A 24008 Afschrift brief aan prov ZH over fin toezicht begroting 2024 brief B 23191

" IMR Gemeente " ÉÉÉ Midden-Delfland

Annavan Raesfeltstraat 37, Postbus 1, 2636ZC Schipluiden 1(015) 38041 II, F (015)38099 92 E gemeente@middendelfland.nl

■

, I www.middendelfland.nl

Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland T.a.v. Drs. R. Baatenburg de JongMSc Postbus90602 2509LP 'S-GRAVENHAGE

Ons kenmerk Uw briefvan Uw kenmerk

0000535692 19 december 2023 DOS-2023-0000177

Onderwerp

Datum

Financieel toezicht begroting 2024

9 februari 2024

Geachte college van Gedeputeerde

Staten,

Op 19 december 2023hebben wij van u een brief ontvangenover het financieei toezicht over de begroting 2024.Hierin besteedt u aandacht aan onze begroting en aan ontwikkelingendie van invloed kunnenzijn oponze financiële positie. Verder geeft u aan dat de gemeente Midden-Delfland voldoet aan de criteria voorrepressief toezicht. Hierdoor geldt vooronze gemeente voorhet jaar 2024het repressief begrotingstoezicht. In deze

brief leest u onze reactie namens de gemeenteraad.

Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 U heeft onze begroting en meerjarenraming beoordeeld opstructureel en reëel begrotingsevenwicht. Wij zijn daarbij verheugd met uw conclusiedat de door onsvastgestelde begroting 2024 inclusief de Ie begrotingswijzigingvoorrepressief begrotingstoezichtin aanmerking komt. Ten aanzien van de risicoanalyse is een minder positief beeld zichtbaar (risicokleur geel voorde begroting 2024).Enerzijds door een niet sluitende meerjarenraming 2026en 2027. Anderzijds vanwege het niet oporde hebben van de beheerplannen. Aandachtspunten voor de begroting 2024

Niet structureel sluitende meerjarenraming Wij zijn onsbewust van de niet structureel sluitende meerjarenraming. Als bekend ligt de oorzaak hiervan voornamelijk bij de daling van de algemene uitkering vanaf 2026.Indien dit ongewijzigd blijft, zijn ingrepen benodigd om de begroting opnieuwin evenwicht te brengen. Wij nemen dit mee als aandachtspuntvoorde kadernota 2025-2028 en daarmee ookvoorde begroting 2025en meerjarenraming 2026-2028.

Actualisatiebeheerplannen Zoals u terecht aangeeft, hebben wij nogniet alle beheerplannen geactualiseerd. Uw advies om de beheerplannen te actualiseren en de hieruit voortvloeiende financiële gevolgen opte nemen in de volgende begroting 2025en meerjarenraming 2026-2028 nemen wij ter harte. Meerdere beheerplannen - waaronder wegen, gebouwen en kunstwerken - zitten in de afrondende fase. Daarnaast zijn wij bezig met enkele nieuwe (en actualisatie van bestaande) beheerplannen. In de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen van de begroting 2024 is dit nader toegelicht. De financiële gevolgen van de geactualiseerde en nieuwe plannennemen wij opin de begroting 2025en meerjarenraming 2026-2028.

Incidentele batenenlasten Uw constatering dat het overzicht van incidentele baten en lasten in onze begroting 2024niet in overeenstemming is met de huidige regelgeving is terecht, omdat enkele incidentele reservemutaties hierin ontbreken. Na uw signalering hebben wij direct actie ondernomen en u een herzien exemplaar toegezonden. Met de begroting 2025-2028 krijgt dit onderwerp extra aandacht.

Algemene financiële ontwikkelingen We zijn onsbewust van de grote uitdaging door de afname in de hoogtevan de algemene uitkering vanaf 2026,Dit als doorwerking van de herziene normeringssystematiek. Wij gaan bij onze ramingen uiteraard uit van de circulaires, waarbij we met bovengemiddelde interesse uitkijken naar de meicirculaire 2024.Het is te bezien wat de gevolgen zijn van een nieuw kabinet en het eerder controversieel verklaren van een andere normeringvoorhet gemeentefonds door de Tweede Kamer. Zoals hiervoorbenoemd, gaan wij ingrepen niet uit de weg als deze nodig zijn om de begroting opnieuwin evenwicht te brengen. Echter wel met de nodige terughoudendheid. Dit om te voorkomendat we voorde jaren 2026en verder bezuinigen opbestaande voorzieningen, terwijl dat niet nodig bleek wanneer het Rijk over de brug is gekomen vooreen structurele oplossing. Meerinformatie Heeft u na het lezen van deze brief nogvragen? Neemt u dan contactopmet Ronald van Mil van de afdeling Bedrijfsvoering. Hij is bereikbaar via telefoonnummer06-82042850 of via het e-mailadres rvanmil@middendelfland.nl .

Met vriendelijke groet, het college van burgemeester

;^meente^retaris

en wethouders.

i

F.I. _ orderrn.eer- —van Slageren by.rgemeestér __ ______ ________ _

2