m.b.t. versterking dienstverlening; e. 1 18.500 voor aanpassingen in de brandveiligheid van gemeentelijke accommodaties; 69.000 voor training personeel m.b.t. nieuw werkplekconcept; g. 58.000 voor inzet ontvangen rijksmiddelen m.b.t. hersteloperatie kinderopvang; h. 42.000 voor onderzoek toekomstbestendige gymaccommodaties Zevenbergen; 35.500 voor invulling rekenkamer; 30.000 voor uitvoering van het Sportakkoord; 28.000 voor modernisering gymzalen; 28.000 voor uitvoeringsagenda havenstrategie; m. 25.000 voor inspectie verdedigingswerken; n. 23.500 voor onderzoek naar de toekomst van de MFA's en gemeenschapshuizen; o. 15.000 voor onderzoek zwembad de Niervaert in Klundert; p. 15.000 voor project Werkplein (inburgering); q. 406.000 voor diverse zaken waarvoor reeds bij de 2e bestuursrapportage 2021 is besloten om deze middelen opnieuw beschikbaar te stellen in 2022. Het restant van het jaarrekeningresultaat 2021van € 6.643.100 toe te voegen aan de algemene

€ € c. € € € f. € € € i. € j. € k. € l. € € € € € €

2.

reserye.

(Pu bl ieks)Samenvatti ng

De jaarrekening 2021 sluit met een voordelig resultaat van € 8.610.000. Dit resultaat is voorlopig afzonderlijk op de balans opgenomen onder het eigen vermogen. Via dit besluit wordt het jaarrekeningresultaat bestemd. Ten behoeve van de voortgang van een aantal overlopende zaken vanuit 2021 naar 2022 wordt gevraagd een bedrag van € 1.966.900 ten laste van het rekeningresullaat 2021 te brengen. Voor het restant (€ 6.643.100) wordt voorgesteld om dit toe te voegen aan de algemene reserve.

semeeitñ

oerdijk

lnleiding: reden van het voorstel Aanleidinq Na het vaststellen van de jaarstukken 2021 kan een besluit genomen worden over de bestemming van het positieve jaarrekeningresultaat 2021 van € 8.610.000 Bestem m i n g jaarreken i n g resu ltaat (besl ispu nt I ) Het positieve jaarrekeningresultaat is mede veroorzaakt doordat diverse budgetten voor (éénmalige) uitgaven niet (volledig) zijn uitgegeven in 2021. Dit komt doordat de daarmee samenhangende activiteiten nog doorlopen of pas starten in 2022. Via dit raadsvoorstel wordt voorgesteld om deze middelen opnieuw beschikbaar te stellen voor verdere afronding in 2022. Hieronder worden de diverse zaken nader toegelicht:

Onderwerp Bedrag Stelpost nieuw

€ 375.000

beleid

Onderhoud monumenten

Bruggen en ob-

€ 309.400

€ 215.000

jecten openbare ruimte Gemeentefonds: versterking dienstverlenino Vastgoed: brandveiligheid fase 2

€.174.OOO

€ 1 18.500

Toel¡cht¡ng ln de begroting was een aantal budgetten gereserveerd voor nieuw beleid waar in 2021 nog geen uitgaven voor zijn gedaan en waarvoor voorgesteld wordt om deze middelen in 2022 opnieuw beschikbaar te stellen. Dit betreft: eerste robuuste Brabantse Klimaatzone (€ 195.000), onderhoud brandweerkazemes (€ 1 1 0.000) en ondezoek Roode Vaart (€ 50.000).

ln de raadsvergadering van 17 december 2020 is voor 202'l een budget van € 632.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering van instandhoudingsonderhoud aan diverse monumentale objecten in de gemeente Moerdijk. Dit betreft o.a. Stenen Poppen, Fort de Hel en onderhoud aan enkele kleinere objecten. Deze werken waren eind 2021 noo niet volledio afoerond. ln de 2e bestuursrapportage 2021 is reeds toegelicht dat door krapte op de civiele arbeidsmarkt diverse onderdelen vertraging hebben opgelopen. Dit betreft het opstellen van een MJOP voor het achterstallig onderhoud aan objecten en de aanbestedinq van het onderhoudsbestek bruqqen. ln de decembercirculaire gemeentefonds 2021 zijn door het rijk middelen beschikbaar gesteld ter versterking van de dienstverlening bij gemeenten en de invoering van de Wet Kwaliteitsborging. Om hier in 2022 invulling aan te kunnen geven wordt voorqesteld om een deel van deze middelen beschikbaar te stellen in 2022. ln de raadsvergadering van 15 juli 2021 zijn middelen beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van aanpassingen in de brandveiligheid van gemeentelijke accommodaties. Doordat de werkzaamheden in 2022 zullen worden uitgevoerd, wordt voorge-

steld om de niet bestede middelen uit2021 (€ 118.500) opnieuw beschikbaarte stellen in 2022. Werkplekconcept: training personeel

€ 69.000

ln de voorbereiding op de visie op werken en de verbouwing van het gemeentehuis,

Hersteloperatie kinderopvang

€ 58.000

is in 2021 minder beroep gedaan op budgetten die zijn gekoppeld aan organisatieontwikkelingen. Conform raadsbesluit is dit budget nodig voor het nieuwe werkplekconceot voor traininq van het oersoneel. Dit qaat vanaf 2022 plaats vinden. ln het kadervan de hersteloperatie kinderopvangtoeslag kan de gemeente Moerdijk

Ondezoek

€ 42.000

gymaccommodatie Zevenbergen

Rekenkamer

€ 3s.500

aanspraak maken op een bedrag van € 58.000 als compensatie voor de kosten van haar inzet en ondersteuning voor (mogelijk) gedupeerde ouders en hun gezinnen. Het Rijk heeft deze compensatieregelingen pas eind november 2021 gepubliceerd. Om de ondersteuning aan de ouders en hun gezinnen ookin2022 te kunnen bieden, wordt voorgesteld om de ontvangen compensatie van het Rijk in2022 opnieuw beschikbaar te stellen. Om te komen tot toekomstbestendige gymaccommodaties in de kern Zevenbergen zijn meerdere varianten en locaties in beeld gebracht. ln de raadsvergadering van 30 september 2021 heeft de gemeenteraad hierover een besluit genomen. Ten behoeve van inhuur expertise voor o.a. het opstellen van een Programma van Eisen, uitwerking variant en het opstellen van een kostenraming was in 2021 budget beschikbaar. Om dit verder uit te kunnen werken wordt voorgesteld om de niet bestede middelen opnieuw beschikbaar te stellen in 2022. Per 1-1-2021 is het convenant met de Rekenkamer West-Brabant niet verlengd. Voorgesteld wordt om de niet bestede middelen in 2021 (€ 35.500) opnieuw beschikbaar te stellen om in de nieuwe raadsperiode (43 2022) invulling te geven aan

de rekenkamer conform het opgestelde advies (onderdeel overdrachtsdocument nieuwe raad).

2

semeente éM oerdi k Onderwerp Bedrag Sportakkoord

€ 30.000

Modemisering gymzalen

€ 28.000

Uitvoeringsagenda havenstrateoie lnspectie verdedigingswerken

€ 28.000

Ondezoek

€ 23.500

€ 25.000

Ondezoek de

€ 15.000

Niervaert lnburgering

€ 15.000

Totaal

De afronding van de uitvoeringsagenda havenstrategie 2018-2021 is iets uitgelopen

t/m het eerste kwartaal van 2022. Daarnaast worden de afspraken over de nieuwe uitvoeri nqsaoenda in 2022 oemaakt.

MFA's/gemeenschapshuizen

Coronamiddelen en personeelsbudget

Toelichting Via de kadernota 2021 is door de gemeenteraad eenmalig € 30.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het Sportakkoord. Daarnaast is in 2021 vanuit het Rijk in totaal € 40.000 ontvangen. Deze € 40.000 is in 2021 aan Sport en Welzijn Moerdijk uitbetaald (die de uitvoering van het Sportakkoord coördineert). Vanwege de beperkingen als gevolg van COVID-19 hebben we niet alle beschikbare middelen voor de uitvoering van het Sportakkoord kunnen besteden. Daarom wordt vooroesteld om € 30.000 oonieuw beschikbaar te stellen in 2022. ln 2021 was budget beschikbaar voor de vervanging van de inventaris van gymzalen. Vanwege onvooziene capaciteitsproblemen is dit nog niet gerealiseerd. Om dit in 2022 alsnog te kunnen doen wordt voorgesteld om het restantbudget opnieuw beschikbaar te stellen in 2022.

€ 406.000

Doordat de inspecties samen met de inspecties van de kernportefeuillein2022wor-

den uitgevoerd, wordt voorgesteld om de niet bestede middelen hiervoor opnieuw beschikbaar te stellen. ln 2021 was budget beschikbaar voor het onderzoek naar de toekomst van de MFA's en gemeenschapshuizen in de gemeente. Het ondezoek loopt en voor de verdere afronding wordt voorgesteld om het restantbudget opnieuw beschikbaar te stellen in 2022. Het ondezoek naar de toekomst van zwembad de Niervaert in Klundert wordt afqerond in het 1e kwarlaal 2022. Het algemeen bestuur van het Werkplein heeft in december 2021 besloten tot een aanpak om de zogenaamde'ondertussengroep' statushouders te ondersteunen om hen een stap verder te brengen in activering, participatie en integratie in de Nederlandse samenleving. De door het Rijk beschikbaar gestelde middelen voor de invoering van de nieuwe Wet inburgering zijn in 2021 niet volledig besteed. Voor een deel daarvan (€ 15.000) wordt voorgesteld om dit in 2022 opnieuw beschikbaar te stellen ter bekostiqinq van de biidraqe aan het proiect bii het Werkplein. Bij de 2" bestuursrapportage 2021 heeft de gemeenteraad reeds besloten om vooruitlopend op de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2021 in te stemmen met hetin 2022 inzetten van onderstaande bedragen: - € 56.000 m.b.t. niet bestede middelen binnen het personeelsbudget; - € 350.000 m.b.t. niet bestede corona-middelen.

Voor de volledigheid zijn deze posten in dit raadsvoorstel nogmaals opgenomen. Voor een nadere toelichting wordt venivezen naar het betreffende raadsbesluit (raadsversaderinq d.d. 1 6-12-2021).

€1.966.900

Toevoeging aan algemene reserve (beslispunt 2) Nadat het jaarrekeningresultaat202l wordl ingezet voor het beschikbaar stellen van middelen om zaken in 2022 voort te kunnen zetten (€ 1.966.900), resteert een bedrag van € 6.643.100. Voorgesteld wordt dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Belano Bestemmen van het jaarrekeningresultaat 2021 Centrale vraaq

Kan ingestemd worden met de voorstellen met betrekking tot de bestemming van het

jaarreken ingresu ltaat 2021 ?

Beoogd maatschappelijk resultaat Het alsnog kunnen realiseren van beoogde resultaten en effecten Kaders Gemeentewet en Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten

3

ge rneen fe

Moerdijk

Argumenten Pro

ln 2021 zijn voor diverse zaken éénmalige middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering. Het is echter niet gelukt al deze zaken volledig uit te voeren. De niet bestede middelen voor deze zaken maken onderdeel uit van het jaarrekeningresultaat. Door de resterende middelen opnieuw beschikbaar te stellen kunnen de voorgenomen activiteiten volledig worden uitgevoerd. Voor het restantsaldo wordt zoals gebruikelijk voorgesteld om dit toe te voegen aan de algemene reserve. Contra Het afzonderen van middelen voor de genoemde zaken betekent dat minder toegevoegd wordt aan de algemene reserve. Deze middelen kunnen dus niet ingezet worden voor andere zaken. Alternatieven

Geen middelen toevoegen aan de diverse genoemde zaken. Om deze zaken dan toch te kunnen uitvoeren moeten afzonderlijke raadsvoorstellen worden voorgelegd. Dit is uit oogpunt van efficiency niet wenselijk. Verder heeft de gemeenteraad eerder al ingestemd met het oppakken en uitwerken van de genoemde zaken.

Participatie/Maatschappelijk d raagvlak Hiertoe is geen onderzoek gedaan.

Financiële consequenties Dekkinq Dit voorstel betreft het bestemmen van het jaarrekeningresultaal202l. Dit resultaat maakt het mogelijk om de voorgestelde besluiten te doen. Verder wordt hiermee voorkomen dat het afrruikkelen van de uit 2021 resterende werkzaamheden beslag legt op begrotingsruimte in 2022.

Subsidievenffervinq Niet van toepassing

Communicatie Over de uitkomsten van het jaarrekeningresultaat 2021 wordt een nieuwsbericht uitgebracht. Verdere communicatie is niet nodig. Realisatie: risico's, planning, evaluatie, duurzaamheid en inkoop Niet van toepassing.

Mocht u vragen hebben over dit voorstel, dan kunt u contact opnemen met de griffier via telefoonnummer 0 1 68-37341 4 of via e-mail : sriffie@moerd iik. nl. Zevenberge n, 21 juni 2022

Burgemeester en wethouders van de gemeente Moerdijk, de ntesecretaris, de burgemeester,

ir. J

boom

4

ge meente

Moerdük

RAADSBESLUIT Raadsvergadering van 7 iuli 2O22

De raad van de gemeente Moerdijk,

gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 21 juni 2022, gelet op: de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten, de bespreking in de audit commissie van 22 juni 2022;

-

BESLUIT

1. Ten laste van het jaarrekeningresultaat 2021 de volgende bedragen (opnieuw) beschikbaar te stellen in 2022: a. € 375.000 voor diverse in de stelpost nieuw beleid opgenomen zaken; b. € 309.400 voor onderhoud aan diverse monumenten; € 215.000 voor inspectie en onderhoud aan bruggen en objecten in de openbare ruimte; d. € 174.000 voor inzet ontvangen rijksmiddelen m.b.t. versterking dienstverlening; e. € 118.500 voor aanpassingen in de brandveiligheid van gemeentelijke accommodaties; 69.000 voortraining personeel m.b.t. nieuwwerkplekconcept; g. 58.000 voor inzet ontvangen rijksmiddelen m.b.t. hersteloperatie kinderopvang; h. €. 42.000 voor onderzoek toekomstbestendige gymaccommodaties Zevenbergen; 35.500 voor invulling rekenkamer; 30.000 voor uitvoering van het Sportakkoord; 28.000 voor modernisering gymzalen; 28.000 voor uitvoeringsagenda havenstrategie; m. 25.000 voor inspectie verdedigingswerken; n. 23.500 voor onderzoek naar de toekomst van de MFA's en gemeenschapshuizen; o. 15.000 voor onderzoek zwembad de Niervaert in Klundert; p. 15.000 voor project Werkplein (inburgering); q. € 406.000 voor diverse zaken waarvoor reeds bij de 2e bestuursrapportage 2021 is besloten om deze middelen opnieuw beschikbaar te stellen in 2022. Het restant van het jaarrekeningresultaat 2021 van € 6.643.100 toe te voegen aan de algemene

c.

f. € € i. € j. € k. € l. € € € € €

2.

reserve.

Vastgesteld in de raadsvergadering d.d.7 juli2022, de

ef,

de voorzitter,

5