Bundel Werkplein Hart van West-Brabant
Tekst van het document
23.503.283
19.742.691 475.019 195.336 443.648 379.416 397.546 116.950 7.330 6.629 1.738.718 -30.000 23.473.283
143.691.359
141.418.880
2.303.992
145.745.691
143.441.699
19.742.691 475.019 195.336 443.648 379.416 397.546 116.950 7.330 6.629 1.738.718
285.121
285.121
-
141.418.880
143.441.699
-
143.691.359 143.691.359
-
143.691.359 143.691.359
285.121 -
143.441.699
-
145.745.691 145.745.691
-
-
145.745.691 145.745.691
-
8.3 Incidentele baten en lasten Bij het opstellen van de begroting 2027 en het meerjarenperspectief, zijn geen posten opgenomen.
8.4 Verantwoording taakvelden begroting 2027 In de herziening van het BBV wordt voorgeschreven dat de colleges (bestuur gemeenschappelijke regeling) de ramingen en realisatiecijfers die zij moeten leveren voor de begrotingsuitvoering, indelen aan de hand van taakvelden, waaraan de bijbehorende baten en lasten moeten worden toegerekend. De gegevens dienen ook gebruikt te worden voor de financiële informatie die gemeenten/Werkplein aan het CBS moeten aanleveren om te voorzien in de informatiebehoefte van het Rijk, de EU en het CBS in verband met landelijke statistieken en ten behoeve van onderzoeksdoeleinden. 43
Onderstaand zijn de cijfers van 2027 verdeeld naar taakvelden. Uitgangspunten zijn de volgende: •
Alle directe kosten worden aan een taakveld toegerekend, denk hierbij aan de kosten van uitkeringen, minimabeleid maar ook re-integratie activiteiten. De kosten van programma Werk en Participatie zijn geheel toegerekend aan Taakveld Arbeidsparticipatie (6.5). De kosten van programma Inkomen en Inkomensondersteuning zijn geheel toegerekend aan Taakveld Inkomensregelingen (6.3). De kosten van programma Inburgering zijn geheel toegerekend aan Taakveld Samenkracht en burger participatie (6.1). Van de bedrijfsvoeringskosten vallen alle kosten onder overhead tenzij er een directe relatie met een taakveld is. Voor het Werkplein zijn de loonkosten van medewerkers die direct met de uitvoering van de taken arbeidsparticipatie en inkomensregelingen aan die taakvelden toegerekend. De overige loonkosten vallen onder overhead.
•
Taakveld
Lasten Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Programma Inkomensondersteuning Programma Inburgering Onderwijsroute Extra taken vluchtelingenwerk Bedrijfsvoering: Participatiewet in Balans Totaal lasten Baten Bedrijfsvoering Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Programma Inkomensondersteuning Inburgering Onderwijsroute Extra taken vluchtelingenwerk Participatiewet in Balans Totaal baten Resultaat
Begroting 2027
8.747.408 92.751.017 9.951.982 3.336.623 455.697 285.121 20.409.036 35.119 135.972.003 20.409.036 8.747.408 92.751.017 9.951.982 3.336.623 455.697 285.121 35.119 135.972.003 0
Overhead (0.4)
Samenkracht en Inkomens burger participatie regelingen (6.3) (6.1)
Arbeids participatie (6.5)
8.747.408 92.751.017 9.951.982 3.336.623 455.697 285.121 12.418.425 35.119 12.453.544
4.077.441
12.418.425
3.660.412
4.330.199
106.363.411
13.077.607
3.660.412
4.330.199 8.747.408
92.751.017 9.951.982 3.336.623 455.697 285.121 35.119 12.453.544 0
4.077.441 0
106.363.411 0
13.077.607 0
8.5 Financiële richtlijnen begroting 2027 Begrotingsrichtlijn van de gemeenteraad wordt één op één overgenomen
Begrotingsrichtlijn van de gemeenteraad kan niet één op één worden overgenomen omdat er of een beperking op van toepassing is of een nuancering. Dit wordt dan kort toegelicht.
44
Nr.
Opnemen Richtlijn begroting Financieel in begroting
1.
We verwachten van het bestuur van de gemeenschappelijke regeling dat zij een structureel sluitende meerjarenbegroting, waarin vier jaar vooruit wordt gekeken, aanbiedt aan de deelnemers. De gemeenschappelijke regeling vermeldt duidelijk de uitgangspunten die gebruikt zijn voor de begroting voor het komende jaar. In de begroting voor het komende jaar neemt de gemeenschappelijke regeling ook een overzicht op met de bijdragen voor de komende vier jaar per deelnemer.
2. 3.
De begroting wordt opgesteld op basis van ongewijzigd beleid. Er worden dus geen nieuwe taken of uitbreiding van bestaande taken in de primitieve begroting opgenomen, behalve als dit eerder door het algemeen bestuur is besloten.
4.
De bijdrage van de deelnemende gemeenten in de begroting voor het komende jaar stijgt maximaal met de geldende CAO-indexering, overige CAOafspraken en de prijsontwikkeling uit de meest recente circulaire. Voor het opstellen van zowel de kaderbrief als de begroting gebruikt de gemeenschappelijke regeling de dan meest recente circulaire voor zowel de loon- als de prijsindex. Hiervoor gebruiken we de meest recente ramingen zoals
Motivatie
De begroting bevat een overzicht met het verloop van aanwezige reserves. In dit overzicht is te zien wanneer de reserve wordt ingezet en voor welk bedrag per jaar. Hierin wordt ook het doel van de reserve omschreven. Wanneer een reserve 2 jaar of langer niet wordt ingezet, dan legt de gemeenschappelijke regeling de instandhouding of vrijval van deze reserve in de besluitvorming bij de ontwerpbegroting voor. Het uitgangspunt is dat deze reserve op dat moment vrijvalt. Wordt er niet besloten tot vrijval dan geeft de gemeenschappelijke regeling in de ontwerpbegroting de planning en het doel van de uitgaven voor deze reserve opnieuw aan. Via de ontwerpbegroting worden de gemeenteraden in de gelegenheid gesteld hierop een zienswijze in te dienen.
Met gemeenten hebben we afgesproken geen beperkte algemene reserve aan te houden.
45
opgenomen in het Centraal Economisch Plan van het Centraal Plan Bureau. Voor de loonontwikkeling wordt hierbij ‘de index van de loonvoet sector overheid’ gevolgd en voor de prijsontwikkeling ‘de index van de netto materiele consumptie’. De verbonden partij geeft bij de kaderbrief en de begroting een specificatie weer van de verhouding lonen/prijzen in haar exploitatiebegroting. Voor het opvangen van afwijkingen tussen de indexeringen die in de begroting zijn opgenomen en de werkelijke CAO-indexering, overige CAOafspraken en de werkelijke prijsontwikkeling houdt de verbonden partij een beperkte algemene reserve aan om de bedrijfsvoering in het lopende boekjaar te kunnen continueren zonder dat hiervoor een beroep moet worden gedaan op de deelnemers en een zienswijzenprocedure moet worden gevolgd. Uiteraard wijzigt de deelnemersbijdrage ook wanneer er wijzigingen zijn in de kwantiteit van de dienstverlening die de deelnemers afnemen.
5.
Een besluit van het algemeen bestuur van een verbonden partij tot instelling van een algemene reserve is goed gemotiveerd, onderbouwd en voorzien van bijbehorende spelregels. Op dit besluit van het algemeen bestuur wordt een zienswijzemogelijkheid geboden aan de deelnemende gemeenten bij de conceptbegroting(wijziging). De algemene reserve wordt aangevuld tot de maximale hoogte zoals vastgesteld door het algemeen bestuur. Voor het bepalen van de omvang van de (beperkte) algemene reserve kan het algemeen bestuur een advies vragen aan de accountant, maar de algemene reserve bedraagt niet meer dan 8% van de totale lasten in de begroting (uitgangspunt is en blijft dat de weerstandscapaciteit bij de deelnemers wordt aangehouden).
6.
Een positief jaarrekeningresultaat wordt uitgekeerd aan de deelnemers. De gemeenschappelijke regeling kan hier alleen van afwijken door een duidelijk en gemotiveerd voorstel voor resultaatbestemming voor te leggen aan het algemeen bestuur. Over een dergelijk voorstel besluit het algemeen bestuur.
7.
In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing beschrijft de gemeenschappelijke regeling de risico’s met de meeste impact en de getroffen beheersingsmaatregelen. Ook geeft de gemeenschappelijke regeling inzicht in de benodigde weerstandscapaciteit.
46
Aanvullende financiële richtlijnen begroting 2027
1.
De op het Werkplein HvWB betrekking hebbende ramingen en effecten van de ketensamenwerking worden herkenbaar in een afzonderlijke paragraaf in de begroting 2027 opgenomen. Het Werkplein HvWB zorgt ervoor dat haar begroting op dit punt aansluit bij de begrotingen van WVS en de ISD Brabantse Wal.
2. 3. 4. 5.
Het Werkplein HvWB maakt een onderbouwde meerjarige prognose van het aantal bijstandsontvangers.
Het Werkplein HvWB neemt in de bijlage van de begroting een overzicht op met het verloop van de vaste en tijdelijke formatie sinds 2015. Hieruit blijkt welke mutaties er sinds 2015 in de formatie zijn doorgevoerd, met welke reden en de besluitvorming hierover. Het Werkplein HvWB verschaft in de P&C-documenten inzicht in de stand van de vorderingen en de voorziening dubieuze debiteuren.
Nagenoeg alle gemeenten hebben sinds 2025 een bezuinigingsopgave. Hierdoor moeten gemeenten beleidsinhoudelijke keuzes maken en/of besparingen doorvoeren. In de richtlijnen 2026, welke vorig jaar aan de gemeenschappelijke regelingen zijn meegegeven, vroegen wij hen om aan te geven welke keuzes gemaakt konden worden om besparingen te realiseren. Gelet op huidige financiële situatie beschrijft de gemeenschappelijke regeling in de kadernota en begroting 2027 wederom in hoeverre zij hieraan kan bijdragen, bijvoorbeeld door de bijdrage van de deelnemers voor 2027 te laten dalen of gelijk te houden aan de bijdrage voor 2026 of een stijging te beperken.
Deze richtlijn is alleen door de gemeente Roosendaal opgenomen. Wij zullen hier bij de begroting van 2027 rekening mee houden.
47
8.6 Beleidsmatige richtlijnen begroting 2027
Nr.
Inhoudelijke richtlijnen begroting 2027
1.
Het Werkplein HvWB stelt een begroting voor het jaar 2027 op waarin de ambities van de deelnemende gemeenten tot uitdrukking komen met betrekking tot duurzame uitstroom van uitkeringsgerechtigden, het beperken van uitkeringslasten, het bieden van inkomensondersteuning en armoedebestrijding en het integraal samenwerken binnen het Sociaal Domein.
2. 3. 4.
De begroting 2027 dient een duidelijke onderbouwing te bevatten van de manier waarop het Werkplein HvWB de hiervoor genoemde ambities gaat realiseren, alsmede de lasten die daarmee gepaard gaan.
5. 6.
Ten aanzien van deze ambities en doelstellingen verwachten we dat WVS samen met het Werkplein en ISD komt tot concrete doelstellingen rond de ontwikkelingen van inwoners, zowel in kwalitatief als kwantitatief opzicht.
Opnemen in Motivatie begroting
De onderbouwing bevat concrete maatregelen die afdoende zijn om aanspraak te kunnen maken op een uitkering in het kader van de vangnetregeling mocht er voor 2027 uiteindelijk onverhoopt toch sprake zijn van een overschrijding van de BUIG-budgetten. De begroting 2027 van het Werkplein HvWB is opgesteld in lijn met de ambities en doelstellingen van de integrale ketensamenwerking met WVS en de ISD Brabantse Wal. De ketenpartners dienen hun activiteiten en inspanningen in samenhang te bezien, waarbij het resultaat van de organisaties tezamen optimaal dient te zijn.
Daarbij verwachten we dat een programmatische aanpak ketensamenwerking wordt uitgewerkt en toegepast (met een uniforme klantreis en dienstverleningsconcept), dat KPI’s voor de keten zijn beschreven en worden gebruikt bij planning, monitoring, evaluatie en bijsturing. Waarbij wordt gewerkt volgens de 7 uitgangspunten van de moderne overheidsorganisatie en de ontwikkelingen in het kader van de aanpassing van de Participatiewet, met maatwerk voor alle 48
cliënten in afstemming met ketenpartners. Daarbij dient wel sprake te zijn en blijven van een effectieve en efficiënte bedrijfsvoering en bedrijfsmatig werken.
7.
In de begroting 2027 wordt de inzet van het Werkplein ten behoeve van de ketensamenwerking in een afzonderlijke paragraaf uitgewerkt.
49
Staat van personele sterkte
BEGROTING 2027 Organisatie-eenheid
Aantal personeelsleden
Huidig personeel Directeur Directiestaf Gebiedsverbinders Team Diagnose Team Ontwikkeling Team Werkpunt Team Kwaliteit Team Bedrijfsondersteuning Totaal huidig personeel
Aantal formatie- plaatsen
2026 1 5 3 41 42 32 42 47
2027 1 5 3 41 42 32 42 47
213
2026 1,00 6,65 3,00 38,10 37,70 28,90 39,70 39,53
213
2027 1,00 6,98 3,00 38,10 37,70 28,30 42,10 38,73
194,58
195,91
2026
2027
Verschil
168.000 18.245.123 368.262 18.781.385
174.074 18.470.080 372.883 19.017.037
6.074 224.957 4.621 235.652
18.781.385
19.017.037
235.652
Personeelsleden betreft vast personeel inclusief ondersteunende diensten en inhuur
STAAT VAN PERSONELE LASTEN Organisatie-eenheid Huidig personeel Directeur Werkplein Inhuur vanwege ziekte Totaal huidig personeel Loonkosten exclusief voorzieningenwijzer Voormalig personeel
BEGROTING 2027 Netto salariskosten
Totaal voormalig personeel
TOTAAL GENERAAL
50
Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven
STAAT VAN GEACTIVEERDE KAPITAALUITGAVEN 2027
Omschrijving Vervanging scanners (div) 2023 Vervanging scanners (div) 2026 Inwonerdossier Laptops 2025 (40 stuks) Beeldschermen 2025 (10 stuks) Smartphones 2025 (65 stuks) Laptops 2026 (80 stuks) Smartphones 2026 (80 stuks) Laptops 2027 (100 stuks) Smartphones 2027 (100 stuks) Vervanging scanners DIV 2027 Laptops 2028 (40 stuks) Smartphones 2028 (65 stuks) Laptops 2029 (80 stuks) Smartphones 2029 (80 stuks) Laptops 2030 (140 stuks) Smartphones 2030 (65 stuks) Totaal Werkplein
Boekwaarde Investerings- Afschrijving Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde begin jaar Investeringen bijdragen / aflossing eind jaar eind 2028 eind 2029 eind 2030 jaar Bedrag 3.411 5 3.411 0 44.000 5 11.000 33.000 22.000 11.000 0 28.000 5 7.000 21.000 14.000 7.000 0 17.431 3 17.431 0 771 5 257 514 257 0 12.966 3 12.966 0 80.000 3 40.000 40.000 26.667 3 13.333 13.333 175.000 3 58.333 116.667 58.333 57.500 3 19.167 38.333 19.167 24.000 5 4.800 19.200 14.400 9.600 4.800 3 40.000 20.000 3 21.667 10.833 3 80.000 40.000 3 24.000 12.000 3 140.000 3 19.500 213.246 256.500 187.698 282.047 189.824 162.433 216.300
51
8.7 Gemeentelijke bijdrage programma- en bedrijfsvoeringskosten 2027-2030 Gemeentelijke bijdrage 2027 Begroting 2027 specificatie gemeentelijke bijdrage
Etten-Leur
Halderberge
Moerdijk
Roosendaal
Rucphen
Zundert
Totaal
WERK & PARTICIPATIE: P-Budget
€
1.354.973
€
969.213
€
812.634
€
4.444.558 €
900.983
€
265.046
€
8.747.408
Bijstandsverlening/P-wet
€
15.243.906
€
9.555.881 €
10.300.495
€
36.527.460
€
7.218.620
€
4.198.796 €
83.045.159
Pwet vorderingen debiteuren
€
-229.541
€
-143.923
€
-155.163
€
-549.325
€
-108.530
€
-63.108
€
-1.249.590
IOAW bestedingen
€
252.141
€
241.400
€
305.274
€
704.759
€
178.309
€
132.357
€
1.814.241
Verhaal normen IOAW
€
-1.559
€
-1.591
€
-2.036
€
-4.379
€
-1.007
€
-1.065
€
-11.637
IOAZ bestedingen
€
59.573
€
76.869
€
101.851
€
171.033
€
23.061
€
80.712
€
513.098
BBZ uitkeringen
€
20.800
€
36.446
€
30.197
€
96.125
€
5.150
€
15.110
€
203.827
BBZ baten
€
-1.839
€
-3.223
€
-2.670
€
-8.501
€
-455
€
-1.336
€
-18.025
BBZ baten Declarabel
€
-2.963
€
-3.020
€
-5.881
€
-5.090
€
-6.069
€
-1.976
€
-25.000
Invorderingskosten Buig
€
4.550
€
2.867
€
3.446
€
10.600
€
2.149
€
1.389
€
25.000
Externe controlekosten (sociaal rechercheur)
€
36.396
€
22.936
€
27.565
€
84.796
€
17.191
€
11.115
€
200.000
Onderzoekskosten
€
13.649
€
8.601
€
10.337
€
31.799
€
6.447
€
4.168
€
75.000
Loonkostensubsidie
€
1.533.465
€
843.271
€
1.406.352 €
2.933.066 €
579.129
€
622.838
€
7.918.122
Studietoeslag
€
58.842
€
38.952
€
43.704
€
94.210
€
16.680
€
8.432
€
260.821
Bijzondere bijstand
€
1.403.534
€
724.067
€
837.638
€
3.156.988 €
695.474
€
392.299
€
7.210.000
Minimabeleid (webshop)
€
281.500
€
166.500
€
117.500
€
196.500
€
-
€
48.000
€
810.000
Collectieve zvw premie
€
696.515
€
332.675
€
262.041
€
1.055.955 €
227.925
€
127.230
€
2.702.342
Externe adviezen
€
4.256
€
4.047
€
1.436
€
8.220
€
1.677
€
364
€
20.000
Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand
€
-153.855
€
-79.372
€
-91.822
€
-346.069
€
-76.238
€
-43.004
€
-790.359
Inburgeringsvoorzieningen
€
638.791
€
436.002
€
533.538
€
1.084.687 €
330.248
€
313.357
€
3.336.623
Onderwijsroute
€
87.203
€
59.714
€
72.963
€
146.916
€
45.854
€
43.049
€
455.697
Extra taken vluchtelingenwerk
€
53.374
€
44.287
€
48.505
€
85.254
€
27.336
€
26.365
€
INKOMEN:
INKOMENSONDERSTEUNING:
INBURGERING
Totaal programmakosten
21.353.710
13.332.601
14.657.905
49.919.561
10.083.935
6.180.137
285.121 115.527.848
Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten
€
3.661.822
€
2.360.514 €
2.622.962 €
8.394.998 €
1.780.987
€
1.165.298 €
Uitvoeringskosten Participatiewet
€
77.252
€
52.186
53.187
174.439
40.334
€
25.057
Totaal bedrijfsvoeringskosten
Participatiewet in Balans
Totaal gemeentelijk bijdrage 2027 Voorschot BTW Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2027
€
€
€
19.986.581 422.455
3.739.073
2.412.700
2.676.150
8.569.437
1.821.320
1.190.355
20.409.036
6.335
4.065
4.688
14.854
3.073
2.104
35.119
25.099.118 €
€
366.428
15.749.366 €
236.210
17.338.743 €
262.472
58.503.852 €
840.063
25.465.546
15.985.575
17.601.215
59.343.916
11.908.328 €
178.218
7.372.596 €
12.086.546
116.608
135.972.003 €
7.489.204
2.000.000 137.972.003
Bevoorschotting begroting 2027: Te betalen maandbijdrage productkosten
€
1.779.476 €
1.111.050 €
1.221.492 €
4.159.963 €
840.328 €
515.011 €
9.627.321
Te betalen kwartaalbijdrage bedrijfsvoering
€
934.768 €
603.175 €
669.037 €
2.142.359 €
455.330 €
297.589 €
5.102.259
Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw
€
91.607 €
59.052 €
65.618 €
210.016 €
44.555 €
29.152 €
500.000
Te betalen plustaak Participatiewet in Balans eenmalig
€
6.335 €
4.065 €
4.688 €
14.854 €
3.073 €
2.104 €
35.119
Productkosten
€
21.353.710 €
13.332.601 €
14.657.905 €
49.919.561 €
10.083.935 €
6.180.137 €
115.527.848
Uitvoeringskosten
€
3.739.073 €
2.412.700 €
2.676.150 €
8.569.437 €
1.821.320 €
1.190.355 €
20.409.036
Participatiewet in balans
€
6.335 €
4.065 €
4.688 €
14.854 €
3.073 €
2.104 €
35.119
Totaal 2027
€
25.099.118 €
15.749.366 €
17.338.743 €
58.503.852 €
11.908.328 €
7.372.596 €
135.972.003
Totaal 2027 inclusief voorschot BTW
€
25.465.546 €
15.985.575 €
17.601.215 €
59.343.916 €
12.086.546 €
7.489.204 €
137.972.003
52
Gemeentelijke bijdrage 2028 Begroting 2028 specificatie gemeentelijke bijdrage
Etten-Leur
Halderberge
Moerdijk
Roosendaal
Rucphen
Zundert
Totaal
WERK & PARTICIPATIE: P-Budget
€
1.283.437
€
918.043
€
769.731
€
4.209.905 €
853.415
€
251.053
€
8.285.583
Bijstandsverlening/P-wet
€
15.551.886
€
9.748.944 €
10.508.602
€
37.265.443
€
7.364.462
€
4.283.627 €
84.722.963
Pwet vorderingen debiteuren
€
-234.179
€
-146.830
€
-158.298
€
-560.423
€
-110.722
€
-64.383
€
-1.274.835
IOAW bestedingen
€
192.659
€
178.453
€
258.649
€
513.994
€
126.297
€
97.395
€
1.367.447
Verhaal normen IOAW
€
-1.122
€
-1.133
€
-1.664
€
-3.072
€
-699
€
-839
€
-8.529
IOAZ bestedingen
€
31.684
€
48.052
€
74.201
€
100.474
€
13.407
€
70.453
€
338.272
BBZ uitkeringen
€
21.216
€
37.175
€
30.801
€
98.048
€
5.253
€
15.412
€
207.904
BBZ baten
€
-1.876
€
-3.287
€
-2.724
€
-8.671
€
-465
€
-1.363
€
-18.386
BBZ baten Declarabel
€
-2.963
€
-3.020
€
-5.881
€
-5.090
€
-6.069
€
-1.976
€
-25.000
Invorderingskosten Buig
€
4.550
€
2.867
€
3.446
€
10.600
€
2.149
€
1.389
€
25.000
Externe controlekosten (sociaal rechercheur)
€
36.396
€
22.936
€
27.565
€
84.796
€
17.191
€
11.115
€
200.000
Onderzoekskosten
€
13.649
€
8.601
€
10.337
€
31.799
€
6.447
€
4.168
€
75.000
Loonkostensubsidie
€
1.625.473
€
893.867
€
1.490.734 €
3.109.050 €
613.877
€
660.208
€
8.393.209
Studietoeslag
€
60.019
€
39.732
€
44.578
€
96.094
€
17.014
€
8.601
€
266.037
Bijzondere bijstand
€
1.431.604
€
738.549
€
854.391
€
3.220.128 €
709.383
€
400.145
€
7.354.200
Minimabeleid (webshop)
€
281.500
€
166.500
€
117.500
€
196.500
€
-
€
48.000
€
810.000
Collectieve zvw premie
€
696.515
€
332.675
€
262.041
€
1.055.955 €
227.925
€
127.230
€
2.702.342
Externe adviezen
€
4.256
€
4.047
€
1.436
€
8.220
€
1.677
€
364
€
20.000
Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand
€
-156.932
€
-80.960
€
-93.658
€
-352.990
€
-77.762
€
-43.864
€
-806.166
Inburgeringsvoorzieningen
€
823.043
€
561.721
€
688.523
€
1.394.658 €
427.527
€
405.896
€
4.301.366
Onderwijsroute
€
87.780
€
60.060
€
73.755
€
147.840
€
46.200
€
43.725
€
459.360
Extra taken vluchtelingenwerk
€
53.374
€
44.287
€
48.505
€
85.254
€
27.336
€
26.365
€
INKOMEN:
INKOMENSONDERSTEUNING:
INBURGERING
Totaal programmakosten
21.801.967
13.571.279
15.002.569
50.698.509
10.263.844
6.342.720
285.121 117.680.888
Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten
€
3.851.820
€
2.482.992 €
2.759.059 €
8.830.585 €
1.873.396
€
1.225.761 €
Uitvoeringskosten Participatiewet
€
77.252
€
52.186
53.187
174.439
40.334
€
25.057
Totaal bedrijfsvoeringskosten
3.929.072
Totaal gemeentelijk bijdrage 2028 Voorschot BTW
2.535.179
25.731.039 €
Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2028
366.428
€
2.812.246
16.106.458 €
236.210
€
9.005.024
17.814.815 €
262.472
€
1.913.729
59.703.533 €
840.063
26.097.467
16.342.668
18.077.287
60.543.596
1.250.818
12.177.573 €
178.218
€
12.355.792
116.608
422.455 21.446.068
7.593.538 €
21.023.613
139.126.956 €
7.710.146
2.000.000 141.126.956
Bevoorschotting begroting 2028: Te betalen maandbijdrage productkosten
€
1.816.831 €
1.130.940 €
1.250.214 €
4.224.876 €
855.320 €
528.560 €
9.806.741
Te betalen kwartaalbijdrage bedrijfsvoering
€
982.268 €
633.795 €
703.061 €
2.251.256 €
478.432 €
312.705 €
5.361.517
Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw
€
91.607 €
59.052 €
65.618 €
210.016 €
44.555 €
29.152 €
500.000
Productkosten
€
21.801.967 €
13.571.279 €
15.002.569 €
50.698.509 €
10.263.844 €
6.342.720 €
117.680.888
Uitvoeringskosten
€
3.929.072 €
2.535.179 €
2.812.246 €
9.005.024 €
1.913.729 €
1.250.818 €
21.446.068
Totaal 2028
€
25.731.039 €
16.106.458 €
17.814.815 €
59.703.533 €
12.177.573 €
7.593.538 €
139.126.956
Totaal 2028 inclusief voorschot BTW
€
26.097.467 €
16.342.668 €
18.077.287 €
60.543.596 €
12.355.792 €
7.710.146 €
141.126.956
53
Gemeentelijke bijdrage 2029 Begroting 2029 specificatie gemeentelijke bijdrage
Etten-Leur
Halderberge
Moerdijk
Roosendaal
Rucphen
Zundert
Totaal
WERK & PARTICIPATIE: P-Budget
€
1.304.710
€
933.259
€
782.489
€
4.279.685 €
867.561
€
255.214
€
8.422.918
Bijstandsverlening/P-wet
€
15.743.122
€
9.868.823 €
10.637.822
€
37.723.681
€
7.455.020
€
4.336.301 €
85.764.768
Pwet vorderingen debiteuren
€
-237.065
€
-148.640
€
-160.249
€
-567.325
€
-112.086
€
-65.176
€
-1.290.542
IOAW bestedingen
€
130.363
€
120.751
€
175.016
€
347.796
€
85.459
€
65.903
€
925.287
Verhaal normen IOAW
€
-771
€
-784
€
-1.153
€
-2.116
€
-478
€
-594
€
-5.894
IOAZ bestedingen
€
23.749
€
36.018
€
55.618
€
75.311
€
10.050
€
52.808
€
253.553
BBZ uitkeringen
€
21.640
€
37.918
€
31.417
€
100.008
€
5.358
€
15.720
€
212.062
BBZ baten
€
-1.914
€
-3.353
€
-2.778
€
-8.844
€
-474
€
-1.390
€
-18.753
BBZ baten Declarabel
€
-2.963
€
-3.020
€
-5.881
€
-5.090
€
-6.069
€
-1.976
€
-25.000
Invorderingskosten Buig
€
4.550
€
2.867
€
3.446
€
10.600
€
2.149
€
1.389
€
25.000
Externe controlekosten (sociaal rechercheur)
€
36.396
€
22.936
€
27.565
€
84.796
€
17.191
€
11.115
€
200.000
Onderzoekskosten
€
13.649
€
8.601
€
10.337
€
31.799
€
6.447
€
4.168
€
75.000
Loonkostensubsidie
€
1.723.001
€
947.499
€
1.580.178 €
3.295.593 €
650.709
€
699.821
€
8.896.802
Studietoeslag
€
61.219
€
40.526
€
45.470
€
98.016
€
17.354
€
8.773
€
271.358
Bijzondere bijstand
€
1.460.236
€
753.320
€
871.479
€
3.284.531 €
723.571
€
408.148
€
7.501.284
Minimabeleid (webshop)
€
281.500
€
166.500
€
117.500
€
196.500
€
-
€
48.000
€
810.000
Collectieve zvw premie
€
696.515
€
332.675
€
262.041
€
1.055.955 €
227.925
€
127.230
€
2.702.342
Externe adviezen
€
4.256
€
4.047
€
1.436
€
8.220
€
1.677
€
364
€
20.000
Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand
€
-160.071
€
-82.579
€
-95.531
€
-360.050
€
-79.318
€
-44.741
€
-822.290
Inburgeringsvoorzieningen
€
823.043
€
561.721
€
693.088
€
1.394.658 €
427.527
€
410.461
€
4.310.497
Onderwijsroute
€
87.780
€
60.060
€
73.920
€
147.840
€
46.200
€
43.890
€
459.690
Extra taken vluchtelingenwerk
€
53.374
€
44.287
€
48.505
€
85.254
€
27.336
€
26.365
€
INKOMEN:
INKOMENSONDERSTEUNING:
INBURGERING
Totaal programmakosten
22.066.319
13.703.433
15.151.732
51.276.815
10.373.110
6.401.793
285.121 118.973.202
Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten
€
4.034.963
€
2.601.051 €
2.890.244 €
9.250.452 €
1.962.470
€
1.284.043 €
Uitvoeringskosten Participatiewet
€
77.252
€
52.186
53.187
174.439
40.334
€
25.057
Totaal bedrijfsvoeringskosten
4.112.215
Totaal gemeentelijk bijdrage 2029 Voorschot BTW
2.653.237
26.178.533 €
Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2029
366.428
€
2.943.431
16.356.670 €
236.210
€
9.424.892
18.095.163 €
262.472
€
2.002.804
60.701.707 €
840.063
26.544.962
16.592.880
18.357.635
61.541.771
1.309.099
12.375.914 €
178.218
€
12.554.132
116.608
422.455 22.445.678
7.710.892 €
22.023.223
141.418.880 €
7.827.500
2.000.000 143.418.880
Bevoorschotting begroting 2029: Te betalen maandbijdrage productkosten
€
1.838.860 €
1.141.953 €
1.262.644 €
4.273.068 €
864.426 €
533.483 €
9.914.434
Te betalen kwartaalbijdrage bedrijfsvoering
€
1.028.054 €
663.309 €
735.858 €
2.356.223 €
500.701 €
327.275 €
5.611.419
Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw
€
91.607 €
59.052 €
65.618 €
210.016 €
44.555 €
29.152 €
500.000
Productkosten
€
22.066.319 €
13.703.433 €
15.151.732 €
51.276.815 €
10.373.110 €
6.401.793 €
118.973.202
Uitvoeringskosten
€
4.112.215 €
2.653.237 €
2.943.431 €
9.424.892 €
2.002.804 €
1.309.099 €
22.445.678
Totaal 2029
€
26.178.533 €
16.356.670 €
18.095.163 €
60.701.707 €
12.375.914 €
7.710.892 €
141.418.880
Totaal 2029 inclusief voorschot BTW
€
26.544.962 €
16.592.880 €
18.357.635 €
61.541.771 €
12.554.132 €
7.827.500 €
143.418.880
54
Gemeentelijke bijdrage 2030 Begroting 2030 specificatie gemeentelijke bijdrage
Etten-Leur
Halderberge
Moerdijk
Roosendaal
Rucphen
Zundert
Totaal
WERK & PARTICIPATIE: P-Budget
€
1.327.917
€
949.859
€
796.407
€
4.355.808 €
882.992
€
259.754
€
8.572.738
Bijstandsverlening/P-wet
€
15.952.293
€
9.999.945 €
10.779.161
€
38.224.897
€
7.554.071
€
4.393.915 €
86.904.281
Pwet vorderingen debiteuren
€
-240.221
€
-150.619
€
-162.383
€
-574.873
€
-113.577
€
-66.043
€
-1.307.716
IOAW bestedingen
€
72.361
€
67.025
€
97.146
€
193.051
€
47.436
€
36.581
€
513.600
Verhaal normen IOAW
€
-441
€
-455
€
-671
€
-1.216
€
-271
€
-359
€
-3.412
IOAZ bestedingen
€
15.812
€
23.981
€
37.032
€
50.144
€
6.691
€
35.161
€
168.821
BBZ uitkeringen
€
22.073
€
38.677
€
32.045
€
102.009
€
5.465
€
16.035
€
216.303
BBZ baten
€
-1.952
€
-3.420
€
-2.834
€
-9.021
€
-483
€
-1.418
€
-19.128
BBZ baten Declarabel
€
-2.963
€
-3.020
€
-5.881
€
-5.090
€
-6.069
€
-1.976
€
-25.000
Invorderingskosten Buig
€
4.550
€
2.867
€
3.446
€
10.600
€
2.149
€
1.389
€
25.000
Externe controlekosten (sociaal rechercheur)
€
36.396
€
22.936
€
27.565
€
84.796
€
17.191
€
11.115
€
200.000
Onderzoekskosten
€
13.649
€
8.601
€
10.337
€
31.799
€
6.447
€
4.168
€
75.000
Loonkostensubsidie
€
1.826.382
€
1.004.349 €
1.674.988 €
3.493.329 €
689.752
€
741.810
€
9.430.610
Studietoeslag
€
62.444
€
41.337
46.379
99.976
17.701
€
8.948
€
276.785
INKOMEN:
€
€
€
INKOMENSONDERSTEUNING: Bijzondere bijstand
€
1.489.441
€
768.386
€
888.908
€
Minimabeleid (webshop)
€
281.500
€
166.500
€
117.500
€
196.500
Collectieve zvw premie
€
696.515
€
332.675
€
262.041
€
Externe adviezen
€
4.256
€
4.047
€
1.436
€
8.220
Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand
€
-163.272
€
-84.230
€
-97.442
€
-367.251
Inburgeringsvoorzieningen
€
823.043
€
561.721
€
693.088
Onderwijsroute
€
-
€
-
€
-
Extra taken vluchtelingenwerk
€
53.374
€
44.287
€
48.505
3.350.221 €
€
-
416.311
€
7.651.310
738.042
€
€
-
€
48.000
€
810.000
1.055.955 €
227.925
€
127.230
€
2.702.342
€
1.677
€
364
€
20.000
€
-80.904
€
-45.636
€
-838.735
€
1.394.658 €
427.527
€
410.461
€
4.310.497
€
-
€
-
€
-
€
€
85.254
€
27.336
€
26.365
€
INBURGERING
Totaal programmakosten
22.273.154
13.795.450
15.246.774
51.779.764
10.451.099
6.422.174
285.121 119.968.416
Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten
€
4.223.235
€
2.722.416 €
3.025.103 €
9.682.079 €
2.054.039
€
1.343.956 €
Uitvoeringskosten Participatiewet
€
77.252
€
52.186
53.187
174.439
40.334
€
25.057
Totaal bedrijfsvoeringskosten
4.300.486
Totaal gemeentelijk bijdrage 2030 Voorschot BTW
2.774.603
26.573.641 €
Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2030
366.428
€
3.078.290
16.570.052 €
236.210
€
9.856.518
18.325.064 €
262.472
€
2.094.373
61.636.282 €
840.063
26.940.069
16.806.262
18.587.537
62.476.346
1.369.013
12.545.472 €
178.218
€
12.723.690
116.608
422.455 23.473.283
7.791.187 €
23.050.828
143.441.699 €
7.907.796
2.000.000 145.441.699
Bevoorschotting begroting 2030: Te betalen maandbijdrage productkosten
€
1.856.096 €
1.149.621 €
1.270.565 €
4.314.980 €
870.925 €
535.181 €
9.997.368
Te betalen kwartaalbijdrage bedrijfsvoering
€
1.075.122 €
693.651 €
769.572 €
2.464.130 €
523.593 €
342.253 €
5.868.321
Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw
€
91.607 €
59.052 €
65.618 €
210.016 €
44.555 €
29.152 €
500.000
Productkosten
€
22.273.154 €
13.795.450 €
15.246.774 €
51.779.764 €
10.451.099 €
6.422.174 €
119.968.416
Uitvoeringskosten
€
4.300.486 €
2.774.603 €
3.078.290 €
9.856.518 €
2.094.373 €
1.369.013 €
23.473.283
Totaal 2030
€
26.573.641 €
16.570.052 €
18.325.064 €
61.636.282 €
12.545.472 €
7.791.187 €
143.441.699
Totaal 2030 inclusief voorschot BTW
€
26.940.069 €
16.806.262 €
18.587.537 €
62.476.346 €
12.723.690 €
7.907.796 €
145.441.699
55
8.8 Beleidsindicatoren Verplichte indicatoren in het kader van het BBV. Het gaat om de indicatoren opgenomen in de regeling van de Minister Van Binnenlandse Zaken van 24 maart 2016. De indicatoren per gemeente en voor heel Nederland zijn te vinden op waarstaatjegemeente.nl:
Beleidsindicatoren
Nederland
Werkplein
Etten-Leur
Halderberge
Moerdijk
Roosendaal
Rucphen
Zundert
Data gegevens
726,4
662,3
688,7
626,4
804,9
722,1
390,6
507,1
2024
73,2%
72,4%
74,5%
73,2%
74,5%
70,3%
70,7%
73,1%
2024
2,00%
2,00%
1,00%
2,00%
2,00%
2,00%
2,00%
1,00%
2024
Banen (per 1.000 inwoners) Netto arbeidsparticipatie (% werkzame beroepsbevolking t.o.v potentiële beroepsbevolking) Werkloze jongeren (% aantal inwoners 16-22 jaar) Personen met een bijstandsuitkering (per 1.000 inwoners) Huishoudens met een bijstandsuitkering (% van totaal aantal huishoudens) Inwoners met een re-integratievoorziening (per 1.000 inwoners)
28
23
22
20
18
31
18
12
2025
4,3%
4,0%
3,9%
3,6%
3,2%
5,3%
3,5%
2,0%
2025-08
13,5
14
14,3
13,4
13,3
16,2
12,6
9,3
2025-Q2
Gegevens zijn afkomstig uit Waarstaatjegemeente.nl.
Bestuur en Organisatie
2024
2025
2026
2027
Omvang formatie (fte) *
184,60
191,64
191,64
191,64
Omvang formatie per 1.000 inwoners ****
0,78
0,80
0,80
0,79
Formatie vast *
138,79
182,06
182,06
182,06
Formatie flexibel **
39,81
9,58
9,58
9,58
Ondersteunende diensten
11,84
2,94
2,94
2,94
Formatie projecten
6,00
6,00
6,00
3,00
Bezetting (fte) ***
196,44
200,58
200,58
197,58
Apparaatskosten (per 1.000 inwoners) Externe inhuur
€ 87.595
€ 92.714
€ 95.448
€ 86.776
€ 2.347.763
€ 1.722.310
€ 1.737.471
€ 1.521.239
Externe inhuur als % van de loonsom
14%
9%
9%
8%
Overhead % van de totale lasten
9,8%
10,2%
7,7%
7,9%
De omvang van de formatie is ongewijzigd gebleven ten opzichte van 2026 per 1.000 inwoners. Verder blijft de inhuur voor de flexibele formatie beperkt tot 9,58 fte en inhuur voor projecten tot 3 fte (IPTA, RIO, Programma Wegwijzer. Daarmee neemt de externe inhuur iets af tot 8%. Dit komt doordat loonkosten lager zijn geraamd en inhuurkosten zijn gestegen. De apparaatskosten per 1.000 inwoners zijn gedaald. Dit komt door een toename van het aantal inwoners met 1.692.
Demografische gegevens: Leeftijdsopbouw (per 1-3-2026) aantal klanten <18 18-26 27-39 40-49 50-64 65+ Totaal
Totaal 1 541 1.244 1.071 1.842 262 4.961
56
8.9 (Meerjaren) balans 2027-2030 Activa Vaste Activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut
Ultimo 2027 Ultimo 2028 Ultimo 2029 Ultimo 2030 Passiva Vaste Passiva
282.047
189.824
162.433
Eigen vermogen 216.300 Gerealiseerd resultaat Bestemmingsreserves Voorzieningen Voorziening voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten (art. 44 lid 1a Bbv)
Totaal vaste activa Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist Overige vorderingen
Liquide middelen Banksaldi
282.047
189.824
162.433
Ultimo 2027 Ultimo 2028 Ultimo 2029 Ultimo 2030
350.000
350.000
350.000
350.000
350.000
350.000
350.000
350.000
6.000.000 Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume 133.700 De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van: 6.000.000 - overige Nederlandse overheidslichamen
6.000.000
6.000.000
6.000.000
216.300 Totaal vaste passiva Vlottende Passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden
6.000.000
6.000.000
6.000.000
67.953
160.176
187.567
Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
De overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.
Totaal vlottende activa
6.067.953
6.160.176
6.187.567
6.133.700 Totaal vlottende passiva
6.000.000
6.000.000
6.000.000
6.000.000
Totaal Activa
6.350.000
6.350.000
6.350.000
6.350.000 Totaal Passiva
6.350.000
6.350.000
6.350.000
6.350.000
Op basis van het besluit begroting en verantwoording (BBV) voor decentrale overheden wordt een balans in de begroting opgenomen. Omdat het Werkplein slechts op een beperkt gebied werkzaam is kunnen er in de balans slechts beperkt gegevens worden opgenomen. De gegevens die zijn opgenomen zijn de vaste activa (investeringen). De activa worden gefinancierd uit het rekeningcourant saldo op de bank. Een toe- of afname van de investeringen leidt derhalve tot een toe- of afname van het banksaldo. Bij de investeringen (activa) is geen sprake van nieuwe investeringen. De boekwaarde neemt af vanwege afschrijvingen. Daarnaast zijn de vorderingen op cliënten (terugvorderingen uitkeringen regulier en als gevolg van fraudeonderzoek) opgenomen als schuld aan de gemeenten. Daartegenover staat een vordering op de gemeenten voor een gelijk bedrag.
57
Locatie Etten-Leur Roosendaalseweg 4 4875 AA Etten-Leur Postbus 59 4870 AB Etten-Leur
Gemeente Moerdijk T.a.v. college van burgemeester en wethouders Postbus 4 4760 AA Zevenbergen
Kenmerk Contactpersoon Afdeling Doorkiesnummer Uw brief van Onderwerp
: : J.M. Dekker : Kwaliteit : 06-11870576 : : Aanbieding Jaarstukken 2025 Werkplein Hart van West-Brabant
Etten-Leur, 13-04-2026
Geachte griffier, Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2025 aan van het Werkplein Hart van West-Brabant. De jaarstukken 2025 zijn door het Algemeen Bestuur op 13 april vastgesteld. De accountant heeft een goedkeurende verklaring verstrekt. Deze is in de jaarrekening opgenomen. Procedure In de Wet gemeenschappelijke regelingen is bepaald dat het dagelijks bestuur de jaarrekening en de daarbij behorende documenten binnen twee weken na vaststelling ter kennisname toezendt aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Inhoudelijk De jaarstukken 2025 geven inzicht in de resultaten op het gebied van Werk en Participatie, Inkomen, Inkomensondersteuning en Inburgering en de besteding van de middelen van bedrijfsvoering. Voor eventuele vragen of nadere toelichting kunt u contact opnemen met dhr. Dekker, teamhoofd Kwaliteit. Hij is telefonisch bereikbaar op 06-11870576 of via email arjan.dekker@werkpleinhartvanwest-brabant.nl. Hoogachtend, Het Dagelijks Bestuur van het Werkplein Hart van West-Brabant namens deze,
De heer J.M. Dekker Teamhoofd Kwaliteit
Het Werkplein Hart van West-Brabant is een samenwerking van de gemeenten Etten-Leur, Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen en Zundert. E: info@werkpleinhartvanwestbrabant.nl I www.werpleinhartvanwest-brabant.nl