A 23009 Reactie toezichtsbrief PZH 1.4.docx

Provinciehuis Zuid-Holland T.a.v. Drs. R. Baatenburg de Jong MSc Postbus 90602 2509 LP ‘S-GRAVENHAGE

Ons kenmerk Uw brief van Uw kenmerk

0000327097 12 december 2022 DOS-2022-0000857

Onderwerp Financieel toezicht begroting 2023

Datum 23 januari 2023

Geachte college van Gedeputeerde Staten, Op 12 december 2022 hebben wij van u een brief ontvangen over het financieel toezicht over de begroting 2023. Hierin besteedt u aandacht aan onze begroting en aan ontwikkelingen die van invloed kunnen zijn op onze financiële positie. Verder geeft u aan dat de gemeente Midden-Delfland voldoet aan de criteria voor repressief toezicht. Hierdoor geldt voor onze gemeente voor het jaar 2023 het repressief begrotingstoezicht. In deze brief leest u onze reactie namens de gemeenteraad. Begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 U heeft onze begroting en meerjarenraming beoordeeld op structureel en reëel begrotingsevenwicht. Wij zijn daarbij verheugd met uw conclusie dat de door ons vastgestelde begroting 2023 inclusief de 1e begrotingswijziging structureel en reëel in evenwicht is. Ten aanzien van de risicoanalyse laten wij opnieuw een verbetering zien (risicokleur groen voor de begroting 2023), doordat onze begroting in alle jaarschijven een positief structureel en reëel saldo vertoont. Aanbod Wij danken u voor het aanbod tot het stellen van vragen en het uitvoeren van taakveldanalyse. Echter, uw brief was voldoende duidelijk, zodat wij geen vragen hebben over de inhoud ervan of over onze financiële positie. Van het aanbod tot het uitvoeren van taakveldanalyse maken wij evenmin gebruik, omdat u deze in 2021 al voor ons hebt uitgevoerd.

Aandachtspunten voor de begroting 2023 Verwerking coalitieakkoord Uw constatering is juist dat het coalitieakkoord nog niet (volledig) is opgenomen in de begroting en meerjarenraming. Bij de uitwerking van een collegewerkprogramma zullen we rekening houden met de beperkte ruimte voor structurele uitgaven, waarbij er nog wel ruimte is voor incidentele uitgaven. Ook na verwerking hiervan door middel van een begrotingswijziging zal onze begroting dus structureel en reëel in evenwicht zijn.

Beheerplannen

Zoals u terecht aangeeft hebben wij nog niet alle beheerplannen geactualiseerd. Uw advies om de beheerplannen te actualiseren en de hieruit voortvloeiende financiële gevolgen op te nemen in de volgende begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 nemen wij ter harte. Momenteel zijn wij bezig met de actualisatie van enkele bestaande plannen. Daarnaast werken wij, zoals ook aangegeven in de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen van de begroting 2023, aan enkele nieuwe beheerplannen. De financiële gevolgen van de geactualiseerde en nieuwe plannen nemen wij op in de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027. Algemene financiële ontwikkelingen We zijn ons bewust van de grote uitdaging rondom de afname in de hoogte van de algemene uitkering vanaf 2026, dit als doorwerking van de herziene normeringssystematiek. Wij gaan bij onze ramingen uiteraard uit van de circulaires, waarbij we met bovengemiddelde interesse uitkijken naar de meicirculaire 2023. Als door u aangegeven verschaft het ministerie van BZK dan meer duidelijkheid over het verloop van de algemene uitkering voor 2026 en verder. Meer informatie Heeft u na het lezen van deze brief nog vragen? Neemt u dan contact op met Ronald van Mil van de afdeling Bedrijfsvoering. Hij is bereikbaar via telefoonnummer 06 - 82042850 of via het e-mailadres rvanmil@middendelfland.nl.

Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

drs. M.A.I. Born gemeentesecretaris

drs. A.P.J. van Hemmen burgemeester

2