Document · PDF

A 002 B 255 begroting 2021.pdf

Gemeenteraad 26 januari 2021, gemeente Midden-DelflandBij agendapunt: Brieven van het college6.928 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

2020-34793 (BIJLAGE)

Begroting 2021 Stichting Openbaar Onderwijs Westland (versie 1.1 d.d. 23 november 2020)

Inhoudsopgave

Inleiding............................................................................

........................................................3

Hoofdstuk 1: Stichting Openbaar Onderwijs Westland....

....................................................... 4

Missie...........................................................................

Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd.

Scholen.........................................................................

........................................................4

Juridische structuur......................................................

........................................................5

Organisatie...................................................................

........................................................5

Hoofdstuk 2: Uitgangspunten Begroting 2021................

........................................................7

Begrotingsproces.........................................................

........................................................7

Basis voor de begroting...............................................

........................................................7

Beleidsfocus 2021........................................................

........................................................7

Allocatie van middelen................................................

........................................................9

Formatie.......................................................................

........................................................9

Huisvestingsbeleid.......................................................

........................................................9

Planmatig Onderhoud en Beheer................................

........................................................9

Hoofdstuk 3: Begroting 2021 op hoofdlijnen..................

..................................................... 11

Exploitatierekening......................................................

..................................................... 11

Balansontwikkeling......................................................

..................................................... 11

Liquiditeitsontwikkeling...............................................

..................................................... 12

Ontwikkeling financiële kengetallen............................

..................................................... 12

Vrije investeringsruimte (nieuwe signaleringswaarde)

...................................................... 13

Hoofdstuk 4: Toelichting op de begroting 2021..............

...................................................... 14

Rijksbijdragen...............................................................

...................................................... 14

Overige overheidsbijdragen.........................................

...................................................... 15

Overige baten..............................................................

...................................................... 15

Personele lasten.......................................................... .

...................................................... 15

Afschrijvingslasten...................................................... .

..................................................... 16

Huisvestingslasten...................................................... .

...................................................... 17

Overige instellingslasten............................................. .

..................................................... 18

Hoofdstuk 5: Risicoanalyse.............................................

...................................................... 19

Hoofdstuk 6: Vaststelling Begroting 2021 ......................

..................................................... 20

Inleiding Voor u ligt de Begroting 2021 van Stichting Openbaar Onderwijs Westland (SOOW) Deze begroting bestaat uit de volgende onderdelen: « Hoofdstuk 1: Stichting Openbaar Onderwijs Westland * Hoofdstuk 2: Uitgangspunten Begroting 2021 * Hoofdstuk 3: Begroting 2021 op hoofdlijnen * Hoofdstuk 4: Toelichting op enkele posten van de begroting 2021 » Hoofdstuk 5: Risicoanalyse 2021 « Hoofdstuk 6 : Vaststelling begroting 2021

Hoofdstuk 1: Stichting Openbaar Onderwijs Westland Stichting Openbaar Onderwijs Westland is een stichting voor openbaar primair onderwijs in de gemeenten Westland en Midden-Delfland. Missie Ons ideaal is dat elk kind na het verlaten van één van onze basisscholen zegt: "Ik heb een leuke schooltijd gehad. Ik heb veel geleerd van en met anderen en ik heb het vertrouwen dat ik in de toekomst kan worden wie ik wil". Onze onderwijskundige en pedagogische identiteit, ons DNA, kenmerkt zich door: 1.

Vertrouwen: Vertrouwen is het fundament onder elke relatie. Betrouwbaar en integer zijn naar jezelf en naar anderen door te werken vanuit de juiste intenties. Zo krijgen we het vertrouwen van ouders en geven we vertrouwen aan de kinderen met wie we werken. Samen: Wij geloven in de meerwaarde van samenwerking. Door goede samenwerking kunnen we echt iets voor elkaar betekenen. Wij slaan met alle betrokkenen, binnen en buiten onze (onderwijs)organisatie, de handen ineen om de kinderen verder te brengen. Inspireren: De ontwikkeling van kinderen en medewerkers staat bij ons centraal. Vanuit een gezamenlijk belang onderzoeken wij wat we voor elkaar kunnen betekenen. Wij inspireren elkaar, leren met en van elkaar en dagen elkaar uit om talenten te ontdekken en tot bloei te laten komen.

Onze missie, ons DNA en onze visie op onderwijs klinken door in ons motto: Samen op eigen wijze 'de toekomst in'. Scholen Openbare scholen zijn scholen die er toe doen, waar je trots op kunt zijn. Onze scholen liggen verspreid over verschillende kernen van de gemeente Westland en MiddenDelfland. Daarmee bieden we ouders/verzorgers en hun kinderen altijd een goed bereikbare openbare basisschool. De Schutse Meester Postlaan 1 3155 BM Maasland Brinnummer: 03FH

De Kyckert Lange Spruit 88 2291 LC Wateringen Brinnummer: 06CY

Het Galjoen Achterdijkshoorn 7 2635 MK Den Hoorn Brinnummer: 04HY

De Driekleur (locaties Dalton en Wilhelmina) p/a Van der Kest Wittensstraat 3 2691XD 's Gravenzande Brinnummer: 18LS

De Vlieten Anjer 2 2678 PB De Lier Brinnummer: 05XZ

Daltonscholen in Naaldwijk, Poeldijk en Honselersdijk p/a De Savornin Lohmanstraat 1 2672 BB Naaldwijk Brinnummer: 21KE

De Willemsschool Zilvermeeuwstraat 1 2681 TT Monster Brinnummer: 06BE

Het bevoegd gezag heeft in 2021 het beheer over 7 BRIN-nummers, verdeeld over 10 locaties, zijnde scholen voor het basisonderwijs, gelegen in de gemeenten Westland en Midden-Delfland. Juridische structuur De rechtspersoon is een stichting met de naam: Stichting Openbaar Onderwijs Westland. De Stichting is opgericht in 2004 en is gevestigd te Naaldwijk. De Stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nr. 27265976. Aan de Stichting zijn geen andere partijen verbonden. Gegevens

Bestuursnummer Naam instelling Adres Postadres Postcode / Plaats Telefoon E-mail Internet-site

41455 Stichting Openbaar Onderwijs Westland De Savornin Lohmanstraat 1 Postbus 154 2670 AD Naaldwijk 0174-628572 info@openbaaronderwijswestland.nl www.openbaaronderwijswestland.nl

Organisatie De Stichting heeft een duale governance structuur met een Bestuur en een Raad van Toezicht. De bestuurder draagt de eindverantwoordelijkheid en draagt zorg voor de dagelijkse leiding van de organisatie. Het interne toezicht wordt uitgeoefend door de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht moet onder andere de Begroting en het Bestuursverslag goedkeuren. Raad van Toezicht

De Raad van Toezicht bestaat uit vijf leden. De samenstelling per 1-1-2021 is als volgt: Naam lid RvT Datum aantreden Einde termijn 01-01-2016 01-01-2024 De heer G. Bindels 01-01-2018 01-01-2024 De heer A. Kortekaas Mevrouw J. Looije (vz) 01-02-2013 01-01-2021 Mevrouw C. Dautzenberg 01-08-2017 01-08-2021 Mevrouw A. Juli 01-01-2019 01-01-2023 01-01-2021 01-01-2025 De heer E. Spruijt* Mevrouw M. Dobbe* 01-01-2021 01-01-2023 *ln afwachting van besluit van en benoeming door gemeenteraden.

Toelichting Niet herbenoembaar Herbenoembaar Niet herbenoembaar Herbenoembaar Herbenoembaar Herbenoembaar Herbenoembaar

In het bovenstaande tabel staan 7 RvT leden, maar per 01-01-2021 vertrekken er twee leden en worden in plaats daarvan twee nieuwe leden benoemd, waardoor het aantal RvT leden op 5 uitkomt.

Governance

De stichting hanteert de Code Goed Bestuur PO. Er is een scheiding aangebracht tussen de functies van bestuur en intern toezicht; deze zijn opgenomen in de statuten en de betreffende reglementen. Het schoolbestuur en de toezichthouder hebben afspraken gemaakt over de verdeling van taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden tussen de verschillende organen. Doel van de hantering van de Code Goed Bestuur is om op een efficiënte, effectieve en transparante wijze de beleidsdoelstellingen te realiseren en te verantwoorden. De bestuurder en de Raad van Toezicht voeren minimaal zes keer per jaar overleg over de voortgang van de werkzaamheden. De bestuurder heeft regelmatig overleg met de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) en betrekt hen actief bij de beleidsvoorbereiding. De Raad van Toezicht en de GMR spreken tweemaal per jaar met elkaar. De Stichting hanteert een planning en control cyclus, waarin beleidsvoornemens als de begroting, het formatieplan en de schoolplannen worden bewaakt met behulp van managementinformatie. Hiervoor verschijnen periodiek (kwartaal)rapportages. Als Stichting hechten wij er grote waarde aan alle stakeholders actief te betrekken bij onze verantwoording.

Hoofdstuk 2: Uitgangspunten Begroting 2021 In dit hoofdstuk worden de belangrijkste punten die ten grondslag liggen aan de Begroting 2021 kort geduid en toegelicht. Dit hoofdstuk sluit af met de samenvattende exploitatierekening, balansontwikkeling en liquiditeitsontwikkeling van de stichting. Begrotingsproces In oktober hebben besprekingen plaatsgevonden tussen directeuren en bestuurder. In de besprekingen zijn ontwikkeling van de leerlingaantallen, ontwikkeling formatie, investeringen en kosten besproken. De concept begroting 2021 is in november 2020 besproken met de Raad van Toezicht en de GMR. De definitieve begroting is daarna door de bestuurder met medeneming van de uitkomsten van de besprekingen eind november 2020 vastgesteld. Basis voor de begroting De Formatiebegroting 2020/2021 en de MJB 2020-2023 zijn beide richtinggevend voor de begroting 2021-2024. Ook zijn de uitgangspunten van het Financieel Beleid 2021 van toepassing. Deze is op een belangrijk punt aangepast die betrekking heeft op de afdracht aan de boven schoolse organisatie. In 2021 wordt de afdracht uitgedrukt in een percentage van de lumpsum en is voor iedere school gelijk.

Openbaar Onderwijs in gemeenten Westland en Midden-Delfland Stichting Openbaar Onderwijs Westland zet zich in om in de kernen van de gemeenten Westland en Midden-Delfland nu en in de toekomst goed openbaar onderwijs aan te bieden in een genoegzaam aantal scholen. Ook in 2021 zal het bestuur de situatie van de scholen in de kernen op dit punt blijven volgen. In voorbereiding op eventuele aanpassingen is eind 2019 verkend welke criteria en facetten van belang zijn om scholen in kernen te houden. Toegankelijkheid en beschikbaarheid van kwalitatief goed openbaar onderwijs, de financiële gezondheid en voldoende aandacht en aanbod voor leerlingen hebben daarbij een belangrijke rol. Groepsgroottes en overhead De uitgangspunten m.b.t. inzet in groepsgrootte (1:25) is gelijk gebleven. Daarvan kan worden afgeweken mits er onderbouwde voorstellen zijn die effecten voor school en stichting beschrijven en daarvan de voordelen laten zien of die te maken hebben met instandhouding. Beleidsfocus 2021 De belangrijkste thema's in 2021 zijn : Onderwijs en onderwijskwaliteit De belangrijkste opdracht van de Stichting Openbaar Onderwijs is het bieden van kwalitatief goed onderwijs. Eén van de instrumenten om zicht te houden om de onderwijskwaliteit van de scholen te volgen is het inzetten van kwaliteitsaudits. In 2021 worden minimaal twee scholen geauditeerd.

Daarnaast zal extra aandacht worden gegeven aan het versterken van de zogeheten Professionele Leer Gemeenschappen (PLG's) waar leerkrachten samen werken aan hun eigen en vakinhoudelijke ontwikkeling. Onderzocht zal worden in hoeverre dit gezamenlijk met andere PO-stichtingen kan worden gedaan.

SOOW neemt deel in twee samenwerkingsverbanden voor Passend Onderwijs: SPOW (Westland en omstreken) en PPO Delflanden (regio Delft.) Met de samenwerkingsverbanden is afgesproken om een heldere verantwoording van de bestede middelen in 2021 te realiseren. SOOW heeft als beleid dat tweederde van deze inkomsten benut wordt voor formatie van IB'ers op onze scholen. Eenderde van de inkomsten wordt over de scholen verdeeld waarmee onderzoeken en specifieke expertises door scholen kunnen worden ingekocht.

HRM Er zijn vier hoofdaandachtsgebieden voor HRM in 2021: 1. 2. 3. 4.

Behoud en werving leerkrachten; Scholing en ontwikkeling medewerkers; Rechtspositie en arbeidsvoorwaarden; en Voldoende leerkrachten voor vervanging van verzuim.

Ontwikkeling van medewerkers is essentieel voor de kwaliteit van onderwijs. Naast budgetten per school, is er een algemeen budget van 50kC beschikbaar voor scholing en ontwikkelprogramma's. Dit budget wordt beheerd door HR. Communicatie en PR Een bovenschools budget van C 50.000 is beschikbaar voor communicatie en profilering van de openbare identiteit. Onder dit budget vallen activiteiten gericht op marketing en groei van het aantal leerlingen, communicatie-uitingen en promoties via diverse media (online/offline) en specifieke projecten om aan de openbare identiteit een herkenbare invulling te geven.

ICT In 2021 zullen nog enkele touchscreens worden aangeschaft waardoor in alle groepen met een touchscreen kan worden gewerkt. In 2020 zijn voor een deel van de medewerkers nieuwe devices aangeschaft. In 2021 zal het resterende deel worden voorzien voor de medewerkers. Vanaf dat moment beschikken alle onderwijzend personeel dan over een device. In 2021 zal het ICT- en digitaliseringsplan worden geactualiseerd en worden aangepast op het nieuwe Koersplan. uitgewerkt. Huisvesting In de begroting van de gemeente Westland is voorzien in een studie locatieontwikkeling Hoogeland. Wonen met zorgaandacht, school en sport moeten daarin een plek krijgen. Daarmee kan nieuwbouw voor onze Daltonschool in Naaldwijk gerealiseerd gaan worden. Voor de zomer van 2020 heeft de raad van gemeente Westland besloten om een krediet voor de tijdelijke huisvesting beschikbaar te stellen. De inzet is om in het eerste kwartaal 2021 te starten met de tijdelijke huisvesting -in aanloop nar nieuwbouw- in de wijk Hoogeland. Volgens de begroting van 2020 zouden op de Kyckert in Wateringen en Het Galjoen in Midden Delfland verbouwingen plaatsvinden. Deze zijn helaas door omstandigheden niet gerealiseerd. In de begroting van 2021 zijn deze investeringen weer opgenomen.

Allocatie van middelen Om de beleidsvrijheid te verhogen is er in 2020 voor gekozen om te werken met een methode "afdracht voor centrale/collectieve kosten". Bij deze methode draagt iedere school een gelijk percentage van de lumpsum vergoeding af om de collectieve lasten te dekken. Alle middelen worden toegekend aan de school minus een afdracht op de lumpsum voor collectieve/centrale kosten. De school kan de overgebleven middelen inzetten naar haar eigen voorkeur, binnen het door CvB, vastgesteld beleid. De afdracht voor centrale/collectieve lasten voor 2021 zijn als volgt. Collectieve/centrale lasten

2021

Afdracht Collectief

Bekostiging bestuursbureau

4,30^0

C 445.839

Duurzaamheid

0,470Zo

C 48.731

Ouderschapsverlof

0,47yo

C 48.731

Arbo/Re-integratiekosten

0,25yo

C 25.921

Deskundigheidsbevordering

0,8096

C 82.947

Onvoorziene personele lasten (mobili-teit, ontslag, transitiekosten)

1,3596

C 139.973

Eigen huisvestingsbeleid

0,7096

C 72.578

Administratie, beheer en bestuur

1,7596

C 181.446

1 Brinnummer 2 scholen

o,6096

C 62.210

10,6996

C 1.108.375

Uitgangspunt hierbij is het aanbieden van een, voor alle kinderen op onze scholen, gelijkwaardig kwalitatief hoogstaand onderwijsaanbod.

Formatie Om mogelijke knelpunten in de formatie op te lossen is er op bovenschools niveau een frictiefonds beschikbaar. Vanuit dit fonds kunnen eventuele transitievergoedingen en bijdragen voor het oplossen van personele of formatieve knelpunten vergoed worden. Het budget voor dit fonds in 2021 is C 25.000. Huisvestingsbeleid In haar jaarlijkse begroting houdt SOOW rekening met (mogelijk) additionele kosten die voortvloeien uit het zogenaamde Eigen Huisvestingsbeleid. Het budget voor Eigen Huisvestingsbeleid is een frictiebudget waaruit bouwkundige knelpunten worden bekostigd die niet vallen onder het zogenoemde Planmatig Onderhoud en Beheer. De kosten die gemoeid zijn met het op korte termijn oplossen van deze situatie kunnen dan worden bekostigd uit het EHB-budget. Op grond van de bestede bedragen in voorgaande járen is er op bovenschools niveau voor 2021 een budget van C 50.000 voor het Huisvestingsbeleid. Planmatig Onderhoud en Beheer Per 1 januari 2015 is het onderhoud aan gebouwen de verantwoordelijkheid van de schoolbesturen geworden. Vanaf dat moment is de gemeente nog slechts verantwoordelijk voor (vervangende) nieuwbouw, uitbreiding van het gebouw en schadeherstel naar aanleiding van vandalisme.

Voor de overige zaken, dus het binnen- en buitenonderhoud en aanpassingen aan de binnenkant van het gebouw, is het schoolbestuur voortaan verantwoordelijk. Bij aanpassing gaat het om wijziging van de opzet of indeling van het gebouw. Bij buitenonderhoud gaat het bijvoorbeeld om het vervangen van de dakbedekking, de radiatoren en de kozijnen. Voor de meerjaren onderhoudsplannen maken wij sinds oktober 2018 gebruik van de diensten van Stichting Het Beheercollectief Scholen. Zij ontwikkelt per school, en voor SOOW als geheel, meerjaren investeringsplannen op gebied van verduurzaming en regulier onderhoud. Dit pakket is in 2019 voorbereid. In de begroting is voor 2021 een budget van C 322.000 opgenomen. Subsidie binnenklimaat De gemeente Westland heeft een subsidieregeling binnenklimaat basisscholen 2018-2019 ingesteld voor scholen die tussen 2003 en 2013 zijn opgeleverd. Voor SOOW gaat het om de volgende scholen: De Willemsschool, Openbare Daltonschool Honselersdijk, Openbare Daltonschool Poeldijk en De Driekleur (locatie Wilhelmina). In 2019 is een pro forma aanvraag (ter grootte van C 261.000) ingediend om aanspraken onder de nu gesloten subsidieregeling te behouden en zeker te stellen. Deze post is niet in de begroting opgenomen; zij wordt beschouwd als extra investering voor extra uitgaven.

Noodfonds (langdurig onderhoud) Het College van B&W gemeente Westland heeft in 2018 een noodfonds van C 500.000 ingericht voor onderhoud van de schoolgebouwen (met name gericht op dislocaties), dat met instemming van overige schoolbesturen, volledig is bestemd voor SOOW. In juni 2019 is door de gemeente Westland bevestigd dat de bestemming volledig voor SOOW is en door haar benut kan worden. De benutting wordt onderbouwd met aanvragen waarna de kosten van het onderhoud vergoed zullen worden door de gemeente uit dit fonds. Uitgangspunt is dat het fonds in 2021 en 2022 daartoe benut wordt.

Hoofdstuk 3: Begroting 2021 op hoofdlijnen De Begroting 2021 laat het volgende beeld zien. Exploitatierekening In 2021 wordt een bescheiden financieel resultaat geraamd van C - 6.337. Staat van baten en lasten

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Begroting

Prognose

Begroting

Baten

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten

10.366.740 10.463.900 10.720.259 10.875.502 11.030.264 11.150.481 11.399.429 40.100 40.100 40.100 54.063 39.600 40.173 40.100

Totaal baten

10.751.797 10.788.500 11.018.622 11.199.752 11.349.264 11.469.481 11.718.429

330.994

285.000

258.190

284.150

278.900

Lasten

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

8.247.354 294.531 871.951 962.090

8.770.300 300.400 809.200 900.600

8.971.527 282.779 891.110 920.493

9.030.977 332.794 865.500 975.018

9.159.131 352.860 876.375 965.601

9.286.029 352.996 868.500 965.601

9.563.133 314.023 868.500 965.601

Totaal lasten

10.375.926 10.780.500 11.065.909 11.204.289 11.353.967 11.473.126 11.711.257

Saldo baten en lasten

375.871

8.000

-47.287

-4.537

-4.703

-3.645

7.172

Financiële baten en lasten

-706

-1.800

-2.971

-1.800

Totaal resultaat

375.165

6.200

-50.258

-6.337

-6.503

-5.445

5.372

In de begroting is extra formatie toegekend aan De Willemsschool met als doel het realiseren van een extra kleutergroep in 2021 van (C 40.000). Hiermee krijgt De Willemsschool de mogelijkheid om verder te groeien in haar leerlingaantallen. De Dalton Naaldwijk heeft extra formatie voor enerzijds het in stand houden van de school en anderzijds formatie voor de nieuw te starten locatie. Totale investering van C 140.000. Ook op de locaties van de Dalton Honselersdijk en Poeldijk is extra formatie nodig voor de instandhouding van de 2 locaties (C 50.000). In het voorjaar van 2021 zal iedere schooldirectie worden uitgenodigd voor een formatiegesprek. Deze formatiegesprekken zullen op gedetailleerd niveau invulling moeten gaan geven aan bovenvermelde taakstelling. Balansontwikkeling De balansontwikkeling is weergegeven in de volgende tabel. Het vermogen dient ter financiering van materiële vaste activa en ter dekking van de gekapitaliseerde risico's zoals opgenomen in de risicoparagraaf.

2020

2021

2022

2023

2024

Prognose

Begroting

1.318.000 741.140 3.299.818

1.370.221 741.140 3.317.773

1.642.177

1.639.181

741.140 2.939.097

741.140 2.792.348

1.675.158 741.140 2.649.443

1.720.807 741.140 2.622.849

5.358.958

5.429.134

5.322.414

5.172.669

5.065.741

5.084.796

3.181.352 1.218.436 959.170

3.131.094 1.338.870 959.170

3.124.757 1.238.487

3.124.684 981.887

959.170

3.119.312 1.094.187 959.170

959.170

3.187.872 937.754 959.170

5.358.958

5.429.134

5.322.414

5.172.669

5.065.741

5.084.796

2019 Activa

Materiële vaste activa (overig) Vorderingen Liquide middelen Passiva

Vermogen (publiek) Voorzieningen Kortlopende schulden

Liquiditeitsontwikkeling In 2021 zal de liquiditeit met C 378.676 dalen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de investeringen in inventaris, ICT en huisvesting. De investeringen in ICT volgen uit het ICT-beleidsplan. 2020 Prognose

2021 Begroting

2022 Begroting

2023 Begroting

2024 Begroting

375.165 0 375.165 294.531

-50.258 0 -50.258 282.779

-6.337 0 -6.337 332.794

-5.445 0 -5.445 352.996

5.372 0 5.372 314.023

63.188 0 63.188 304.351

-98.585 23.310 -75.275 56.877

0 0 0 120.434

0 0 0 -100.383

0 0 0 -144.300

0 0 0 -112.300

0 0 0 -44.133

651.298 Kasstroom uit investeringsactiviteiten

352.955

226.074

203.251

207.095

323.406

(Des)investeringen Financiële vaste activa

-345.598 0

-335.000 0

-604.750 0

-350.000 0

-345.598 Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-335.000

-604.750

-350.000

Mutatie langlopende schulden

0 0

Mutatie liquide middelen

305.700

17.955

-378.676

-146.749

-142.905

-26.594

2019

Kasstroomoverzicht

Kasstroom uit operationele activiteiten

Saldo baten en lasten Overige mutaties EV Afschrijvingen Mutaties werkkapitaal - Vorderingen - Kortlopende schulden Mutaties voorzieningen

Ontwikkeling financiële kengetallen De Onderwijsinspectie hanteert indicatoren om de financiële gezondheid van schoolbesturen in het Primair Onderwijs te toetsen. Kengetal Solvabiliteit Liquiditeit (current ratio) Huisvestingsratio Weerstandsvermogen Rentabiliteit

Definitie (Eigen vermogen + Voorzieningen) /Totaal vermogen Vlottende activa/Kortlopende schulden (Huisvestingslasten * Afschrijvingen gebouwen en terreinenj/Totale lasten Eigen vermogen/Totale baten Resultaat/Totale baten

Kengetallen Signalerings

2019

Prognose

2021 Begroting

2024 Begroting

2025 Begroting

82,196

82,396

82,096

81,596

81,196

4,21 896 3096

4,23 896

3,84 896

3,68 896

3,53 796

2896 -0,596

2896

2796

2696

-0,196

0,096

0,596

waarde Solvabiliteit Liquiditeit Huisvestingsratio Weerstandsvermogen Rentabiliteit

0096 c0,75 :»ioy0 096 096

3,596

2020

Voor de stichting is op basis van deze indicatoren het basistoezicht van de Onderwijsinspectie van toepassing en zijn er geen continuïteitsrisico's. Vrije investeringsruimte (nieuwe signaleringswaarde) Vanaf 2021 geldt naast bovenstaande kengetallen nog een signaalwaarde waar het Ministerie OCW naar kijkt De signaleringswaarde bovenmatig publiek eigen vermogen is dan: (0,5 * aanschafwaarde gebouwen * 1,27) + (boekwaarde resterende materiële vaste activa) + (omvangafhankelijke rekenfactor * totale baten). Voor SOOW is de berekening C 1.642.00CH(0,05*11.200.000^ C 2.200.000 Het vermogen van de Stichting is C 3.100.000. Dan is er dus een surplus aan vermogen van ruim C 900.000 (ongeveer 3096). De solvabele financiële positie en een voldoende omvang van het weerstandsvermogen geeft ruimte voor aanvullende investeringen ten behoeve van de groei en kwaliteit van het openbaar onderwijs in de regio en nieuw beleid. Een investeringsruimte van circa C 900.000 kan hiertoe benut worden zonder dat solvabiliteit en afdekking van lange termijn risico's in gevaar komt. In 2021 zullen we starten met het vastgestelde Koersplan, waarin beleidsdomeinen zijn opgenomen die elk een uitvoeringsplan gaan krijgen. Vanuit de 900K zal onder andere worden geïnvesteerd in deze uitvoeringsplannen. De solvabiliteit zou - bij gelijkblijvende omstandigheden - dan dalen van 8096 naar 6096.

Ook blijft het weerstandsvermogen zeer ruim boven de gehanteerde ondergrens.

Hoofdstuk 4: Toelichting op de begroting 2021 Rijksbijdragen De rijksbijdragen voor 2021 laten zich als volgt nader specificeren: 2020

2020

2021

2022

2023

2024

Begroting

Prognose

Begroting

Rijksbijdrage OCW personeel

8.398.797

8.660.300

8.850.320

9.325.984

1.366.883

1.352.200

1.380.961

9.028.315 1.404.027

9.173.644

Rijksbijdrage OCW materieel

1.427.032

1.426.337

9.534.928 1.466.341

9.765.680

10.012.500

10.231.281

10.432.342

10.600.676

10.752.321

11.001.269

86.181 188.420

80.000 10.300

132.721 4.497

125.000 0

106.250 0

80.000 0

80.000

274.601 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 326.459 Bijdrage SWV

90.300

137.218

125.000

106.250

80.000

361.100

351.760

318.160

323.338

318.160

326.459

361.100

351.760

318.160

323.338

318.160

10.366.740

10.463.900

10.720.259

10.875.502

11.030.264

11.150.481

11.399.429

2019

Rijksbijdragen

Rijksbijdragen OCW

Overige subsidies OCW Groeiregeling OCW Overige geoormerkte en niet geoormerkte subsidies

Totaal rijksbijdragen OCW

De rijksbijdragen zijn berekend op basis van het leerlingaantal per 1 oktober voorafgaand aan het schooljaar (voor 2021/2022, 1 oktober 2020). De inschatting van het leerlingaantal voor de komende járen gebeurt door de schoolleiding in samenwerking met het college van bestuur, aan de hand van het beeld van de afgelopen járen, de te verwachten ontwikkelingen en de eigen prognoses. De ontwikkeling in het leerlingaantal laat het volgende beeld zien.

Leerlingen jonger 8 jaar Leerlingen 8 jaar en ouder Aantal leerlingen

1-10-2019 877 917

1-10-2020 927 879

Prognose 1-10-2021 915 928

Prognose 1-10-2022 929 913

Prognose 1-10-2023 954 942

Prognose 1-10-2024 979 967

1.794

1.806

1.843

1.842

1.896

1.946

-1

Het leerlingaantal zal naar verwachting in 2021 groeien. De strategische richting is om in te spelen op de verwachte groei van de bevolking waardoor er meer kinderen zijn die primair onderwijs gaan volgen.

De rijksbijdragen voor 2021 zijn hoger ten opzichte van 2020 door enerzijds de verwachte stijging van het leerlingaantal en anderzijds door een aantal wijzigingen in de bekostiging: * Hogere lumpsumvergoeding door indexering als gevolg van de stijging van personele lasten. * Hogere bijdrage per leerling voor de subsidie personeel- en arbeidsmarktbeleid. De subsidie is verhoogd met de middelen voor werkdrukvermindering.

Overige overheidsbijdragen Voor 2021 zijn de volgende overige overheidsbijdragen begroot: 2019

2020 Begroting

Prognose

Begroting

40.100

2020

2021

2022

2023

2024

Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige gemeentelijke bijdragen

54.063

39.600

40.173

40.100

Overige gemeentelijke bijdragen

Totaal overige overheidsbijdragen

54.063

39.600

40.173

40.100

De gemeentelijke subsidie dient ieder jaar opnieuw vastgesteld te worden en is afhankelijk van het gemeentelijke beleid. De verwachting is dat de Gemeente Midden-Delfland haar beleid de komende járen continueert. Overige baten Voor 2021 zijn de volgende overige baten begroot: 2019

2020 Begroting

Prognose

Begroting

Overige baten

Ouderbijdragen en schoolgelden

98.957

67.100

65.681

74.500

Verhuur onroerende zaken

66.593

55.500

51.955

75.250

70.000

Inkomsten personeel

102.093

84.600

86.941

100.600

Overige

63.351

77.800

53.613

33.800

Totaal overige baten

330.994

285.000

258.190

284.150

278.900

2020

2021

2022

2023

2024

Onder de overige baten vallen: verhuur onroerende zaken, personele inkomsten vanuit spaarregelingen of uitgeleend aan derden, incidentele projecten en ouderbijdragen. Voor 2021 is besloten de baten en de lasten van de ouderbijdragen mee te nemen in de begroting om de vergelijkende cijfers beter te kunnen monitoren. Personele lasten De begrote personele lasten voor 2021 laten op hoofdlijnen het volgende beeld zien: 2019

2020

2021

2022

2023

Begroting

Prognose

Begroting

2024

Lonen en salarissen

Salarissen en loonkosten

8.140.444

8.472.300

8.736.807

8.863.598

8.989.831

9.116.729

9.385.500

8.140.444

8.472.300

8.736.807

8.863.598

8.989.831

9.116.729

9.385.500

Dotatie/onttrekking overige personele voorzieningen Personeel niet in loondienst

2.678

10.000

174.710

137.300

283.956

59.100

67.433

ARBO

20.286

24.700

28.959

24.700

Scholing, IPB

196.793

324.604

242.707

270.583

272.500

Overige personele lasten

Overige

80.006

71.196

77.143

78.796

78.800

Totaal overige personele lasten

474.473

567.800

642.765

443.179

445.100

453.433

Uitkeringen (-/-)

-367.563

-269.800

-408.045

-275.800

Totaal personele lasten

8.247.354

8.770.300

8.971.527

9.030.977

9.159.131

9.286.029

9.563.133

De lonen en salarissen zijn geraamd met de volgende uitgangspunten: * De personeelssituatie van september 2020 zoals die is vastgelegd in de personeels- en salarisadministratie, is bij de raming gehanteerd als vertrekpunt. * De loonkosten zijn gebaseerd op de huidige CAO afspraken De personele lasten stijgen in 2021 ten opzichte van de prognose 2020 door de verhoging van de salarissen voortkomend uit de cao-afspraken en extra inzet vanuit de middelen voor werkdrukverlaging. In de komende járen zullen de personele lasten stijgen door meer inzet van personeel als gevolg van de stijging van het leerlingaantal en uitbreiding van het budget onderwijsachterstanden. Onder personele lasten zijn voor 2021 verder de volgende lasten begroot: » Kosten van het inhuren van een ARBO-dienst (C 24.500) gebaseerd op het te verwachten aantal zorgdossiers en risico-inventarisaties. * De budgetten scholing en schoolbegeleiding (C 1.500 per FTE). De kwaliteit van leerkrachten die voor de klas staan moet geborgd zijn. Ook de ontwikkelingen over het lerarenregister en de daarbij behorende registratie van kennis en vaardigheden vragen een extra investering. En overige personele lasten zoals: » Kosten voor bestuursondersteuning vanwege inhuur externe advisering bij beleidszaken en uitbreiding juridische ondersteuning (C 24.000).

* Kosten voor profilering van het openbaar onderwijs (C 50.000) en kosten voor eventuele formatieve knelpunten (transitievergoeding, mobiliteit C 25.000).

Personeelsformatie Personeelsformatie

1-10-2020

1-10-2021

1-10-2022

1-10-2023

1-10-2024

OIR

8,80

9,80

95,90

95,30

94,80

OOP

10,90

11,40

Totaal

115,60

116,50

116,00

115,50

118,60

9,80

94,30

97,40

Vanaf het schooljaar 2021/2022 is opgenomen dat de directiefunctie op de Willemsschool volledig ingevuld zal worden.

Afschrijvingslasten De afschrijvingslasten voor 2021 laten zich als volgt nader specificeren: 2019

2020

2021

2022

2023

2024

Begroting

Prognose

Begroting

Gebouwen

1.381

5.900

332

14.650

18.900

Inventaris en apparatuur

293.150

294.500

282.447

318.144

333.960

334.096

295.123

Totaal afschrijvingen

294.531

300.400

282.779

332.794

352.860

352.996

314.023

De afschrijvingslasten zijn afgeleid van de meerjareninvesteringsplannen van de scholen. In 2021 zullen de investeringen breed ingezet worden.

De investeringen voor 2021 laten het volgende beeld zien: Gebouwen en Terreinen Inventaris ICT Methoden

130.000 213.750 207.000 54.000 604.750

Huisvestingslasten Voor 2021 zijn de volgende huisvestingslasten begroot: 2019

2020 Begroting

Prognose

Begroting

Huur/medegebruik

84.414

77.200

77.960

111.700

108.200

Dotatie onderhoudsvoorziening

211.700

Onderhoud

141.885

101.000

160.007

109.500

123.875

116.000

Energie en water

142.652

142.600

147.787

140.500

2020

2021

2022

2024

2023

Schoonmaakkosten

221.533

216.700

235.827

226.600

Heffingen

46.619

41.600

44.047

43.800

Overige huisvestingslasten

23.148

18.400

13.782

21.700

Totaal huisvestingslasten

871.951

809.200

891.110

865.500

876.375

868.500

Dagelijks onderhoud gebouwen en de dotatie aan de voorziening onderhoud Het budget 'dagelijks onderhoud gebouwen' bestaat uit twee delen. Enerzijds het bedrag voor klein onderhoud waarvan de schooldirecteur budgethouder is en het budget 'eigen huisvestingsbeleid' (C 50.000) dat door het bestuur ingezet kan worden. Voor de meerjaren onderhoudsplannen maken wij sinds oktober 2018 gebruik van de diensten van Stichting Het Beheercollectief Scholen. Zij ontwikkelt per school, en voor SOOW als geheel, meerjaren investeringsplannen op gebied van verduurzaming en regulier onderhoud. Dit pakket is in 2019 voorbereid. In de begroting 2021 is hiervoor een budget van C 322.000 opgenomen.

Overige instellingslasten De overige instellingslasten laten zich voor 2021 als volgt nader specificeren: 2024

2019

2020 Begroting

Prognose

Begroting

Administratie- en beheerslasten

Administratie en beheer

92.147

89.000

89.644

92.000

Accountantskosten

18.755

19.400

Overige

69.705

75.300

61.445

81.500

192.900

Overige lasten

2020

2021

2022

2023

180.607

183.700

170.489

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Onderhoudinventaris

6.430

4.900

4.235

3.300

Leermiddelen

262.113

233.900

247.975

234.100

ICT

181.527

156.200

183.069

203.900

450.070

395.000

435.279

441.300

441.300 2.000

Overige instellingslasten Gemeente subsidie

340

2.000

2.437

2.000

Project subsidie

25.863

9.000

21.600

1.701

Lasten ouderbijdragen

104.460

67.200

62.344

74.500

Zorgbudget

124.290

143.400

145.251

170.400

Overige

76.460

100.300

83.093

92.217

82.800

331.413

321.900

314.725

340.818

331.401

962.090

900.600

920.493

975.018

965.601

Totaal instellingslasten

Hoofdstuk 5: Risicoanalyse Zie bijlage.

Hoofdstuk 6: Vaststelling Begroting 2021 De conceptbegroting 2021 is door de Raad van Toezicht goedgekeurd in haar vergadering van d.d. 23 november 2020

: Looije Voorzitter Raad van Toezicht

De Begroting 2021 is door

liege van bestuur vastgesteld op d.d. 24 november 2020

T. Yazir -----Voorzitter College van Bestuur

Huisvesting

Bestuur

Huisvesting

HRM

Onvervulbare vacatures door lerarentekort (10 fte).

lOO^o lOOo/o

nee

Vanaf 1 januari 2015 is het gebouwonderhoud een zaak voor de school zelf. De rijksvergoeding is niet toereikend. Uit onderzoek blijkt dat een schoolbestuur jaarlijks per gebouw C 20.000 tekort komt. Besturen met scholen die verdeeld zijn over meerdere locaties lopen door het ontbreken van de zogeheten kleine scholen-toeslaq extra risico. Uitblijven groei aantal leerlingen openbaar onderwijs (groei tot aan 2023 cf begroting).

750Zo

750/0

nee

250Zo

lOOO/o

nee

Uitblijven groei leerlingen of heroriëntatie ODS Honselersdijk leidt tot sluiting en daarmee mogelijk verlies leerlingen.

50“Zo

750/0

nee

Schoollocaties die te klein zijn en leiden tot een te grote aanslag op financiële middelen. Enerzijds omdat er sprake is van scholen met meerdere locaties, die bekostigd worden als één schoolgebouw. Of anderzijds door afname van het leerlingenaantal en daardoor te weinig vergoeding voor bijvoorbeeld instandhouding Tekort aan leerkrachten. Met name in de ons omringende grote steden, maar ook in het Westland, dreigt een tekort aan onderwijspersoneel. Er is sprake van een vergrijzing van het personeelsbestand en het aantal studenten op de pabo's is te laag om in de gevraagde capaciteit te voorzien.

750Zo

750/0

lOOo/o

500/0

Impact

Adequaat afgedekt?

HRM

Omschrijving risico's

Kans van optreden

Domeinen

Financieel van aard?

SOOW Risicoanalyse 2021 Risicobedrag Maatregelen

Bedrag

«/o

Hoog laag sorteren

Voortgang

Extern inhuren, deelname opleidingsschool, inzet OOP naast OP, inzet derden onder gezag OP, samenwerkinq met PCPOW en WSKO. Beheer en onderhoud als professioneel werkproces ingericht met aandacht voor preventie en inzicht. Daarnaast is de PORaad in overleg met de landelijke overheid om tot aanvullende maatregelen te komen.

500.000 100,00oZo

500.000

442.000

56,250/0

Voor SOOW staan tot eind 2024 twee nieuwbouw scholen (in Wateringen en Naaldwijk) in de planning wat voor extra leerling groei zal zorgen.

840.000

25,00oZo

248.625 In het kader van de meerjarenonderhoudsplannen zijn wij aan het onderzoeken hoe de huisvesting de komende járen georganiseerd wordt. Dit zal uitgewerkt worden in een meerjareninvesteringsplan. Daarbij zullen er investeringen, investeringen in verduurzaming en requlier onderhoud qerealiseerd moeten worden. 210.000

300.000

37,50oZo

112.500 Op dit moment worden er verschillende formules verkend zoals een IKC, vernieuwende concepten en samenwerking met andere organisaties.

200.000

56,250/0

112.500 Op dit moment is er 1 brinnummer waaronder drie locaties vallen. SOOW probeert op deze locaties tien groepen in stand te houden. Dit vraagt om een extra inzet van personele middelen.

150.000

50,000/0

75.000 Samen met De Haagse Scholen en Librijn participeren wij in het traineeship "Nooit Uitgeleerd" voor startende leerkrachten. De opleiding begeleidt jonge leerkrachten in hun ontwikkeling van startbekwaam naar basisbekwaam. Binnen de ERD werken wij met een eigen vervangingspool waarvoor wij veelbelovende, talentvolle starters een plaats aanbieden.

175.000

37,50oZo

65.625 Binnen de vervangingssystematiek werken wij samen met ons administratiekantoor PMOS en ExcellentFlex. Excellentflex ontzorgt de schooldirecties en regelt de vervangingen. Gezamenlijk monitoren SOOW, PMOS en ExcellentFlex de voortgang.

120.000

25,00oZo

50.000

50,000/0

40.000

50,00oZo

30.000 Op dit moment is er met de gemeente structureel overleg (om de drie weken) om vaart achter dit proces te zetten. Het streven is om in Q4 van 2020 de tijdelijke locatie te vinden en in Q1 van 2021 daadwerkeliik te starten met de tildeliįke lokalen. 25.000 Vanuit het Rijk is voor inhaalprogramma's subsidies verstrekt. Voor de de overige risico's nog niet. Er wordt gesproken om ook voor ventilatie subsidie beschikbaar te stellen. Het is nog maar de vraag of wij daar in aanmerking kunnen komen. 20.000

Er worden mogelijkheden verkend om de levensvatbaarheid van ODS Honselersdijk te vergroten. Recent is aangekondigd dat nieuwe woningbouw zal worden qerealiseerd hetoeen voor extra qroei kan nee Eén van deze locaties -ODS Naaldwijkkrijgt in 2023 nieuwbouw, waardoor de school kan groeien. Voor ODS HD/PD worden op dit moment verschillende formules verkend om het risico verder te minimaliseren. nee Samen met de PABO van de Haagse Hogeschool en vier collega-besturen werken wij aan 'De opleidingsschool Zuid west Holland' waarbij er een nauwe samenwerking bestaat tussen de PABO en de scholen. Ook de scholing voor het startende en zittende personeel krijgt aandacht. Wij denken op deze manier steeds nieuwe, beginnende leerkrachten aan nnc ho l/nnnan hinrlon

HRM

Effect leerkrachtentekort bij vervangingen.

750/0

500/0

Bestuur

Uitblijven groei leerlingen ODS Naaldwijk.

500/0

Algemeen

Coronaperiode zorgt voor extra risico's zoals; meer schoonmaak kosten, mogelijke aanpassing gebouwen vanwege ventilatie, inhaalprogramma's voor leerlingen, uitval en vervanging van personeel -door ziekte- en meer investeren in onderwijs op afstand en Opleidingsschool behaalt accreditatie niet waardoor subsidie moet worden terugbetaald.

lOOo/o

50O/O

Wij zijn Eigen Riscodrager. We monitoren op 3 punten: 1) ziekteverzuimcijfers 2) uitputting van het budget ERD 3) tevredenheid bij het personeel. Binnen de ERD werken wij met een eigen vervangingspool waarvoor wij veelbelovende, talentvolle starters een nlaats bieden. nee ODS Naaldwijk krijgt in 2021 tijdelijke lokalen in de wijk Hoogeland wat voor extra groei kan zorgen. Tevens zal nieuwbouw ODS Naaldwijk perspectief bieden voor leerlinq qroei. nee

50O/O

lOQo/o

nee

Onderwijs

nee

Herijking programma en samenwerking binnen OLS.

Bestuur

Verlies marktaandeel door onaantrekkelijker worden dan de collega-besturen.

250/.)

750/0

HRM

Vertrek van sleutelfunctionarissen leidt mogelijk tot extra kosten als gevolg van vervanging/interim.

250Zo

750/0

HRM

Werkdruk bij leraren en benodigde expertise van de docenten voor passend onderwijs aanpak in de klas.

250/0

lOOO/o

Stakeholders

Stichting Islamitische school. Mogelijk effect: terugloop van leerlingenaantal.

250/0

Financiën

Als gevolg van gemeentelijke bezuinigingen krijgt SOOW minder financiële middelen tot haar beschikking met als gevolg dat beleidsdoelstellingen niet worden gehaald en/of een negatief resultaat wordt qerealiseerd. Onvoldoende middelen voor inzet om onderwijsachterstanden tegen te gaan, zoals door bezuinigingen bij gemeenten en problematieken bij gezinnen (taal, financiën en gedrag). Juridische procedures tegen school of stichting wegens vermeende nalatigheden en/of onzorgvuldig handelen als gevolg van toenemend claimgedrag in de samenlevina. Betalen van transitievergoeding bij ontslag leerkrachten.

250/0

Stakeholders

Bestuur

HRM

nee Investeren in kwaliteit van onderwijs (o.a. scholing, HRM) en profilering openbare identiteit. nee Goede arbeidsvoorwaarden. Aandacht besteden aan persoonlijk ontwikkelplan.

100.000

18,750Zo

18.750

100.000

18,75«y0

18.750 Dit risico is per 2019 toegevoegd aan de risicoanalyse.

Tweemaal per jaar monitoren met de directies van de scholen en zonodig tijdig maatregelen treffen (expertise scholing en indien nodig tijdelijk inhuur personeel).

50.000

25,00oZo

12.500 Vanuit het SWV zijn extra middelen aan de scholen toegekend. Die worden als volgt ingezet: een bijdrage in de bekostiging van de Interne Begeleiding (IB), een budget vanĉ 160,00 per leerling voor de bekostiging van arrangementen.

nee Investeren in kwaliteit en profilering van de locaties die mogelijk bedreigd worden. Door politiek handelen van de Raad is een mogelijke start vertraagd.

60.000

6,250Zo

3.750 De inschatting is dat er relatief weinig kinderen de overstap zullen maken. Als de Islamitisch school in Naaldwijk wordt gevestigd kan dat voor de Openbare Daltonschool in Naaldwijk (door zijn laag totaal aantal leerlingen) verhoudingsgewijs meer gevolgen hebben. Als Openbaar Onderwijs moeten wij juist het belang van integratie, het SAMEN (op school) zijn, benadrukken.

250/0

50.000

6,250Zo

3.125

250/0

nee De consequenties van de projectgelden vanuit de gemeente bewaken en tijdig met directies de gevolgen van de vermindering aan inkomsten oplossen. ja Effectiviteit en ontwikkelingen monitoren.

50.000

6,250/0

3.125

250/0

25.000

6,250/0

1.563

250/0

25.000

6,250/0

1.563

Zorgvuldig en professioneel handelen jegens alle betrokkenen, borgen deskundigheid en moreel kompas bij professionals. Helder HR-beleid en actieve begeleiding medewerkers.

e 3.277.000

e 1.462.375

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=middendelfland&id=7a586431-6c63-472c-8bec-3dc87ee4afb2