3.c.1 WBA - Zienswijze format ontwerp begroting 2026 West-Brabants Archief

Gemeenschappelijke regeling: West-Brabants Archief 1

Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Ja

2

Is voldaan aan de BBV-voorschriften? Ja

3

Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. Er zijn geen inhoudelijk aandachtspunten.

4

Financiële aandachtspunten Jaarrekening 2024 De jaarrekening is conform BBV opgesteld, het jaar 2024 is met een positief resultaat van € 187.776 afgesloten. Dit resultaat kan grotendeels worden verklaard door personeelskosten die aanmerkelijk lager uitvielen dan begroot door o.a. de periode tussen het vertrek van de oude directeur en de start van de nieuwe directeur en het later invullen van vacatures. Een andere reden voor het ontstaan van dit saldo is een te hoge inschatting van bepaalde doorlopende projectkosten. Het resultaat wordt gerestitueerd aan de deelnemers. 1e Bestuursrapportage 2025 De bijdrage van de deelnemers voor het jaar 2025 neemt in totaal af met € 11.790. De belangrijkste mutaties zijn de indexering van kosten en diverse besparingen. Begroting 2026 a. De begroting is opgesteld volgens de uitgangspunten die in de Kadernota 20262029 zijn aangegeven. Hierbij worden de financiële richtlijnen en beleidsmatige richtlijnen gevolgd zoals opgenomen in de nota verbonden partijen. b. De totale deelnemersbijdrage stijgt ten opzichte van begroting 2025 met € 29.464. De bijdragen van de deelnemers zijn eind 2022 op basis van een nieuwe verdeelsleutel berekend. De gevolgen daarvan voor de bijdragen van de deelnemers zijn over drie jaar met een ingroeimodel uitgesmeerd. Het begrotingsjaar 2026 is het eerste jaar dat de nieuwe verdeelsleutel volledig is ingevoerd.

De gewijzigde bijdrage van 2025 heeft nog te maken met 66% ingroei. c. De verschillen tussen de jaren zijn goed onderbouwd en verklaard. De financiële positie wordt overzichtelijk samengevat.

1

5

Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,Jaarrekening 2024: Resultaat en bestemming GR

Realisatie 2024

Resultaat 2024

Totaal GR Bijdrage apparaatskosten gemeente

3.070 340

188

Begroting 2025

Ontwerp

Resultaat bestemming toevoeging een eigen reserve GR 0

Resultaat bestemming terug naar gemeenten 188 Nog niet bekend

Meerjarenontwikkeling GR

Totaal GR Verwacht resultaat 2026 Bijdrage gemeente in apparaatskosten Opgenomen in meerjarenperspectief gemeente Verschil

Meerjaren begroting 2028

Meerjaren begroting 2029

3.235 -

3.290 -

3.393 -

3.368 -

begroting 2026 3.327 0

381

410

415

427

440

382

422

422

422

422

1

12

7

-5

-18

Vermogen Eigen vermogen Vreemd vermogen 6

Meerjaren begroting 2027

1-1-2026 255 448

31-12-2026 130 449

Overige aandachtspunten Jaarrekening 2024 De jaarrekening 2024 wordt met een apart collegevoorstel en raadsinformatiebrief in routing gebracht op het moment dat het accountantsrapport en de accountantsverklaring ontvangen zijn. 1e Bestuursrapportage 2025 De bestuursrapportage wordt in een apart raadsvoorstel aan de gemeenteraad aangeboden.

2

7

De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. De raad voor te stellen geen zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 naar voren te brengen.

3